Csém Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 2.) önkormányzati rendelete
Csém Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 03Csém Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 2.) önkormányzati rendelete
Csém Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
[1] Az önkormányzat gazdálkodásának alapja a költségvetése, amely alapján ellátja és finanszírozza a jogszabályban előírt kötelező feladatait, valamint önként vállalt feladatait, a település fejlesztését szolgáló beruházásokat. A rendelet célja, hogy Csém Község Önkormányzata az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, a költségvetési rendelet elfogadásával kapcsolatos kötelezettségének és a gazdálkodás átláthatóságának eleget tegyen.
[2] Csém Község Önkormányzat Képviselő-testületének, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek (költségvetési bevételi előirányzat) főösszegét 163 851 558 Ft-ban határozza meg.
(2) Az (1) bekezdésben szereplő bevételek közül
a) a működési célú bevételek összegét 154 640 256 Ft-ban,
b) a felhalmozási célú bevételek összegét 9 211 302 Ft-ban állapítja meg.
c) A kötelező feladatok bevétele 163 776 558 Ft,
d) a nem kötelező feladatok bevétele 75 000 Ft,
e) az államigazgatási bevételek 0 Ft .
(3) A képviselő-testület a költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszegét 163 851 558 Ft-ban állapítja meg. A költségvetési hiány összege: 0 Ft .
(4) A képviselő-testület az Önkormányzat 399 227 Ft finanszírozási műveleteket tartalmazó összes költségvetési kiadását (költségvetési kiadási előirányzat) 163 851 558 Ft-ban határozza meg. Ennek összegéből a felhalmozási célú kiadások összege 53 016 323 Ft, a működési célú kiadások összege 110 835 235 Ft. A kötelező feladatok kiadásai 158 061 558 Ft, a nem kötelező feladatok kiadásai 5 790 000, az államigazgatási kiadások 0 Ft.
(5) A költségvetés működési célú egyenlege 43 805 021, felhalmozási célú egyenlege -43 805 021 Ft.
(6) A kiemelt bevételi előirányzatok:
a) működési támogatások 12 986 207 Ft,
b) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft,
c) közhatalmi bevételek 80 010 000,
d) felhalmozási célú támogatások 0,
e) működési bevételek 1 193 653 Ft,
f) felhalmozási bevételek 9 211 302 Ft,
g) finanszírozási bevételek 60 450 396 Ft.
(7) A kiemelt kiadási előirányzatok:
a) személyi juttatás 20 807 676 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok 2 734 308,
c) dologi kiadások 28 217 810 Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 1 540 000 Ft,
e) egyéb működési célú támogatások 54 395 966,
f) egyéb felhalmozási célú kiadás 500 000 Ft,
g) finanszírozási kiadások 399 227 Ft,
h) felújítások 41 516 323 Ft,
i) beruházások 11 000 000 Ft.
2. § (1) Csém Község Önkormányzata működési és felhalmozási bevételeit forrásonkénti bontásban az 1. melléklet mutatja be. A bevételek és kiadások kiemelt előirányzatonként kötelező, önként vállalt, illetve államigazgatási feladatok szerinti bontását a 3. és 4. melléklet szemlélteti.
(2) Csém Község Önkormányzata működési és felhalmozási kiadásait forrásonkénti bontásban a 2. melléklet mutatja be.
(3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.
3. § Az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámadatait a 6. melléklet tartalmazza, amely magába foglalja a közfoglalkoztatottak létszámát is. Az Önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait (felújításonként, beruházásonként) a 7. melléklet tartalmazza.
4. § A Képviselő-testület az Önkormányzat általános (működési) tartalékát 2 740 248 Ft-ban állapítja meg.
5. § Az Önkormányzat részére megállapított Európai Uniós támogatással megvalósuló programot a 8. melléklet mutatja be.
6. § Az Önkormányzat költségvetési maradvány igénybevételét a 9. melléklet tartalmazza, a saját bevételeinek és fizetési kötelezettségeinek középtávú tervét a 10. melléklet tartalmazza.
7. § A képviselő-testület nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló, 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.
8. § (1) A polgármester 1 500 000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(2) A polgármesternek adott felhatalmazás alapján saját hatáskörében végrehajtott átcsoportosításokat legkésőbb december 31-i hatállyal a Képviselő-testület módosítja a költségvetési rendeletben.
(3) A Képviselő-testület a polgármesternek biztosítja az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének a jogát a következők szerint: az Önkormányzati gazdálkodás során a szabad értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötése útján hasznosíthatja.
(4) A Képviselő-testület a házipénztárból történő készpénzes kifizetések körét az alábbiak szerint határozza meg:
a) személyi juttatások
b) készletbeszerzések
c) szolgáltatások
d) önkormányzati ellátások
9. § Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő pénzeszközeit az Önkormányzat által meghatározott hitelintézetnél (számlavezető bank) nyitott pénzforgalmi számlán kezeli, Csém Község Önkormányzata számlavezető bankja az OTP Bank Nyrt.
10. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési források gyarapítása céljából elrendeli:
a) az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését,
b) az intézményi működési bevételek növelését.
(2) A 2025. évi költségvetési keret szigorú gazdálkodást rendel el, az alábbiak szerint:
a) fokozottabban és eredményesebben kell érvényesülnie a hatékonyabb és takarékosabb intézkedéseknek,
b) a bevételek növelése érdekében az Önkormányzat és a költségvetési szervei kötelesek minden szükséges intézkedést megtenni.
11. § Az intézményekben folyó szakmai tevékenység bővítésének feltétele, hogy a döntéshozatalra irányuló kezdeményezéssel egyidejűleg részletes indoklásban – hatékonyságot, eredményességet és költségtakarékosságot elemezve – kell bemutatni a tárgyévre vonatkozóan, illetve több évre kiható változások esetén legalább két évre előre becsülve, az új tevékenység megvalósításának személyi és tárgyi feltételeit és a rendelkezésre álló anyagi forrásokat.
12. § Ez a rendelet 2025. március 3-án lép hatályba.