Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetésről
Hatályos: 2025. 09. 22- 2025. 09. 22Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetésről
[1] Kerékteleki Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetési évben megvalósításra váró, törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátása, a feladatellátáshoz szükséges források, kiadások és létszámok meghatározása céljából - figyelembe véve a hatályos jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, elnyert pályázatait, a hatályos megállapodásokat, szerződéseket, valamint a gazdasági programjának célkitűzéseit -, a bevételi és kiadási oldal közötti egyensúly biztosításának elve mentén a 2025. évre megalkotja éves költségvetését, mely a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának az alapja.
[2] Kerékteleki Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) Kerékteleki Községi Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) a 2025. évi költségvetésének intézményi pénzeszközátadással korrigált
a)1 bevételi főösszegét 140 005 512-ban,
aa) működési célú bevételét 105 366 886 Ft-ban,
ab) felhalmozási célú bevételét 0 Ft-ban,
ac) finanszírozási bevételét intézményfinanszírozás nélkül 34 638 626 Ft-ban
b)2 kiadási főösszegét: 140 005 512 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat kiadási főösszegén belül:
1.3 Működési kiadás 123 759 525 Ft
a) Személyi juttatások 58 040 681 Ft
b) Személyi juttatások járulékai 7 901 833 Ft
c) Dologi, adók és díjak kiadásai 50 616 198 Ft
d) Működési célú pénzeszközátadás 4 520 813
e) Szociális juttatások 2 680 000 Ft
2.4 Felhalmozási célú kiadás 9 203 734 Ft
3.5 Tartalék 5 349 970 Ft
4.6 Finanszírozási kiadások intézményfinanszírozás nélkül: 1 692 283 Ft.
2. §7 A képviselő-testület a költségvetés egyenlegét – a tárgyévi költségvetési pénzforgalmi bevételek és költségvetési pénzforgalmi kiadások különbözeteként – -34 638 626 Ft költségvetési hiányban állapítja meg.
3. § (1)8 A költségvetési hiány finanszírozása belső forrásból, az előző évi pénzmaradvánnyal (34 638 626 Ft) történik.
(2) A Stabilitási törvény szerinti adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásból eredő kötelezettsége a költségvetési év kezdetén az önkormányzatnak nincsen, és ilyen ügylet megkötését szükségessé tevő fejlesztésre az év során nem kerül sor.
4. § Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mérlegét az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített – működési célú pénzeszközátadást is magában foglaló – bevételeit és kiadásait, valamint együttes éves engedélyezett létszámát és a közfoglalkoztatottak éves engedélyezett létszámát a 2. melléklet szerint határozza meg.
6. § Az önkormányzat bevételeit és kiadásait részletezve a 3. melléklet szerint állapítja meg.
7. § Az önkormányzat bevételeinek forrásonkénti részletezését a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § A Kerékteleki Micimackó Óvoda bevételeit és kiadásait, valamint éves engedélyezett létszámát az 5. melléklet szerint állapítja meg.
9. § Az önkormányzat kiadásait feladatonként, valamint az önkormányzat által ellátott szakfeladatok engedélyezett létszámát – kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban – a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
10. § A működési célú pénzeszközátadás összegét, valamint a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális rászorultsági ellátásokat részletezve a 7. melléklet szerint állapítja meg.
11. § Az önkormányzat nevében végzett felújításokat felújításonként a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
12. § Az önkormányzat nevében végzett beruházásokat beruházásonként a 9. melléklet szerint fogadja el.
13. § Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projekthez történő hozzájárulásait a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
2. A költségvetés végrehajtása
14. § Az önkormányzat és intézményei pénzforgalmi számlavezetője az MBH Bank Nyrt.
15. § . A gazdálkodást szigorúan takarékosan, elsősorban az intézmények zavartalan feladatellátását elősegítve kell folytatni.
16. § (1)9 A képviselő-testület a tartalékát együttesen 5 349 970 Ft-ban hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület a tartalék terhére a színvonalas feladatellátást elősegítő kiadások, valamint pályázatok önrészét biztosítja.
17. § Az önkormányzat költségvetési szerveiben jutalmazásra (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) kifizethető együttes összeg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át nem haladhatja meg
18. § A polgármester felhatalmazást kap:
a) a központi jellegű – mérlegelést nem igénylő – pótelőirányzatok felosztására,
b) 300 000.-Ft értékhatárig azonnali döntést igénylő előirányzat felhasználására azzal, hogy döntéséről a képviselő-testület soron következő ülésén köteles beszámolni
c) az Áht. szerinti betét visszavonására vagy lekötésére.
19. § Az önkormányzat számára év közben biztosított pót-előirányzatokról a polgármester tájékoztatja a képviselő-testületet.
20. § Az Önkormányzat az irányítása alá tartozó intézmény dolgozói, az Önkormányzathoz tartozó közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve szerint meghatározott munkakörben foglalkoztatottak részére bruttó 400 000 Ft/fő összegben biztosít cafetéria juttatást az egyes költségvetésekben.
3. Záró rendelkezések
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés 1. pontja a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés 2. pontja a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés 3. pontja a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés 4. pontja a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 16. § (1) bekezdése a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.