Az Önkormányzat 2025. évi költségvetése és a költségvetés végrehajtásáról szóló szabályok az 1/2025. (II.13.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra, majd a 6/2025. (VI.26.) önkormányzati rendelettel került módosításra. Jelen módosítást a rendelet júniusi módosítása óta eltelt időszak alatt bekövetkezett gazdasági események, döntések indokolják.

A rendelet-módosítás elfogadásával a költségvetés bevételi-kiadási főösszege 417 621 854 forint (növekedés 13 561 826 forint).

Az önkormányzat és intézményei együttes - bevételeket és kiadásokat is tartalmazó - 2025. évi költségvetését a 1. melléklet, a költségvetési bevételeket a 2. melléklet részletezi.

(Jelen előterjesztésben javasolt módosításokat a rendelettervezet mellékleteiben sárga színnel emeljük ki.)

A 2024. év gazdálkodása alapján benyújtott iparűzési adóbevallások feldolgozásának eredményeképpen az idei évre vonatkozó iparűzési adóbevétel tervezett összege 1 600 000 forint összeggel emelhető meg (tartalékok).

Az Erdőszéli Óvoda részére az Önkormányzat 2 000 000 forint finanszírozást biztosít a vásárolt élelmezés kiadásainak fedezetére, azáltal emelkedik az óvoda finanszírozási bevétele (finanszírozási kiadások).

A finanszírozási bevételeket a 3. melléklet tartalmazza.

A működési kiadásokat a 4. melléklet mutatja.

Az önkormányzat működési kiadásai 9 240 848 forinttal emelkednek összesen. Ebből 1 849 000 forint az iskolai étkeztetéshez kapcsolódó vásárolt élelmezés kiadásainál (tartalékok), 7 391 848 forint pedig a polgármesteri bér, költségtérítés és ehhez kapcsolódó kifizetőt terhelő járulékok (önkormányzatok működési támogatásai).

Az Önkormányzat felújítási kiadásai 2 776 668 forinttal csökkennek a játszótér felújítás (TOP PLUSZ-1.2.1-21KO1-2022-00061) projekthez kapcsolódóan. Ez az összeg az államháztartáson belüli visszafizetési kötelezettségnél jelenik meg.

A felújítási kiadásokat az 5. melléklet tartalmazza tartalmazza.

Az Önkormányzat tartalékai 2 320 978 forinttal nőnek az eredeti előirányzathoz képest. A növekedés okai részletesen az alábbi táblázatban találhatóak:

Az Erdőszéli Óvoda részére az Önkormányzat 2 000 000 forint finanszírozást biztosít a vásárolt élelmezés kiadásainak fedezetére, azáltal emelkedik az önkormányzat finanszírozási kiadása (finanszírozási bevételek).

A finanszírozási kiadásokat a 6. melléklet tartalmazza.

A rendelet-tervezet 7 melléklete a bevételek és kiadások mérlegszerű összehasonlítása, a 8. melléklet pedig az Önkormányzat saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteinek középtávú bemutatása.

Az Önkormányzat és intézményei kötelező és önként vállalt feladatait az 9. melléklet szemlélteti.