Szegerdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 8.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 12Szegerdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 8.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Szegerdő Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói határkörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2022. évi költségvetését 49.441.303 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó bevétel 0 Ft, 49.441.303 Ft tárgyévi költségvetési kiadással, ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó kiadás 0 Ft állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevétel 44.444.611 Ft-ban
aa) finanszírozási célú műveleteket 0 Ft-ban
ab) előző évi pénzmaradványt 12.946.104 Ft-ban
ac) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 43.421.887 Ft-ban
ba) ebből kötelező feladathoz kapcsolódóan személyi juttatások kiadásait 12.890.496 Ft-ban a munkaadókat terhelő járulékokat 1.992.567 Ft-ban, a dologi kiadásokat 10.190.970 Ft-ban. az ellátottak pénzbeli juttatásait 6.143.000 Ft-ban, az egyéb működési célú kiadásokat 345.720 Ft-ban, általános tartalékot 2.206.956 Ft-ban, a céltartalékot 9.652.178 Ft-ban, a finanszírozási kiadások összegét 1.022.724 Ft-ban
bb) önként vállalt feladathoz kapcsolódó 0 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 4.996.692 Ft-ban, ebből:
ca) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban
cb) előző évi pénzmaradványt 4.996.692 Ft-ban
cc) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 4.996.692 ft-ban, ebből:
da) intézményi beruházások összegét 4.996.692 Ft-ban
db) felújítások összegét 0 Ft-ban
dc) kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban
dd) lakástámogatás összegét 0 Ft-ban
de) felhalmozási célú tartalék összegét 0 Ft-ban
df) egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület összesen 17.942.796 Ft belső finanszírozási célú költségvetési maradványt von be a tárgyévi bevételek közé a 2. melléklet szerint.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát e rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg.
(7) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések
5. § A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 17.942.796 Ft összegben igénybe veszi az előző évi költségvetési pénzmaradványt.
A bevételi többlet kezelése
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását esetenként legfeljebb 10.000.000 Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő Képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
Általános és céltartalék
7. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat cél tartalékát 9.652.178 Ft összegben,
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 2.206.956 Ft összegben, e rendelet 12. melléklete szerint állapítja meg.
Közvetett támogatások
8. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 13. melléklete tartalmazza.
Több éves kihatással járó feladatok
9. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 14. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) A Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 6/2011./IV.4./ önkormányzati rendelet 2. mellékletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:
a) a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás joga 1.000 e Ft értékhatárig
b) általános tartalékkal való rendelkezés joga 1.000 e Ft értékhatárig
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
11. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.
12. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Balatonszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal.
13. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A Képviselő-testület a (1) bekezdés alapján negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
Önkormányzati biztos kirendelése
15. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a Képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a Képviselő-testület kezdeményezi.
(3) Ha a Képviselő-testület a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) az önkormányzat Képviselő-testületének ügyrendi bizottsága
b) a helyi önkormányzat jegyzője a Képviselő-testületen keresztül,
c) a helyi önkormányzat Képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a Képviselő-testület döntése alapján a Képviselő-testület bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró és egyéb rendelkezések
16. § A Képviselő-testület az e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolót a 4/2022(II.8)kt. határozatával elfogadta. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
17. § Ez a rendelet 2022. február 12-én lép hatályba.
1. melléklet
|
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése |
Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése |
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
Zöldterület-kezelés |
Ónkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevék. |
Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztáshoz |
kapcsolódó tevékenységek |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
Adó-, vám- és jövedéki igazgatás |
Közvilágítás |
Város-, községszolgáltatási egyéb szolgáltatások |
Könyvtári állomány gyarapítása, nyílvántartása |
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
Háziorvosi alapellátás |
Háziorvosi ügyeleti ellátás |
Család-és nővédelmi eü. gondozás |
Közművelődés-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
Közművelődés-egész életre kiterjedő tanulás, amatőr művészetek |
Közművelődés- kulturális alapú gazdaságfejlesztés |
Köznev. intézmény 1-4 évf. tanulók nev. okt. összefüggő műk. felad. |
Köznev. intézmény 5-8 évf. tanulók nev. okt. összefüggő műk. felad. |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
Család és gyermekjóléti szolgáltatásaok |
Falugondnoki szolgáltatás |
Szociális étkeztetés |
Rövid időtartamú közfoglalkoztatás |
Sart-munkaprogram- Téli közfoglalkoztatás |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
Könyvtári szolgáltatások |
Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
Köztemető- fenntartás és működtetés |
2. melléklet
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
Eredeti előirányzat |
Eredeti előirányzat |
|
Bevételek |
12 946 104 |
4 996 692 |
Előző évi pénzmaradvány |
12 946 104 |
4 996 692 |
Kiadások |
0 |
0 |
3. melléklet
2022. évi |
||
I. MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK (1+2+3+4) |
31 498 507 |
|
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
28 881 162 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
28 881 162 |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
14 221 772 |
|
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
12 389 390 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tájmogatása |
2 270 000 |
|
Műk. c. költségvetési tám. és kieg. Tám. |
||
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
||
2. Közhatalmi bevételek |
2 587 312 |
|
Vagyoni típusú adók |
660 000 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
1 900 000 |
|
Gépjárműadók |
||
Egyéb közhatalmi bevételek |
27 312 |
|
3. Működési bevételek |
30 033 |
|
Tulajdonosi bevételek |
||
Ellátási díjak |
||
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
||
Kamatbevételek |
33 |
|
Egyéb működési bevételek |
30 000 |
|
4. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
||
II. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK (6+7+8) |
0 |
|
6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
||
7. Felhalmozási bevételek |
0 |
|
Immateriális javak értékesítése |
||
Ingatlanok értékesítése |
||
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||
Részesedések értékesítése |
||
8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (I+II) |
31 498 507 |
|
III. Finanszírozási bevételek |
17 942 796 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
17 942 796 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (I+II+III) |
49 441 303 |
|
Ebből önként vállalt feladat |
0 |
|
4. melléklet
2022. évi előirányzat |
||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
43 421 887 |
|
Kötelező feladat |
43 421 887 |
|
Személyi jellegű kiadások |
12 890 496 |
|
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó |
1 992 567 |
|
Dologi jellegű kiadások |
10 190 970 |
|
Ellátottak pénzbeli jutattásai |
6 143 000 |
|
Egyéb működéi célú kiadások |
12 204 854 |
|
Önként vállalt feladat |
0 |
|
Személyi jellegű kiadások |
||
Munkaadót terhelő járulékok |
||
Dologi jellegű kiadások |
||
Ellátottak pénzbeli jutattásai |
||
Egyéb működéi célú kiadások |
||
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
4 996 692 |
|
Kötelező feladat |
4 996 692 |
|
Beruházás |
4 996 692 |
|
Felújítás |
||
Önként vállalt feladat |
0 |
|
Finanszírozási kiadások |
1 022 724 |
|
MINDÖSSZESEN |
49 441 303 |
|
5. melléklet
|
2022. évi előirányzat |
Játszótér fejlesztés-MFP |
4 008 600 |
Áfa |
988 092 |
Összesen |
4 996 692 |
6. melléklet
felújítási cél megnevezése |
2022. évi előirányzat |
|---|---|
Összesen |
0 |
7. melléklet
Adatok forintban! |
|
2022. évi előirányzat |
|
|
|
Települési támogatás Szoc tv. 45. § |
6 143 000 |
|
|
8. melléklet
|
2022. évi előirányzat |
|||
Köztisztvisel |
Közalkalmaz |
MT. hatálya |
Összesen |
|
Önkormányzat |
1 |
1 |
2 |
|
Összesen |
0 |
1 |
1 |
2 |
Közfoglalkoztatottak |
0 |
|||
Közfoglalkoztatottak nélkül |
0 |
1 |
1 |
2 |
9. melléklet
Adatok főben! |
|
Átlaglétszám |
|
|
|
10. melléklet
Sor- szá m |
|
Saját bevétel és adósságot keletkeztető |
|
||
2023 |
2024 |
2025 |
|||
1 |
Helyi adók |
2 560 000 |
2 560 000 |
2 560 000 |
7 680 000 |
2 |
Osztalék, koncessziós díjak, hozambevétel |
- |
|||
3 |
Díjak, pótlékok, bírságok |
- |
|||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése és hasznosítása, vagyonhasznosításból és értékesítésből származó bevétel |
|
|||
5 |
Részvények, részesedések értékesítése |
0 |
|||
6 |
Vállalatértékesítésből, privatizációból származó |
0 |
|||
7 |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
|||
8 |
Saját bevételek (1+… .+7) |
2 560 000 |
2 560 000 |
2 560 000 |
7 680 000 |
9 |
Saját bevételek (8. sor) 50%-a |
1 280 000 |
1 280 000 |
1 280 000 |
3 840 000 |
10 |
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési |
- |
- |
- |
- |
11 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
- |
|||
12 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
0 |
|||
13 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
0 |
|||
14 |
Váltó kibocsátás |
0 |
|||
15 |
Pénzügyi lízing |
0 |
|||
16 |
Visszavásárlási kötelezettség |
0 |
|||
17 |
Fedezeti betét |
0 |
|||
18 |
Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték |
0 |
|||
19 |
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…..+27) |
|
|
|
|
20 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
0 |
|||
21 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
0 |
|||
22 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
0 |
|||
23 |
Adott váltó |
0 |
|||
24 |
Pénzügyi lízing |
0 |
|||
25 |
Visszavásárlási kötelezettség |
0 |
|||
26 |
Fedezeti betét |
0 |
|||
27 |
Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték |
0 |
|||
28 |
Fizetési kötelezettség összesen (10+19) |
- |
- |
- |
- |
29 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9- |
1 280 000 |
1 280 000 |
1 280 000 |
3 840 000 |
11. melléklet
BEVÉTELEK |
2022. évi előirányzat |
|---|---|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
|
Pénzforgalmi bevételek |
|
Működési célú |
31 498 507 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
28 881 162 |
Közhatalmi bevételek |
2 587 312 |
Működési bevételek |
30 033 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
|
Felhalmozási célú |
0 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|
Felhalmozási bevételek |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
17 942 796 |
I. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
17 942 796 |
II.Államháztartáson belüli megelőlegezés |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
49 441 303 |
KIADÁSOK |
2022. évi előirányzat |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
|
Pénzforgalmi kiadások |
|
Működési célú |
43 421 887 |
Személyi jellegű kiadások |
12 890 496 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 992 567 |
Dologi és egyéb folyó kiadások |
10 190 970 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 143 000 |
Egyéb működési célú kiadások |
12 204 854 |
Felhalmozási célú |
4 996 692 |
Beruházások |
4 996 692 |
Felújítások |
|
Finanszírozási kiadások |
1 022 724 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
49 441 303 |
12. melléklet
Sorszám |
Feladat |
Eredeti |
Az átcsoportosítás |
1 |
Általános tartalék |
|
|
2 |
Működési célú tartalék |
||
3 |
Általános tartalék összesen |
2 206 956 |
|
|
|
|
|
6 |
Céltartalék összesen |
9 652 178 |
|
7 |
Tartalékok összesen |
11 859 134 |
13. melléklet
feladat megnevezése |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
Összesen |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
0 |
||||||||
tartozások fejlesztési célú |
|
||||||||
tartozások működési célú |
|
||||||||
beruházási és fejlesztési hitelek |
0 |
||||||||
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
0 |
||||||||
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
0 |
||||||||
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
14. melléklet
|
|
Magánszemélyek kommunális adója |
245 000 |
Mindösszesen |
245 000 |