Mogyorósbánya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól
Hatályos: 2025. 06. 27
Mogyorósbánya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.06.27.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről és a költségvetés végrehajtásának szabályairól
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetése és a költségvetés végrehajtásáról szóló szabályok az
1/2025. (II.13.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra. Jelen módosítást a rendelet megalkotása óta eltelt időszak alatt bekövetkezett gazdasági események, döntések indokolják, melyek az eredeti költségvetési rendeletben nem szerepeltek.
A rendelet-módosítás elfogadásával a költségvetés bevételi-kiadási főösszege 404 060 028 forint (növekedés 7 273 000 forint).
Az önkormányzat és intézményei együttes - bevételeket és kiadásokat is tartalmazó - 2025. évi költségvetését a 1. melléklet, a költségvetési bevételeket a 2. melléklet részletezi.
(Jelen előterjesztésben javasolt módosításokat a rendelettervezet mellékleteiben sárga színnel emeljük ki.)
1. BEVÉTELEKET módosító tételek
A 2024. év gazdálkodása alapján benyújtott iparűzési adóbevallások feldolgozásának eredményeképpen az idei évre vonatkozó iparűzési adóbevétel tervezett összege 5 000 000 forint összeggel emelhető meg (tartalékok és felhalmozási kiadások).
1. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
Az Önkormányzat értékesítésre jelölte ki a 02/27 és a 02/73 hrsz-ú ingatlanokat, melynek bevétele 2 273 000 forint (tartalékok).
2. KIADÁSOKAT módosító tételek
A működési kiadásokat a 3. melléklet mutatja.
Az önkormányzat működési kiadásai 4 465 644 forinttal emelkednek az alábbiak szerint:
1. Önkormányzat működési kiadásai
|
Megnevezés |
Forint |
|
Fogorvosi ügyeleti feladatellátásra pénzeszköz biztosítása (tartalékok) |
128 400
|
|
Ingatlanok értékesítéséhez kapcsolódó telekösszevonás kiadásai (tartalékok) |
304 800
|
|
Szolidaritási hozzájárulás fizetési kötelezettsége (eredeti előirányzatként nem tervezetet) (tartalékok) |
4 578 325
|
|
Iparűzési adó többletbevétel miatti elvonás (tartalékok) |
29 119 |
|
2024. évi zárszámadásban kimutatott központi költségvetésből származó forrás és kamatai visszafizetése (4 661 434 tőketartozás és 785 687 kamat) |
5 446 121
|
|
Dologi kiadásokon belüli átcsoportosítás |
-5 446 121 |
|
Önkormányzat működési kiadásainak változása összesen |
4 465 644 |
Az önkormányzat beruházási kiadásainak előirányzata 225 000 forinttal nő. Ezt az összeget szükséges biztosítani 5 önkormányzati épület energetikai megtakarítási tervének elkészítéséhez (közhatalmi bevételek). A beruházások előirányzatait feladatonként a 4. melléklet
A felújítási kiadások 350 000 forinttal nőnek (közhatalmi bevételek). A kiadási tétel előirányzata a járdafelújítás műszaki ellenőrzéséhez kapcsolódik. A felújítási kiadásokat az 5. melléklet tartalmazza tartalmazza.
Az Önkormányzat tartalékai 1 707 356 forinttal nőnek az eredeti előirányzathoz képest. A növekedés okai részletesen az alábbi táblázatban találhatóak:
|
Megnevezés |
Forint |
|
Iparűzési adó többletbevétel (közhatalmi bevételek) |
4 475 000 |
|
Külterületi ingatlanok értékesítése (felhalmozási és tőke jellegű bevételek) |
2 273 000
|
|
Fogorvosi ügyeleti feladatellátásra pénzeszköz biztosítása (működési kiadások) |
-128 400
|
|
Ingatlanok értékesítéséhez kapcsolódó telekösszevonás kiadásai (működési kiadások) |
-304 800
|
|
Szolidaritási hozzájárulás fizetési kötelezettsége (eredeti előirányzatként nem tervezetet) (működési kiadások) |
-4 578 325
|
|
Iparűzési adó többletbevétel miatti elvonás (működési kiadások) |
-29 119 |
|
Tartalékok változása összesen |
1 707 356 |
A rendelet-tervezet 6 melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása, a 7. melléklet pedig az Önkormányzat saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteinek középtávú bemutatása.
Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 8. melléklet szemlélteti.