Kompolt Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezés

1.§ A rendelet hatálya Kompolt Község Önkormányzatára, a Képviselő-testületére, annak bizottságaira, a Kompolti Közös Önkormányzati Hivatalra terjed ki.

2.§ (1) Az önkormányzat a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat, a Kompolti Közös Önkormányzati Hivatal – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének^[1]

            bevételi és kiadási főösszegét                                                     334 908 538 Ft-ban,

• a bevétel összegéből finanszírozási bevételt                                      24 765 889 Ft-ban,

            ezen belül:

- működési célú bevételt                                                              302 564 421 Ft-ban,

- működési célú kiadást                                                               302 564 421 Ft-ban,

  ezen belül:

  - személyi jellegű kiadásokat                                                          42 634 995 Ft-ban,

  - munkaadókat terhelő járulékokat                                                   6 844 343 Ft-ban,

  - dologi kiadásokat                                                                         51 976 679 Ft-ban,

  - ellátottak pénzbeli juttatásait                                                       23 963 657 Ft-ban,

  - egyéb működési célú kiadást                                                    176 144 747 Ft-ban,

  - tartalékot                                                                                        1 000 000 Ft-ban.

- fejlesztési célú bevételt (finanszírozási bevétel)                      32 344 117 Ft-ban,

- fejlesztési célú kiadást                                                                32 344 117 Ft-ban,

  ezen belül beruházást                                                                 32 344 117 Ft-ban,

a költségvetési létszámkeretet (közfoglalkoztatottak nélkül)                                      5 főben,

állapítja meg.

(2) A kiadási előirányzaton belül a polgármester részére a cafetéria összegét 200 000 Ft/év összegben határozza meg.

(3) A képviselő-testület a Kompolti Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetésének^[2]

bevételi és kiadási főösszegét                                                       56 910 844 Ft-ban,

• a bevétel összegéből finanszírozási bevételt                                         6 983 359 Ft-ban,

       ezen belül:

- működési célú bevételt                                                                56 910 844 Ft-ban,

   ebből:

   - egyéb működési célú támogatások bevételei áll. belülről           49 927 485 Ft-ban,

- működési célú kiadást                                                                56 910 844 Ft-ban,

  ezen belül:

  - személyi jellegű kiadásokat                                                         39 396 000 Ft-ban,

  - munkaadókat terhelő járulékokat                                                  7 196 379 Ft-ban,

  - dologi kiadásokat                                                                          3 335 106 Ft-ban,

  - tartalékot                                                                                      6 983 359 Ft-ban,

  - fejlesztési célú kiadást                                                                             0 Ft-ban,

a létszámot 9 főben állapítja meg.

(4) A kiadási előirányzatán belül a szociális és kegyeleti támogatást 200 000 Ft-ban, a cafetéria összegét bruttó 200 000 Ft/év/fő összegben határozza meg.

(5) A köztisztviselők részére Kompolt Község Önkormányzata Képviselő-testülete 8/2014. (XI. 26.) önkormányzati rendeletben foglaltak alapján megállapított illetménykiegészítés mértéke 2019. évben 20 %,

(6) A Magyar Államkincstár által 2017. évi központi támogatás felvizsgálata során megállapított visszafizetési kötelezettség összege: 4.492.736 Ft.

3. Az önkormányzat és a

Kompolti Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv

bevételei

4.§ (1) A képviselő-testület a 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételi főösszegből a központi költségvetési támogatás előirányzatát jogcímenként az 1. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a 3. § (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti (kiemelt előirányzatonkénti) megbontását a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a 3. §-ban megállapított bevételi főösszegek kormányfunkciónkénti (címenkénti) megbontását a 4. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A 3. § (1) bekezdésében megállapított 2019. évi működési és fejlesztési célú bevételek pénzforgalmi mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat által előírt helyi adó bevételi előirányzatait adónemenként, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatások tartalmazó kimutatást a 8. sz. melléklet részletezi.

(6) A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény hatálya alá tartozó adósságot eredményező új kötelezettségvállalást a költségvetés nem tartalmaz.

4. Az önkormányzat,

a Kompolti Közös Önkormányzati Hivatal, költségvetési szerv

kiadásai

5.§ (1) A képviselő-testület a 3. § (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszeg költség-nemenkénti (kiemelt előirányzatonkénti) bontását a 3. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a 3. §-ban megállapított kiadási főösszegek kormányfunkciónkénti (címenkénti) kiadásait – ezen belül a kiemelt előirányzatait – a 4. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A 3. § (1) bekezdésében megállapított működési és fejlesztési célú kiadások pénzforgalmi mérlegét az 5. sz. melléklet tartalmazza.

(4) Az egyéb működési célú kiadásokon belül az átadott pénzeszközök összegét célonként, intézményenként a 7. melléklet tartalmazza.

5. Általános és céltartalék

6.§ A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (3) bekezdése alapján az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására általános tartalékot az önkormányzatnál 1 000 000 Ft-ban, a Kompolti Közös Önkormányzati Hivatalnál 160.772 Ft-ban hagyja jóvá.

6. Több éves kihatással járó feladatok

7.§ A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladata nincs.

7. A 2019. évi költségvetés végrehajtásának részletes szabályai

8.§ (1) Az elemi költségvetésről, és az éves költségvetési beszámolóról az államháztartás információs rendszere keretében az Áht. 107. és 108. §-ban foglaltak szerinti adatszolgáltatást a Kompolti Közös Önkormányzati Hivatal végzi.

(2) Az év közben a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról a képviselő-testület az Áht. 34. §-ban meghatározottak szerint dönt.

(3) Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervet a 6. melléklet tartalmazza.

(4) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) Az (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(6) Az Áht. 23. § (2) bekezdés h) pontja, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdését figyelembe véve a polgármester a 1.000 000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(7) Az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet hatályba lépését megelőzően beszedett bevételek és teljesített kiadások beépítésre kerültek a költségvetési rendeletbe.

8. Záró rendelkezések

9.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.