Csém Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Csém Község Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 16Csém Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Csém Község Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről
[1] Az önkormányzat gazdálkodásának alapja a költségvetése, amely alapján ellátja és finanszírozza a jogszabályban előírt kötelező feladatait, valamint önként vállalt feladatait, a település fejlesztését szolgáló beruházásokat. A rendelet célja, hogy Csém Község Önkormányzata az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, a költségvetési rendelet elfogadásával kapcsolatos kötelezettségének és a gazdálkodás átláthatóságának eleget tegyen.
[2] Csém Község Önkormányzat Képviselő-testületének, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek fő összegét 298 089 874 Ft -ban határozza meg.
(2) Az (1) bekezdésben szereplő bevételi előirányzatok:
a) működési célú támogatás 13 613 305 Ft
b) felhalmozási támogatások 103 322 916 Ft
c) közhatalmi bevételek támogatások 90 010 000 Ft
d) működési bevételek 1 143 653 Ft
e) felhalmozási bevételek 3 000 000 Ft
f) finanszírozási bevételek 87 000 000 Ft
(3) A képviselő-testület a költségvetési szervek bevételi és kiadási fő összegét az alábbiak szerint állapítja meg: Önkormányzat: 298 089 874 Ft A költségvetési hiány összege: 0 Ft
(4) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásait 298 089 874 Ft-ban határozza meg. Ennek összegéből, a működési célú kiadások összege 97 351 344 Ft, a felhalmozási célú kiadások 200 738 530 Ft.
(5) A költségvetés működési célú egyenlege 197 738 530 Ft, felhalmozási célú egyenleg -197 738 530 Ft.
(6) A költségvetés pénzmaradvány összege 69 000 000 Ft összeg.
(7) A kiemelt kiadási előirányzatok:
a) Személyi juttatások 22 974 153 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok 2 890 788 Ft
c) Dologi kiadások 23 678 195 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 540 000 Ft
e) Működési célú támogatások 45 858 462 Ft ebből tartalékok 1 158 462 Ft
f) Beruházások 11 000 000 Ft
g) Felújítások 189 238 530 Ft
h) Egyéb felhalmozási kiadások 500 000 Ft
i) Állami támogatás megelőlegezés 409 746 Ft
2. § (1) Csém Község Önkormányzata és intézményeinek működési és felhalmozási bevételeit intézményi bontásban az 1. melléklet mutatja be, amely nem tartalmazza az intézmények finanszírozási halmozott bevételeit. A bevételek és kiadások kiemelt előirányzatonként kötelező, önként vállalt, illetve államigazgatási feladatok szerinti bontását a 3. melléklet és a 4. melléklet szemlélteti.
(2) Csém Község Önkormányzata működési és felhalmozási kiadásait forrásonkénti bontásban a 2. melléklet mutatja be.
(3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.
3. § Az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámadatait a 6. melléklet tartalmazza, amely magába foglalja a közfoglalkoztatottak létszámát is. Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.
4. § A Képviselő-testület az évközi többletigények, valamint elmaradt bevételek pótlására az önkormányzat általános (működési) tartalékát 1 158 462 Ft-ban, állapítja meg.
5. § Az Önkormányzat részére megállapított Európai Uniós támogatással megvalósuló programot a 8. melléklet mutatja be.
6. § Az Önkormányzat költségvetési maradvány igénybevételét a 9. melléklet tartalmazza, a saját bevételeinek és fizetési kötelezettségeinek középtávú tervét a 10. melléklet tartalmazza.
7. § A képviselő-testület nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.
8. § (1) A polgármester 1 500 000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(2) A polgármesternek adott felhatalmazás alapján saját hatáskörében végrehajtott átcsoportosításokat legkésőbb december 31-i hatállyal a Képviselő-testület módosítja a költségvetési rendeletben.
(3) A Képviselő-testület a polgármesternek biztosítja az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének a jogát a következők szerint: az Önkormányzati gazdálkodás során a szabad értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötése útján hasznosíthatja.
(4) A Képviselő-testület a házipénztárból történő készpénzes kifizetések körét az alábbiak szerint határozza meg:
a) személyi juttatások
b) készletbeszerzések
c) szolgáltatások
d) önkormányzati ellátások
9. § Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő pénzeszközeit az Önkormányzat által meghatározott hitelintézetnél (számlavezető bank) nyitott pénzforgalmi számlán kezeli, Csém Község Önkormányzata számlavezető bankja az OTP Bank Nyrt.
10. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési források gyarapítása céljából elrendeli:
1. az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését,
2. az intézményi működési bevételek növelését.
(2) A 2026. évi költségvetési keret szigorú gazdálkodást rendel el, az alábbiak szerint:
a) fokozottabban és eredményesebben kell érvényesülnie a hatékonyabb és takarékosabb intézkedéseknek,
b) a bevételek növelése érdekében az önkormányzat és a költségvetési szervei kötelesek minden szükséges intézkedést megtenni.
11. § Az intézményekben folyó szakmai tevékenység bővítésének feltétele, hogy a döntéshozatalra irányuló kezdeményezéssel egyidejűleg részletes indoklásban – hatékonyságot, eredményességet és költségtakarékosságot elemezve – kell bemutatni a tárgyévre vonatkozóan, illetve több évre kiható változások esetén legalább két évre előre becsülve, az új tevékenység megvalósításának személyi és tárgyi feltételeit és a rendelkezésre álló anyagi forrásokat.
12. § Ez a rendelet 2026. február 16-án lép hatályba.