Dág Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Az önkormányzat kiadásai és bevételei

1. § Dág Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat 2018. évi költségvetése

állapítja meg.

2. § A Képviselő-testület az előző évi 99.592.237 forint pénzmaradvány igénybevételét

a)                 0 forintban hagyja jóvá a működési költségvetési hiány finanszírozására,

b) 99.592.237 forintban hagyja jóvá a felhalmozási költségvetési hiány finanszírozására.

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 1. § a) pontjában megállapított költségvetés bevételeit működési bevételek és felhalmozási bevételek szerinti bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 1. § b) pontjában meghatározott költségvetési kiadásait működési kiadások és felhalmozási kiadások szerinti bontásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület az éves létszám-előirányzatot költségvetési szervenként, elkülönítve, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület a fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához  Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv.(a továbbiakban: Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé, a 4. melléklet szerint állapítja meg.

7. § (1) A Képviselő-testület a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint bevételeit és kiadásait az 5. melléklet szerinti részletezettségben hagyja jóvá.

(2) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv.(a továbbiakban: Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat nem rendelkezik adósságot keletkeztető és kezességvállalásból fennálló kötelezettséggel.

8. § (1) Az önkormányzat 2018. évi általános tartaléka 7.200.000 forint. Melyből 6.000.000 Ft tartalékot azért képeztünk, mert a Mini Bölcsődére kapott állami támogatás egész évre vetítve kapjuk, de valójában csak az utolsó 4 hónapban fog működni.

2. A Dági Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

9. § A Képviselő-testület a Dági Közös Önkormányzati Hivatal, mint a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv 2018. évi működési költségvetés

állapítja meg.

10. § A Képviselő-testület a Dági Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait a 6. melléklet szerint fogadja el.

11. § (1) A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (4) bekezdése alapján, a Dági Közös Önkormányzati Hivatal valamennyi érettségi végzettségű köztisztviselőinek a tárgyévre egységesen illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a köztisztviselői alapilletmény 10 %-a.

(2) A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151. § (1) bekezdése alapján, Magyarország 2017. évi Központi Költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény szerinti, a munkáltatót terhelő közterheket is magába foglaló, bruttó 200.000 Ft/fő összegű cafeteria juttatást állapít meg.

12. § A Képviselő-testület a Dági Közös Önkormányzati Hivatal létszámkeretét 8 főben állapítja meg.

3. A Dági Egységes Óvoda-Bölcsőde költségvetése

13. § (1) A Képviselő-testület a Dági Egységes Óvoda-Bölcsőde, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2017. évi működési költségvetés

állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület Dág Község Önkormányzata és a Dági Egységes Óvoda-Bölcsőde közalkalmazottai részére, Erzsébet utalvány formájában, évi nettó 100.000 Ft/fő összegű cafeteria juttatást és járulékait állapítja meg. Ruházati költségtérítést évi 25.000 Ft/fő, bankköltség hozzájárulást 12.000 Ft/fő.

14. § A Képviselő-testület a Dági Egységes Óvoda-Bölcsőde bevételeit és kiadásait a 7. melléklet szerint fogadja el.

15. § A Képviselő-testület a Dági Egységes Óvoda-Bölcsőde létszámkeretét 9 főben állapítja meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

16. § Dág Község Önkormányzatának Képviselő-testülete számláját az OTP és Kereskedelmi Bank Rt. Dorogi Fiókja vezeti.

17. § (1) A Képviselő-testület az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötéssel kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a polgármesterre ruházza át.

(2) A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

18. § Az átmeneti gazdálkodási időszak - 2018. január 1. napja és a költségvetési rendelet elfogadása közti időszak -  bevételeit és kiadásait e rendelet tartalmazza.

19. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek: Dági Közös Önkormányzati Hivatal és Dági Egységes Óvoda-Bölcsőde bevételi előirányzatainak összesítését kötelező feladat, önként vállalt feladat és államigazgatási feladat szerinti, valamint kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 8. melléklet tartalmazza.”

20. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek: Dági Közös Önkormányzati Hivatal és Dági Egységes Óvoda-Bölcsőde kiadási előirányzatainak összesítését kötelező feladat, önként vállalt feladat és államigazgatási feladat, valamint kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.

21. § Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 68. § (4) bekezdése szerinti, a Képviselő-testület által elfogadott kiadási előirányzatok felhasználásáról a közbeszerzési értékhatárig a polgármester dönt.

22. § Dág Község Önkormányzati Képviselő-testülete Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek: Dági Közös Önkormányzati Hivatal és Dági Egységes Óvoda-Bölcsőde esetében is az előirányzatok átcsoportosításának jogát magának tartja fenn.

23. §  Dág Község Önkormányzati Képviselő-testülete a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja, figyelemmel a következőkre: a költségvetési év első hat hónapjához, a költségvetési év első kilenc hónapjához kapcsolódóan és az éves beszámoló készítését megelőzően december 31-i állapotnak megfelelően.

24. § (1) Dág Község Önkormányzati Képviselő-testülete meghatározza, hogy az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.      

(2) A költségvetési szervek kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

    (3) Az Önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával vállalhatnak.

25. § (1) Dág Község Önkormányzati Képviselő-testülete Dág Község Önkormányzata 2017. évi előirányzat-felhasználási  tervét a 10. melléklet szerint fogadja el.

(2) Dág Község Önkormányzati Képviselő-testülete a Dági Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi előirányzat-felhasználási  tervét a 10. melléklet szerint fogadja el.

(3) Dág Község Önkormányzati Képviselő-testülete a Dági Egységes Óvoda-Bölcsőde 2017. évi előirányzat-felhasználási  tervét a 10. melléklet szerint fogadja el.

26. § Dág Község Önkormányzati Képviselő-testülete a többéves kihatással járó döntéseket nem állapít meg.

27. § Dág Község Önkormányzati Képviselő-testülete a közvetett támogatásokat, különösen az adóelengedéseket és adókedvezményeket a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

28. §  Dág Község Önkormányzati Képviselő-testülete a költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban

a) Dág Község Önkormányzata vonatkozásában a 12. melléklet

b) Dági Közös Önkormányzati Hivatal vonatkozásában a 12. melléklet

c) Dági Egységes Óvoda-Bölcsőde vonatkozásában a 12. melléklet

szerint fogadja el.

5. Záró rendelkezések

29. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetési rendeletének a hatályba lépéséig felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2018. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez, az önkormányzatot a jogszabályok alapján megillető bevételeket beszedje és az előző évi kiadási előirányzaton belül, az időarányos kiadásokat teljesítse.