1. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek (költségvetési bevételi előirányzat) főösszegét 98 471 964 Ft-ban határozza meg.

(2) Az (1) bekezdésben szereplő bevételek közül a működési célú bevételek összegét 98 371 164 Ft-ban, a felhalmozási célú bevételek összegét 100 800 Ft-ban állapítja meg. A kötelező feladatok bevétele 98 421 964 Ft, a nem kötelező feladatok bevétele 50 000 Ft, az államigazgatási bevételek 0 Ft .

(3) A képviselő-testület a költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg: Önkormányzat: 98 471 964 Ft.

A költségvetési hiány összege: 0 Ft.

(4) A képviselő-testület az Önkormányzat 494 491 Ft finanszírozási műveleteket tartalmazó összes költségvetési kiadását (költségvetési kiadási előirányzat) 98 471 964 Ft-ban határozza meg. Ennek összegéből a felhalmozási célú kiadások összege 27 484 999 Ft, a működési célú kiadások összege 70 986 965. A kötelező feladatok kiadásai 92 936 964 Ft, a nem kötelező feladatok kiadásai 5 535 000, az államigazgatási kiadások 0 Ft .

(5) A költségvetés működési célú egyenlege 27 384 199, felhalmozási célú egyenlege -27 384 199 Ft.

(6) A kiemelt bevételi előirányzatok: működési támogatások 12 362 263 Ft, felhalmozási célú átvett pénzeszközök 100 800 Ft, közhatalmi bevételek 60 010 000, felhalmozási célú támogatások 0 Ft, működési bevételek 998 901 Ft, felhalmozási bevételek 0 Ft, finanszírozási bevételek 25 000 000 Ft.

A kiemelt kiadási előirányzatok: személyi juttatás 14 137 510 Ft, munkaadókat terhelő járulékok 1 295 034 Ft, dologi kiadások 20 361 590 Ft, ellátottak pénzbeli juttatásai 1 235 000 Ft, egyéb működési célú támogatások 33 463 340 Ft, egyéb felhalmozási célú kiadás 500 000 Ft, finanszírozási kiadások 494 491 Ft, felújítások 19 999 999 Ft, beruházások 6 985 000 Ft.

2. § (1) Csém Község Önkormányzata működési és felhalmozási bevételeit forrásonkénti bontásban az 1. melléklet mutatja be. A bevételek és kiadások kiemelt előirányzatonként kötelező, önként vállalt, illetve államigazgatási feladatok szerinti bontását a 3. melléklet és 4. melléklet szemlélteti.

(2) Csém Község Önkormányzata működési és felhalmozási kiadásait forrásonkénti bontásban a 2. melléklet mutatja be.

(3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

3. § Az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámadatait a 6. melléklet tartalmazza, amely magába foglalja a közfoglalkoztatottak létszámát is. Az Önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait (felújításonként, beruházásonként) a 7. melléklet tartalmazza.

4. § A Képviselő-testület az Önkormányzat általános (működési) tartalékát 3 123 173 Ft-ban állapítja meg.

5. § Az Önkormányzat részére megállapított Európai Uniós támogatással megvalósuló programot a 8. melléklet mutatja be.

6. § Az Önkormányzat költségvetési maradvány igénybevételét a 9. melléklet tartalmazza, a saját bevételeinek és fizetési kötelezettségeinek középtávú tervét a 10. melléklet tartalmazza.

7. § A képviselő-testület nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló, 2011. évi CXCIV törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.

8. § (1) A polgármester 500 000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(2) A polgármesternek adott felhatalmazás alapján saját hatáskörében végrehajtott átcsoportosításokat legkésőbb december 31-i hatállyal a Képviselő-testület módosítja a költségvetési rendeletben.

(3) A Képviselő-testület a polgármesternek biztosítja az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének a jogát a következők szerint: az Önkormányzati gazdálkodás során a szabad értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötése útján hasznosíthatja.

(4) A Képviselő-testület a házipénztárból történő készpénzes kifizetések körét az alábbiak szerint határozza meg:

9. § Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő pénzeszközeit az Önkormányzat által meghatározott hitelintézetnél (számlavezető bank) nyitott pénzforgalmi számlán kezeli, Csém Község Önkormányzata számlavezető bankja az OTP Bank Nyrt.

10. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési források gyarapítása céljából elrendeli:

(2) A 2023. évi költségvetési keret szigorú gazdálkodást rendel el, az alábbiak szerint:

11. § Az intézményekben folyó szakmai tevékenység bővítésének feltétele, hogy a döntéshozatalra irányuló kezdeményezéssel egyidejűleg részletes indoklásban – hatékonyságot, eredményességet és költségtakarékosságot elemezve – kell bemutatni a tárgyévre vonatkozóan, illetve több évre kiható változások esetén legalább két évre előre becsülve, az új tevékenység megvalósításának személyi és tárgyi feltételeit és a rendelkezésre álló anyagi forrásokat.

12. § Ez a rendelet 2023. február 20-án lép hatályba.

13. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-től kell alkalmazni.