Kisbárapáti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2020.(VII.15.) önkormányzati rendeletének indokolása
Kisbárapáti Község Önkormányzata 2019. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2020. 07. 16Kisbárapáti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2020.(VII.15.) önkormányzati rendeletének indokolása
2020.07.16.
Kisbárapáti Község Önkormányzata 2019. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
Kisbárapáti Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2019. évi
költségvetését a 2/2019.(II.08.) rendelettel fogadta el. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdésében foglaltak szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönthet.
Részletes indoklás
az 1 §.-hoz
2019. évi teljesítés adatok alakulása az alábbi részletességgel mutatjuk be:
Kisbárapáti Község Önkormányzata 2019 évben összesen 3.852.460,- kiegészítő állami támogatást kapott, mely magában foglalja a kiegyenlítő bérrendezési alap támogatást, lakossági ivóvíz támogatására elnyert összeget, szociális célú tüzelőanyag támogatási összegét. Ez bevételi oldalon a B 115-ös rovaton jelenik meg.
Magyar Falu Program keretében pályázaton elnyertünk 24.983.820,-ot az Állomás utca felújítására.
Gyógyító-megelőző ellátás finanszírozására- a védőnői szolgálat és a háziorvosi ügyelet működtetésére 6.868.200,- Ft kaptunk 2019-ben, melyet ugyancsak a B 16-os rovaton szerepeltetünk.
Közfoglalkoztatásra nem volt előirányzatunk a költségvetés tervezésekor, év közben 6.564.603,- Ft támogatást kaptunk, ami bevételi oldalon B16-os rovaton, kiadási oldalon személyi juttatások, járulékok és dologi kiadások sorokon mutatkozik meg.
Házi orvosi ügyeletre társult önkormányzatoktól átvett pénzeszköz 6.859.214,- Ft volt (B16 rovat)
Készletértékesítésből származó bevételünk 344.100,-. mely a közfoglalkoztatási programban megtermelt zöldségek értékesítéséből származik és a B401-es rovaton mutatjuk ki. Ez a bevételünk a tervezetthez képest alul maradt mintegy 5500,- tal.
Szolgáltatási bevételeink, - a tervezetthez képest alulmaradtak,43.645,- Ft folyt be, melyet a B 402-es rovaton mutatunk ki.
Közvetített szolgáltatások ellenértéke 630.564,- Ft mely a továbbszámlázott díjakból folyt be, előirányzatot nem terveztünk ezen a soron, így a B403-as rovaton kimutatott bevételeink is plusz bevételt eredményeznek.
B 404-es rovaton a DRV-nek számlázott koncessziós díjat mutatjuk ki 772.788,- Ft összegben.
A B65-ös rovaton kimutatott a bevétel- 366.979,- Ft - a 2018. évi víz és csatornaszolgáltatás pályázaton elnyert összeg elszámolása után a DRV által visszautalt összegből származik.
Beruházások soron a tervezetthez képest kicsit többet költöttünk. 627.000,- Ft-ot irányoztunk elő és 10.055.617,- Ft kiadásunk lett a zárszámadási táblázatok 4. számú mellékletében felsorolt célok megvalósítása miatt.
Ingatlan felújítás soron az előirányzott 627.000,- Ft helyett 1.502.558,- Ft-ot költöttünk a zárszámadási táblázatok 3. számú mellékletében felsorolt célok megvalósítására.
A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok az előirányzathoz képest a közfoglalkoztatás miatt változtak.
A dologi kiadásaink is a közfoglalkoztatás miatt emelkedtek.
Ellátottak pénzbeli juttatásainál a tervezett 3.597.000,- Ft-hoz képest 2.552.000,- Ft-ot fizettünk ki. A szociális normatíva többi részét átcsoportosítottuk gyermekétkeztetésre.
Egyéb működési célú kiadásainkat államháztartáson belülre és kívülre a zárszámadási táblázatok 8. számú melléklete részletesen taglalja.
2. §-hoz
Kisbárapáti Község Önkormányzatának összevont költségvetési mérlegét működési és felhalmozási bontásban mutatjuk be a rendelet 5-6. mellékletében.
Az önkormányzat összevont vagyonát mutatjuk be forgalomképesség szerinti bontásban a rendelet mellékletében.
3. §-hoz
Az önkormányzatnak nincs több éves kihatással járó adósságállománya.
4. §-hoz
Az önkormányzat államháztartáson belülre és államháztartáson kívülre nyújtott közvetlen támogatásait részletesen kimutatjuk a rendelet 8. mellékletében.
Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat az ÁHT.24. § (4)bekezdés c) pontja szerinti megbontásban a rendelet 13. mellékletében szerepeltetjük.
5. §-hoz
Az önkormányzat és a hozzá tartozó intézmények pénzeszközeinek kimutatását a rendelet 9. mellékletében mutatjuk be.
A pénzeszközöket befolyásoló finanszírozási bevételek és kiadások alapján levezetett maradványkimutatást a rendelet 10. melléklete tartalmazza. A beszámolóban kimutatott maradványértéket a 2020. évi költségvetésben ki kell mutatni és az igénybevételt le kell könyvelni. Így ezek a tételek módosítani fogják a 2020. évi költségvetés B813-as Maradvány igénybevétel rovatát, mivel a költségvetés tervezésekor ezen a rovaton a tényleges készpénz - illetve bankszámlaállománnyal számoltunk.
Az előirányzatok felhasználását a 11. mellékletben, a költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételeit és kiadásait a rendelet 12.mellékletében mutatjuk be.
6. §-hoz
Az önkormányzat tulajdonában álló részesedéseket e rendelet 14. melléklete tartalmazná, de Kisbárapáti Község Önkormányzatának részesedése nincs.
Az adósságállomány alakulását a rendelet 15. melléklete mutatja be. Államháztartáson belüli megelőlegezés szerepel itt, mint egyéb adósság, melyet decemberben folyósít a Kincstár és januárban el is számolunk vele.
7. §-hoz
Ez a rész a rendelet kihirdetését és hatályosítását szabályozza.