Aka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 12Aka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Aka Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) Aka Község Önkormányzat (a továbbiakban: helyi önkormányzat) 2026. évi költségvetés kiadásainak fedezetéül szolgáló
a) bevételek főösszegét 60 994 131 Ft-ban,
b) kiadásainak főösszegét 60 994 131 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg, valamint az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszeg egyenlege nulla.
(3) Aka Község Önkormányzata 2026. évi költségvetése hiányt nem tartalmaz.
2. § (1) A helyi önkormányzat 2026. évi mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat 2026. évi együttes kiadásait és bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat bevételeit forrásonként, illetve a kiadások főbb felhasználási célok szerinti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit jogcím szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat 2026. évi kiadásait és foglalkoztatotti létszámát feladatonkénti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
(6) A működési célú pénzeszközátadás és szociális pénzbeli ellátások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
(7) A helyi önkormányzat 2026. évi felújítási előirányzatait célonként a 7. melléklet tartalmazza.
(8) A helyi önkormányzat 2026. évi felhalmozási kiadásai feladatonként a 8. melléklet tartalmazza.
(9) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait a 9. melléklet tartalmazza.
3. § (1) A polgármester 1 500 000 Ft értékhatárig saját hatáskörben dönt a forrás felhasználásáról azzal, hogy a döntésről a képviselő testület következő rendes nyílt testületi ülésén köteles beszámolni.
(2) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 2026. évre vonatkozóan 46.350 Ft-ban állapítja meg. A képviselő-testület a köztisztviselők részére 350.000 Ft cafetéria keretet állapít meg.
(3) Ezen önkormányzati rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok E Ft-ban |
||||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
Eredeti előirányzat |
Eredeti előirányzat |
|||
|
Sorszám |
Bevétel |
Kiadás |
||
|
1 |
Intézményi működési bevételek |
3 150,000 |
Személyi juttatás |
17 169,960 |
|
2 |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
3 700,000 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
2 005,271 |
|
3 |
Helyi adók |
3 700,000 |
Dologi kiadások, egyéb folyó kiadások |
22 968,188 |
|
4 |
gépjárműadó |
- |
||
|
5 |
Működési célú pénzeszközátadások |
947,403 |
||
|
6 |
Központi költségvetésből kapott támogatás |
27 466,094 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 000,000 |
|
7 |
Működési célú támogatásértékű bevétel tb alapoktól |
- |
||
|
8 |
Működési célú támogatásértékű bevétel elk. Alaptól |
5 105,268 |
||
|
9 |
Működési célú támogatásértékű bevétel fej.kez.elői. |
- |
||
|
10 |
Működési célú támogatásértékű bev egyéb |
- |
Működési kiadás összesen |
45 090,822 |
|
11 |
Működési célú pénzeszközátvétel - társ.telep. |
- |
Felhalmozási kiadások |
9 979,186 |
|
12 |
Működési bevételek összesen |
39 421,362 |
Céltartalék |
640,250 |
|
13 |
Felhalmozási célú támogatások |
- |
Általános tartalék |
4 314,831 |
|
14 |
||||
|
15 |
Felhalmozási célú bevételek |
- |
Tartalék összesen |
4 955,081 |
|
16 |
Költségvetési pénzforgalmi bevétel |
39 421,362 |
Költségvetési pénzforg. kiadás |
60 024,089 |
|
17 |
Hiány |
21 572,769 |
Finanszírozási kiadás |
969,042 |
|
18 |
Pénzmaradvány (17. sorból) |
21 572,769 |
||
|
19 |
Bevételek összesen |
60 994,131 |
Kiadások összesen |
60 994,131 |
2. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok E Ft-ban |
||||||
|
A |
B |
|||||
|
1 |
Működési célú BEVÉTELEK |
Eredeti előirányzat |
||||
|
2 |
1. Intézményi működési bevételek |
3 150,000 |
||||
|
3 |
Közvetített szolgáltatás |
800,000 |
||||
|
4 |
Bérleti díjak |
- |
||||
|
5 |
Szociális étkezés |
1 550,000 |
||||
|
6 |
Szolgáltatások |
100,000 |
||||
|
7 |
Befektetett pénzügyi eszközök |
- |
||||
|
8 |
Tulajdonosi bevételek |
- |
||||
|
9 |
Egyéb működési bevétel |
- |
||||
|
10 |
Kiszámlázott termékek és szolg. ÁFA |
700,000 |
||||
|
11 |
2. Önkormányzatok sajátos működési bevétele |
3 700,000 |
||||
|
12 |
Talajterhelési díj |
- |
||||
|
13 |
Gépjárműadó |
- |
||||
|
14 |
Helyi adók |
3 700,000 |
||||
|
15 |
3. Működési célú támogatásértékű bevételek |
5 105,268 |
||||
|
16 |
Működési bevétel tb-alapból |
- |
||||
|
17 |
Működési bevétel elkülönített állami pénzalaptól |
5 105,268 |
||||
|
18 |
Működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzattól |
- |
||||
|
19 |
Mezei őrszolgálat támogatása |
- |
||||
|
20 |
Egyéb tevékenység miatti bevétel (választás) |
- |
||||
|
21 |
4. Működési célú pénzeszköz átvétel vállalkozástól |
- |
||||
|
22 |
5. Tárgyi eszköz értékesítése |
- |
||||
|
23 |
I. |
Saját bevételek |
11 955,268 |
|||
|
24 |
Központi költségvetéstől kapott támogatás |
27 466,094 |
||||
|
25 |
II. |
Támogatás |
27 466,094 |
|||
|
26 |
Felhalmoási célú támogatás |
- |
||||
|
27 |
III |
Pénzforgalom nélküli bevétel (pénzmaradvány) |
21 572,769 |
|||
|
28 |
Bevételek együtt I-II-III-IV. |
60 994,131 |
||||
|
KIADÁSOK |
||||||
|
29 |
Személyi jellegű kiadások |
17 169,960 |
||||
|
30 |
Munkaadókat terhelő járulék |
2 005,271 |
||||
|
31 |
Dologi jellegű kiadás |
22 968,188 |
||||
|
32 |
Működési célú pénzeszköz átadás |
947,403 |
||||
|
33 |
Társadalmi és szociálpolitikai juttatások |
2 000,000 |
||||
|
34 |
Közös Hivatal pénzmaradványával korrigálva |
- |
||||
|
35 |
Működési kiadások |
45 090,822 |
||||
|
36 |
Beruházási kiadások |
- |
||||
|
37 |
Felújítás |
7 857,627 |
||||
|
38 |
Áfa |
2 121,559 |
||||
|
39 |
Felhalmozási kiadások |
9 979,186 |
||||
|
40 |
Céltartalék |
640,250 |
||||
|
41 |
Általános tartalék |
4 314,831 |
||||
|
42 |
Tartalék összesen |
4 955,081 |
||||
|
43 |
Finanszírozási kiadások (közös, előleg) |
969,042 |
||||
|
44 |
Kiadások mindösszesen |
60 994,131 |
||||
|
45 |
Költségvetési létszámkeret |
2 |
||||
|
46 |
Közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkeret |
3 |
||||
3. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok E Ft-ban |
|||||
|
A |
B |
||||
|
Sorsz. |
MEGNEVEZÉS |
Eredeti előirányzat |
|||
|
1 |
Működési célú BEVÉTELEK |
||||
|
2 |
Intézményi működési bevételek |
3 150,000 |
|||
|
3 |
Önkormányzat sajátos működési bevétele-helyi adók |
3 700,000 |
|||
|
4 |
Működési célú támogatásértékű bevétel államháztartáson belülről |
- |
|||
|
5 |
Működéci célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
5 105,268 |
|||
|
6 |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
27 466,094 |
|||
|
7 |
Összesen |
39 421,362 |
|||
|
8 |
Felhalmozási célú BEVÉTELEK |
||||
|
9 |
Tárgyi eszközök értékesítése |
- |
|||
|
10 |
Felhalm.célú pénzeszk.átvétel |
- |
|||
|
11 |
Pénzügyi befektetések bevétele |
- |
|||
|
12 |
Összesen: |
- |
|||
|
13 |
Pénzforgalom nélküli bevételek |
||||
|
14 |
Pénzmaradvány |
21 572,769 |
|||
|
15 |
Összesen |
21 572,769 |
|||
|
16 |
Helyi önkormányzat bevételek összesen: |
60 994,131 |
|||
|
17 |
Működési célú KIADÁSOK |
||||
|
18 |
Személyi jellegű kiadások |
17 169,960 |
|||
|
19 |
Munkaadót terhelő járulék |
2 005,271 |
|||
|
20 |
Dologi jellegű kiadások, adók, díjak |
22 968,188 |
|||
|
21 |
Műk.célú pénzeszköz átadás |
1 916,445 |
|||
|
22 |
Társ.-és szoc.pol.juttatások |
2 000,000 |
|||
|
23 |
Működési kiadások |
46 059,864 |
|||
|
24 |
Felhalmozási, felújítási célú KIADÁSOK |
||||
|
25 |
Beruházási kiadások |
- |
|||
|
26 |
Felújítási kiadások |
7 857,627 |
|||
|
27 |
Falhamozási kiadások ÁFA |
2 121,559 |
|||
|
28 |
Felhalmozási kiadások |
9 979,186 |
|||
|
29 |
Tartalék |
||||
|
30 |
Általános tartalék |
4 314,831 |
|||
|
31 |
Céltartalék |
640,250 |
|||
|
32 |
Tartalék összesen: |
4 955,081 |
|||
|
33 |
Helyi önkormányzat kiadások összesen |
60 994,131 |
|||
4. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok E Ft-ban |
||
|
sorszám |
A |
B |
|
1 |
Bevétel |
Eredeti előirányzat |
|
2 |
Helyi önkorm. működésének ált. támogatása |
|
|
3 |
Önkormányzati hivatal működésének támogatása |
- |
|
4 |
Óvoda működési támogatása |
- |
|
5 |
Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
2 999,190 |
|
6 |
Közvilágítás támogatása |
2 424,000 |
|
7 |
Köztemető fenntartása |
1 885,853 |
|
8 |
Közútak fenntartása |
1 573,038 |
|
9 |
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok |
9 661,584 |
|
10 |
Lakott terület |
3,733 |
|
11 |
Szociális feladatok támogatása |
2 700,500 |
|
12 |
Szociális étkeztetés |
756,000 |
|
13 |
Polgármesteri illetmény támogatása |
3 192,196 |
|
14 |
Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása |
2 270,000 |
|
15 |
Működési célú költségvetési és kiegészítő támogatások |
- |
|
16 |
Normatív, kötött felhasználású támogatás összesen: |
27 466,094 |
|
17 |
Saját bevételek |
|
|
18 |
Építményadó |
- |
|
19 |
Magánszemélyek kommunális adója |
1 900,000 |
|
20 |
Iparűzési adó |
1 800,000 |
|
21 |
Talajterhelési díj |
- |
|
22 |
Gépjárműadó |
- |
|
23 |
Közvetített szolgáltatások |
800,000 |
|
24 |
Bérleti díj |
- |
|
25 |
Szolgáltatások |
100,000 |
|
26 |
Étkezési térítési díj (szociális étkezés) |
1 550,000 |
|
27 |
Befektetett pénzügyi eszközök |
- |
|
28 |
Tulajdonosi bevétel |
- |
|
29 |
Egyéb működési bevétel |
- |
|
30 |
Kiszámlázott termékek és szolg. ÁFA |
700,000 |
|
31 |
Saját bevételek összesen: |
6 850,000 |
|
32 |
Védőnő támogatása Tb-i alaptól |
- |
|
33 |
Iskola egészségügyi szolgáltatás támogatása Tb. Alaptól |
- |
|
34 |
KÖH hozzájárulás_2019. évi |
- |
|
35 |
Közfoglalkoztatási programok támogatása |
5 105,268 |
|
36 |
Mezei őrszolgálat támogatása (NAV) |
- |
|
38 |
Választási tevékenység |
- |
|
39 |
Felhalmozási célú támogatás-pályázati bevételek,többlettámogatás |
- |
|
40 |
Pénzmaradvány (pénzforgalom nélküli bevétel) |
21 572,769 |
|
41 |
Költségvetési bevételek összesen |
60 994,131 |
5. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
I.Kötelezően ellátandó feladatok |
||||
|
A |
B |
C |
||
|
sorszám |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Engedélyezett létszám fő |
|
|
1 |
1/ Személyi juttatások |
|||
|
2 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és igazgatási tevékenysége |
8 092,260 |
1 |
|
|
3 |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
- |
- |
|
|
4 |
Közvilágítás |
- |
- |
|
|
5 |
Zöldterület-kezelés |
- |
- |
|
|
6 |
Város, községszolgáltatási egyéb szolgáltatások |
3 638,100 |
1 |
|
|
7 |
Háziorvosi alapellátás |
- |
- |
|
|
8 |
Fogorvosi alapellátás |
- |
- |
|
|
9 |
Könyvtári szolgáltatások |
- |
- |
|
|
10 |
Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
1 950,000 |
- |
|
|
11 |
Szociális étkeztetés szociális konyhán |
- |
- |
|
|
12 |
Személyi juttatások közfoglalk. Nélkül |
13 680,360 |
2 |
|
|
13 |
Közfoglalkoztatási programok |
3 489,600 |
3 |
|
|
14 |
Személyi juttatások összesen |
17 169,960 |
||
|
15 |
2/ Munkaadókat terhelő járulékok |
|||
|
16 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és igazgatási tevékenysége |
1 051,994 |
||
|
17 |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
- |
||
|
18 |
Közvilágítás |
- |
||
|
19 |
Zöldterület-kezelés |
- |
||
|
20 |
Város, községszolgáltatási egyéb szolgáltatások |
472,953 |
||
|
21 |
Háziorvosi alapellátás |
- |
||
|
22 |
Fogorvosi alapellátás |
- |
||
|
23 |
Könyvtári szolgáltatások |
- |
||
|
24 |
Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
253,500 |
||
|
25 |
Szociális étkeztetés szociális konyhán |
- |
||
|
26 |
Közfoglalkoztatási programok |
226,824 |
||
|
27 |
Munkaadókat terhelő járulék összesen |
2 005,271 |
||
|
28 |
3/ Dologi kiadások, adók, díjak |
|||
|
29 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és igazgatási tevékenysége |
7 175,000 |
||
|
30 |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
510,050 |
||
|
31 |
Önkormányzat vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
1 010,050 |
||
|
32 |
Közvilágítás |
2 320,000 |
||
|
33 |
Zöldterület-kezelés |
520,000 |
||
|
34 |
Város, községszolgáltatási egyéb szolgáltatások |
2 420,000 |
||
|
35 |
Háziorvosi alapellátás |
352,000 |
||
|
36 |
Fogorvosi alapellátás |
68,000 |
||
|
37 |
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
290,000 |
||
|
38 |
Könyvtári szolgáltatások |
940,200 |
||
|
39 |
Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
3 620,200 |
||
|
40 |
Szociális étkeztetés szociális konyhán |
3 282,950 |
||
|
41 |
Közfoglalkoztatási programok |
459,738 |
||
|
42 |
Dologi kiadás összesen |
22 968,188 |
||
|
43 |
4/ Pénzeszköz átadások |
|||
|
44 |
Államháztartáson belülre |
|||
|
45 |
Bakonysárkányi Fekete István Általános Iskola támogatása |
100,000 |
||
|
46 |
Többcélú Kist. Társ. Működési kiadásaihoz |
177,403 |
||
|
47 |
Működési célú pe. Átadás |
435,000 |
||
|
48 |
Elvonások, visszafizetések |
969,042 |
||
|
49 |
Államháztartáson kívülre |
|||
|
50 |
Ösztöndíjak |
- |
||
|
51 |
Non-profit szervezetek támogatása |
- |
||
|
52 |
Tagdíjak, hozzárjáulások |
- |
||
|
53 |
Pénzeszköz átadás összesen: |
1 681,445 |
||
|
54 |
5/ Társadalom és szociálpolitikai juttatások |
|||
|
55 |
Szociális étkezők térítési díj kedvezmény |
- |
||
|
56 |
Beiskolázási, óvodáztatási támogatás |
800,000 |
||
|
57 |
Rendkívüli települési támogatás |
500,000 |
||
|
58 |
Temetési segély |
- |
||
|
59 |
Köztemetés |
50,000 |
||
|
60 |
Egyéb pénzbeli ellátás (idősek utalványa, stb.) |
650,000 |
||
|
61 |
Társadalom és szociálipolitikai juttatások |
2 000,000 |
||
|
62 |
||||
|
63 |
Tartalék összesen |
4 955,081 |
||
|
64 |
6/ Felhalmozási és felújítási kiadások |
|||
|
65 |
Felújítások |
7 857,627 |
||
|
66 |
Beruházások |
- |
||
|
67 |
Beruházások Áfája |
2 121,559 |
||
|
68 |
Felhalmozási és felújítási kiadás |
9 979,186 |
||
|
69 |
Kiadás kötelező feladatok |
60 759,131 |
||
|
II. Önként vállalt feladatok |
||||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Engedélyezett létszám fő |
||
|
70 |
4/ Pénzeszköz átadások |
|||
|
71 |
Államháztartáson kívülre |
|||
|
72 |
Ösztöndíjak |
0,000 |
||
|
73 |
Non-profit szervezetek támogatása |
170,000 |
||
|
74 |
Tagdíjak, hozzárjáulások |
65,000 |
||
|
75 |
Pénzeszköz átadás összesen: |
235,000 |
||
|
76 |
Kiadás önként vállalt feladatok |
235,000 |
||
|
III. Állami feladatok |
||||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Engedélyezett létszám fő |
||
|
75 |
1/ Személyi juttatások |
|||
|
76 |
Országos,területi választás |
- |
||
|
77 |
Személyi juttatások összesen |
- |
||
|
78 |
2/ Dologi kiadások |
|||
|
79 |
Országos,területi választás |
- |
||
|
80 |
Dologi kiadások összesen |
- |
||
|
81 |
Kiadás választások |
- |
||
|
82 |
Kiadások mindösszesen |
60 994,131 |
5 |
|
6. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|
sorszám |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|
1 |
Többcélú kistérségi társulásnak (szoc.feladatok) |
177,403 |
|
2 |
Működési célu pe. átadás nem önk.(orvosi ügyeletfogorvos) |
435,000 |
|
3 |
Bakonysárkányi Fekete István Általános Iskola támogatása |
100,000 |
|
4 |
Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége (TÖOSZ tagdíj) |
6,000 |
|
5 |
Bursa Hungarica-felsőoktatási ösztöndíj |
0,000 |
|
6 |
Sprint Futóklub |
50,000 |
|
7 |
Mentőszolgálat Kisbér |
20,000 |
|
8 |
Bakonyalja Kisalföld Kapuja - tagdíj |
14,000 |
|
9 |
Regionális Hulladékgazdálkodás - érd.hozzájárulás |
25,000 |
|
10 |
BÖSZ - tagdíj |
20,000 |
|
11 |
KÖH hozzájárulás |
0,000 |
|
12 |
Szép Akáért Egyesület támogatása |
100,000 |
|
13 |
Működési célú pénzeszközátadás összesen: |
947,403 |
|
14 |
Szociális étkezők térítési díj kedvezmény |
0,000 |
|
15 |
Beiskolázási, óvodáztatási támogatás |
800,000 |
|
16 |
Rendkívüli települési támogatás |
500,000 |
|
17 |
Temetési segély |
0,000 |
|
18 |
Köztemetés |
50,000 |
|
19 |
Egyéb pénzbeli ellátás-idősek |
650,000 |
|
20 |
Szociális pénzbeli ellátások összesen: |
2 000,000 |
7. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok E Ft-ban |
||||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
Sorszám |
Felújítási kiadás megnevezése |
Eredeti tervezett bevétel |
Eredeti tervezett kiadás |
Önrész |
|
1 |
MFP Hivatal belső felújítása |
- |
9 979,186 |
- |
|
Felújítási kiadások összesen |
- |
9 979,186 |
- |
8. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok E Ft-ban |
||
|
A |
B |
|
|
Sorszám |
Felhalmozási kiadás megnevezése |
Eredeti tervezett kiadás |
|
1 |
Nemleges |
- |
|
2 |
- |
|
|
3 |
- |
|
|
4 |
Felhalmozási kiadások összesen |
- |
9. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok E Ft-ban |
||||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
Projekt megnevezése |
Eredeti tervezett bevétel |
Eredeti tervezett kiadás |
Önrész |
|
|
1 |
nemleges |
- |
- |
- |
|
Támogatással finansz. összesen |
- |
- |
- |