Vámosmikola Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 24

Vámosmikola Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról

2024.05.24.

Vámosmikola Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

2. Az Önkormányzat összesített 2023. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2023. évi

a) kiadási főösszegét 357.878.134 forintban,

b) bevételi főösszegét 597.903.666 forintban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített, 2023. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 597.903.666 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 357.878.134 forint.

3. § (1) Az Önkormányzat saját, 2023. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 175.781.769 forint, ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása: 164.014.859 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 235.795.007 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek: 27.156.580 forint,

d) B4 Működési bevételek: 16.633.432 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 2.355.300 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 457.722.088 forint,

i) B8 Finanszírozási bevételek: 140.181.578 forint, ebből

ia) B81. Belföldi finanszírozás bevételei: 140.181.578 forint,

ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei: 0 forint,

ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: 0 forint,

j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 597.903.666 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 581.270.234 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 16.633.432 forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint.

(3) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a teljesített költségvetési működési bevételek: 16.633.432 forint,

b) a teljesített költségvetési felhalmozási bevételek: 0 forint.

4. § (1) Az Önkormányzat összesített 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) működési költségvetés: 230.236.044 forint,

aa) K1 Személyi juttatások: 112.627.083 forint,

ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok é szociális hozzájárulási adó: 18.496.188 forint,

ac) K3 Dologi kiadások: 72.210.860 forint,

ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 14.957.360 forint,

ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 11.944.553 forint,

b) felhalmozási költségvetés: 121.166.800 forint,

ba) K6 Beruházások: 639.991 forint,

bb) K7 Felújítások: 120.502.537 forint,

bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 24.272 forint,

c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 351.402.844 forint,

d) K9 Finanszírozási kiadások: 6.475.290 forint, amelyből:

da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 6.475.290 forint,

db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 forint,

dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai: 0 forint,

e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 357.878.134 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 342.920.774 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 14.957.360 forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: összberuházás 639.991 forint,

b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: összfelújítás 120.502.537 forint.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése: Települési támogatás: 14.957.360 forint

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált szükségessé: 0 Ft fejlesztési cél,

(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: 0 forint.

5. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 240.025.532 Ft többlet,

b) felhalmozási cél szerint 0 Ft többlet/hiány.

(2) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele: 0 Ft,

a) működési célú 0 Ft

b) felhalmozási célú 0 Ft

(3) Vámosmikola Község Önkormányzat, a Vámosmikolai Vackor Óvoda és a Vámosmikolai Önkormányzati Konyha 2023. évi maradványát az 1. számú melléklet tartalmazza.

6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 25 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 25 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 5 fő.

3. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése

7. § Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat saját, 2023. évi teljesített költségvetésének

a) kiadási főösszegét 357.878.134 forintban,

b) bevételi főösszegét 597.903.666 forintban állapítja meg.

8. § (1) Az Önkormányzat saját, 2023. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 175.781.769 forint, ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása: 164.014.859 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 235.795.007 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek: 27.156.580 forint,

d) B4 Működési bevételek: 16.633.432 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 2.355.300 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 457.722.088 forint,

i) B8 Finanszírozási bevételek: 140.181.578 forint, ebből

ia) B81. Belföldi finanszírozás bevételei: 140.181.578 forint,

ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei: 0 forint,

ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: 0 forint,

j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 597.903.666 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 581.270.234 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 16.633.432 forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint.

(3) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a teljesített költségvetési működési bevételek: 16.633.432 forint,

b) a teljesített költségvetési felhalmozási bevételek: 0 forint.

9. § (1) Az Önkormányzat saját, 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:

a) működési költségvetés: 131.238.044forint,

aa) K1 Személyi juttatások: 48.708.621 forint,

ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.333.318 forint,

ac) K3 Dologi kiadások: 50.294.192 forint,

ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 14.957.360 forint,

ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 11.944.553 forint,

b) felhalmozási költségvetés: 121.166.800 forint,

ba) K6 Beruházások: 639.991 forint,

bb) K7 Felújítások: 120.502.537 forint,

bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 24.272 forint,

c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 252.404.844 forint,

d) K9 Finanszírozási kiadások: 105.473.290 forint, amelyből:

da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 105.473.290 forint,

db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 forint,

dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai: 0 forint,

e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 357.878.134 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 342.920.774 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 14.957.360 forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: összberuházás 639.991 forint,

b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: összfelújítás 120.502.537 forint.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése: Települési támogatás: 14.957.360 forint.

10. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszám-előirányzata 5 fő.

4. A Vámosmikolai Vackor Óvoda 2023. évi költségvetésének teljesítése

11. § A képviselő-testület a Vámosmikolai Vackor Óvoda 2023. évi

a) kiadási főösszegét: 58.091.183 forintban,

b) bevételi főösszegét: 58.107.999 forintban állapítja meg.

12. § (1) A Vámosmikolai Vackor Óvoda 2023. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek: 0 forint,

d) B4 Működési bevételek: 0 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 0 forint,

i) B8 Finanszírozási bevételek: 58.107.999 forint ebből:

ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 58.107.999 forint,

ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei: 0 forint,

ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: 0 forint,

j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 58.107.999 forint.

(2) A Vámosmikolai Vackor Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 58.107.999 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint.

(3) A Vámosmikolai Vackor Óvoda teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a teljesített működési bevételek: 58.107.999 forint,

b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 forint.

13. § (1) A Vámosmikolai Vackor Óvoda 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:

a) működési költségvetés: 58.091.183 forint,

aa) K1 Személyi juttatások: 41.862.840 forint,

ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8.127.753 forint,

ac) K3 Dologi kiadások: 8.100.590 forint,

ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,

ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 0 forint,

b) felhalmozási költségvetés: 0 forint,

ba) K6 Beruházások: 0 forint,

bb) K7 Felújítások: 0 forint,

bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 forint,

c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 58.091.183 forint,

d) K9 Finanszírozási kiadások: 0 forint, amelyből:

da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 0 forint,

db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 forint,

dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai: 0 forint,

e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 58.091.183 forint.

(2) A Vámosmikolai Vackor Óvoda teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 58.091.183 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 forint.

14. § (1) Képviselő-testület a Vámosmikolai Vackor Óvoda 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.

5. A Vámosmikolai Önkormányzati Konyha 2023. évi költségvetésének teljesítése

15. § A képviselő-testület a Vámosmikolai Önkormányzati Konyha 2023. évi

a) kiadási főösszegét: 68.575.985 forintban,

b) bevételi főösszegét: 68.596.751forintban állapítja meg.

16. § (1) A Vámosmikolai Önkormányzati konyha 2023. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek: 0 forint,

d) B4 Működési bevételek: 27.641.112 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 0 forint,

i) B8 Finanszírozási bevételek: 40.955.639 forint ebből:

ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 40.955.639 forint,

ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei: 0 forint,

ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: 0 forint,

j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 68.596.751 forint.

(2) A Vámosmikolai Önkormányzati Konyha költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 40.955.639 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 27.641.112 forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint.

(3) A Vámosmikolai Önkormányzati Konyha teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a teljesített működési bevételek: 27.641.112 forint,

b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 forint.

17. § (1) A Vámosmikolai Önkormányzati Konyha 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:

a) működési költségvetés: 68.575.985 forint,

aa) K1 Személyi juttatások: 22.055.622 forint,

ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.035.117 forint,

ac) K3 Dologi kiadások: 41.485.246 forint,

ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,

ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 0 forint,

b) felhalmozási költségvetés: 0 forint,

ba) K6 Beruházások: 0 forint,

bb) K7 Felújítások: 0 forint,

bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 forint,

c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 68.575.985 forint,

d) K9 Finanszírozási kiadások: 0 forint, amelyből:

da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 0 forint,

db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 forint,

dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai: 0 forint,

e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 68.575.985 forint.

(2) A Vámosmikolai Önkormányzati Konyha teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 68.575.985 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 forint.

18. § (1) Képviselő-testület a Vámosmikolai Önkormányzati Konyha 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.

6. Záró rendelkezések

19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.