Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2025. 05. 30Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
[1] A 2024. évi önkormányzati zárszámadás célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, valamint a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot, az elszámoltathatóságot.
[2] Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetés végrehajtását 866. 719. 978, -Ft bevétellel hagyja jóvá.
2. § A bevételeken belül, a kiemelt előirányzatok teljesítését, a Képviselő-testület, az alábbi összegekkel fogadja el:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 84.309.345,-Ft
b) Közhatalmi bevételek 241.337.464, -Ft
c) Működési bevételek 8.150.808, - Ft
d) Felhalmozási bevétel 7.874, -Ft
e) Működési célra átvett pénzeszközök 34.650, -Ft
f) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 355.500, - Ft
g) Előző évi záró pénzmaradvány igénybevétele 494.850.864, -Ft
h) Államháztartáson belüli megelőlegezés 37.673.473, -Ft
i) Intézményfinanszírozás 52.327.167, -Ft Ebből Demjéni Varázs Óvoda bevétele:
Működési bevételek 145.591, -Ft,
Működési célra átvett pénzeszközök 34.650, -Ft,
Maradvány igénybevétele 377.861, -Ft,
Intézményfinanszírozás 52.327.167, -Ft
3. § A Képviselő-testület, a 2024. évi költségvetés teljesítését 749. 182 035.-Ft kiadással hagyja jóvá.
4. § A kiadásokon belül, a Képviselő-testület, a kiemelt előirányzatok teljesítését, az alábbiak szerint fogadja el:
a) Személyi juttatások 101.424.275, -Ft
b) Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 12.437.346, -Ft
c) Dologi kiadások 90.751.277, -Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.229.325, -Ft
e) Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belül törvényi előírás alapján 62.388.144, -Ft
f) Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre 27.466.770, -Ft
g) Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 2.310.846, -Ft
h) Beruházási kiadások 11.672.830, -Ft
i) Felújítási kiadások 12.375.407, -Ft
j) Finanszírozási kiadások 89.890.378, -Ft Ebből Demjéni Varázs Óvoda:
k) Személyi juttatások 36.189.970, -Ft
l) Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.658.259, -Ft
m) Dologi kiadások 7.674.881, -Ft
n) Beruházási kiadások 560.170, -Ft
5. § (1) Az önkormányzat nyitó pénzkészlete 2024-ben, 494.850.864, -Ft, záró pénzkészlete 2024. december 31-én 174.572.302, -Ft ebből:
(2) Demjén Község Önkormányzata 171.155.935, -Ft Demjéni Varázs Óvoda 3.416.367, -Ft. Az önkormányzat összevont 2024. évi gazdálkodás során keletkezett hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványát a rendelet 27. melléklete rögzíti.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított maradvány összegéből 174.572.302 Ft, az önkormányzat 2025. évi költségvetésében eredeti előirányzatként tervezésre került.
6. § 2024. december 31-én, az Önkormányzat eszközeinek értéke 1.190.720.206, -Ft, melyből a nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök 931.341.604, -Ft, követelések 87.297.195, -Ft. A Demjéni Varázs Óvoda 2023. december 31-én, az Óvoda eszközeinek értéke 4.368.701, -Ft, melyből a nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök 216.690, -Ft, követelések 801.568, -Ft.
7. § 2024. december 31.-én, az Önkormányzat forrásainak értéke 1.190.720.206, - Ft, melyből saját tőke 701.331.642, -Ft, kötelezettségek 15.508.530.- Ft, passzív időbeli elhatárolások 473.880.034, -Ft, halasztott eredményszemléletű bevételek 465.311.457.-Ft. A Demjéni Varázs Óvoda 2024. december 31.-én, az Óvoda forrásainak értéke 4.368.701, -Ft, melyből saját tőke 777.917, -Ft, kötelezettségek, passzív időbeli elhatárolások 3.590.784, -Ft.
8. § 2024. december 31.-én
a) az immateriális javak bruttó értéke 8.770.302, - Ft,
b) az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok bruttó értéke 881.187.209, -Ft,
c) a gépek, berendezések, felszerelések, járművek bruttó értéke 36.076.337, -Ft,
d) beruházások és felújítások 4.487.756, -Ft.
9. § 2024. december 31-én
a) az önkormányzat mérleg szerinti eredménye -268.254.618,-Ft
b) a Demjéni Varázs Óvoda mérleg szerinti eredménye 6.650.433, -Ft
10. § 2024. december 31-én
a) az Önkormányzat maradványa 165.707.621, -Ft
b) a Demjéni Varázs Óvoda maradványa 4.157.489, -Ft.
11. § Az 1–7. §-okban meghatározott, 2024-ban teljesített bevételi és kiadási főösszegek részletezését, az egyszerűsített tartalmú éves pénzforgalmi jelentést, a könyvviteli mérleget, az eredmény-kimutatást, továbbá a 2024. évi kiadási és bevételi előirányzat-módosításokat a Képviselő-testület az alábbi mellékletekben foglaltak szerint hagyja jóvá:
1. melléklet Címrend
2. melléklet Önkormányzat szinten összevont bevételek és kiadások mérlege
3. melléklet Önkormányzat és intézménye bevételei és kiadásai
4. melléklet Önkormányzat bevételei és kiadásai
5. melléklet Önkormányzat költségvetési mérlege
6. melléklet Önkormányzat bevételei kormányzati funkciónként
7. melléklet Önkormányzat kiadásai kormányzati funkciónként
8. melléklet Óvoda bevételei és kiadásai
9. melléklet Óvoda költségvetési mérlege
10. melléklet Óvoda bevételek és kiadások kormányzati funkciónként
11. melléklet Közhatalmi bevételek
12. melléklet Működési célú átadott pénzeszköz államháztartáson belül.
13. melléklet Települési támogatások.
14. melléklet Céljelleggel juttatott támogatás
15. melléklet EU-s projektek kimutatása
16. melléklet Pénzkészlet
17. melléklet Beruházások, felújítások
18. melléklet Adósságot keletkeztető ügyletek
19. melléklet Közvetett támogatások
20. melléklet Létszám
21. melléklet Önkormányzat költségvetési támogatások
22. melléklet Költségvetési támogatás elszámolása
23. melléklet Konszolidált vagyon mérleg
24. melléklet Környezetvédelmi alap
25. melléklet Éves vagyonkimutatás
26. melléklet Konszolidált eredmény kimutatás
27. melléklet Konszolidált maradvány kimutatás
28. melléklet Többéves kihatással járó döntések
12. § Ez a rendelet 2025. május 30-án lép hatályba.