Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetésről
Hatályos: 2025. 02. 27Kerékteleki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetésről
[1] Kerékteleki Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetési évben megvalósításra váró, törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátása, a feladatellátáshoz szükséges források, kiadások és létszámok meghatározása céljából - figyelembe véve a hatályos jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, elnyert pályázatait, a hatályos megállapodásokat, szerződéseket, valamint a gazdasági programjának célkitűzéseit -, a bevételi és kiadási oldal közötti egyensúly biztosításának elve mentén a 2025. évre megalkotja éves költségvetését, mely a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának az alapja.
[2] Kerékteleki Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) Kerékteleki Községi Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) a 2025. évi költségvetésének intézményi pénzeszközátadással korrigált
a) bevételi főösszegét 130 546 835-ban,
aa) működési célú bevételét 104 546 835 Ft-ban,
ab) felhalmozási célú bevételét 0 Ft-ban,
ac) finanszírozási bevételét intézményfinanszírozás nélkül 26 000 000 Ft-ban
b) kiadási főösszegét: 130 546 835 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat kiadási főösszegén belül:
1. Működési kiadás 118 976 601 Ft
a) Személyi juttatások 56 597 462 Ft
b) Személyi juttatások járulékai 7 726 833 Ft
c) Dologi, adók és díjak kiadásai 48 793 480 Ft
d) Működési célú pénzeszközátadás 3 178 826 Ft
e) Szociális juttatások 2 680 000 Ft
2. Felhalmozási célú kiadás 9 139 838 Ft
3. Tartalék 739 101 Ft
4. Finanszírozási kiadások intézményfinanszírozás nélkül: 1 691 295 Ft.
2. § A képviselő-testület a költségvetés egyenlegét – a tárgyévi költségvetési pénzforgalmi bevételek és költségvetési pénzforgalmi kiadások különbözeteként – -26 000 000 Ft költségvetési hiányban állapítja meg.
3. § (1) A költségvetési hiány finanszírozása belső forrásból, az előző évi pénzmaradvánnyal (26 000 000 Ft) történik.
(2) A Stabilitási törvény szerinti adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásból eredő kötelezettsége a költségvetési év kezdetén az önkormányzatnak nincsen, és ilyen ügylet megkötését szükségessé tevő fejlesztésre az év során nem kerül sor.
4. § Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mérlegét az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített – működési célú pénzeszközátadást is magában foglaló – bevételeit és kiadásait, valamint együttes éves engedélyezett létszámát és a közfoglalkoztatottak éves engedélyezett létszámát a 2. melléklet szerint határozza meg.
6. § Az önkormányzat bevételeit és kiadásait részletezve a 3. melléklet szerint állapítja meg.
7. § Az önkormányzat bevételeinek forrásonkénti részletezését a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § A Kerékteleki Micimackó Óvoda bevételeit és kiadásait, valamint éves engedélyezett létszámát az 5. melléklet szerint állapítja meg.
9. § Az önkormányzat kiadásait feladatonként, valamint az önkormányzat által ellátott szakfeladatok engedélyezett létszámát – kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban – a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
10. § A működési célú pénzeszközátadás összegét, valamint a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális rászorultsági ellátásokat részletezve a 7. melléklet szerint állapítja meg.
11. § Az önkormányzat nevében végzett felújításokat felújításonként a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
12. § Az önkormányzat nevében végzett beruházásokat beruházásonként a 9. melléklet szerint fogadja el.
13. § Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projekthez történő hozzájárulásait a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
2. A költségvetés végrehajtása
14. § Az önkormányzat és intézményei pénzforgalmi számlavezetője az MBH Bank Nyrt.
15. § . A gazdálkodást szigorúan takarékosan, elsősorban az intézmények zavartalan feladatellátását elősegítve kell folytatni.
16. § (1) A képviselő-testület a tartalékát együttesen 739 101 Ft-ban hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület a tartalék terhére a színvonalas feladatellátást elősegítő kiadások, valamint pályázatok önrészét biztosítja.
17. § Az önkormányzat költségvetési szerveiben jutalmazásra (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) kifizethető együttes összeg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át nem haladhatja meg
18. § A polgármester felhatalmazást kap:
a) a központi jellegű – mérlegelést nem igénylő – pótelőirányzatok felosztására,
b) 300 000.-Ft értékhatárig azonnali döntést igénylő előirányzat felhasználására azzal, hogy döntéséről a képviselő-testület soron következő ülésén köteles beszámolni
c) az Áht. szerinti betét visszavonására vagy lekötésére.
19. § Az önkormányzat számára év közben biztosított pót-előirányzatokról a polgármester tájékoztatja a képviselő-testületet.
20. § Az Önkormányzat az irányítása alá tartozó intézmény dolgozói, az Önkormányzathoz tartozó közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve szerint meghatározott munkakörben foglalkoztatottak részére bruttó 400 000 Ft/fő összegben biztosít cafetéria juttatást az egyes költségvetésekben.
3. Záró rendelkezések
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.