Nágocs Község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2020. (VII.14.) önkormányzati rendeletének indokolása
Nágocs Község Önkormányzata 2019. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2020. 07. 15Nágocs Község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2020. (VII.14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2020.07.15.
Nágocs Község Önkormányzata 2019. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
INDOKLÁS
1. §.-hoz
Az önkormányzat 2019. évi teljesítés adatok alakulását az alábbi részletességgel mutatjuk be:
Nágocs Község Önkormányzata 2019 évben összesen 3.939.200,-Ft kiegészítő állami támogatást kapott, mely magában foglalja a lakossági ivóvíz támogatására elnyert összeget, szociális célú tüzelőanyag támogatási összegét. Ez bevételi oldalon a B 115-ös rovaton jelenik meg.
Az MVH-tól kaptunk 12.892.880,- Ft összegű támogatást, mely bevételi oldalon a B115-ös rovaton jelenik meg.
Magyar Falu Program keretében közösségi ház tetőfelújítás pályázaton elnyertünk 14.968.649,-Ft-ot
Gyógyító-megelőző ellátás finanszírozására- a védőnői szolgálat működtetésére 4.992.700,- Ft kaptunk 2019-ben, melyet ugyancsak a B 16-os rovaton szerepeltetünk.
Közfoglalkoztatásra csak annyi volt előirányzatunk volt, ami áthúzódott az előző évről, így év közben 18.660.350,- Ft támogatást kaptunk, ami bevételi oldalon B16-os rovaton, kiadási oldalon személyi juttatások, járulékok és dologi kiadások sorokon mutatkozik meg.
Készletértékesítésből származó bevételünk 114.760,- Ft. mely a közfoglalkoztatási programban megtermelt zöldségek értékesítéséből származik és a B401-es rovaton mutatjuk ki. Ez a bevételünk a tervezetthez képest alul maradt mintegy 85.000,- Ft-tal.
Szolgáltatási bevételeink, - melyek a szállítási szolgáltatásból és az önkormányzati lakások bérleti díjából, terembérletből, földbérleti díjból és sírhelymegváltásból tevődik össze, - a tervezetthez képest ugyancsak alulmaradtak, összességében 1.509.406,- Ft folyt be. Ez közel 2 millió ,- Ft-tal kevesebb, mint a tervezett előirányzat, a B 402-es rovaton mutatjuk ki.
Közvetített szolgáltatások ellenértéke 263.848,- Ft mely a továbbszámlázott díjakból folyt be, előirányzatot nem terveztünk ezen a soron, így a B403-as rovaton kimutatott bevételeink is plusz bevételt eredményeznek.
B 404-es rovaton a DRV-nek számlázott koncessziós díjat mutatjuk ki 616.001,- Ft összegben, valamint a toronybérleti díjat 1.153.704,- Ft összegben.
Ellátási díjakból származó bevételünk 1.295.915,- Ft mely összeget a B 405-ös rovaton mutatjuk ki.
Egyéb működési bevételeink ugyancsak alul maradtak a tervhez képest közel 1.300.000,- Ft-tal- B 411-es rovat.
Beruházások soron a betervezett TOP-os pályázat évek óta nem valósult meg, így teljesítése sincs, viszont az év közben elnyert pályázatok pótelőirányzatként jelentkeznek a felújítási kiadásoknál.
A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok az előirányzathoz képest szinte megduplázódtak a közfoglalkoztatás miatt.
A dologi kiadásaink tekintetében az átcsoportosítás volt a jellemző, de a közfoglalkoztatás miatt emelkedett is az előirányzat közel 4.000.000 Ft-tal.
Ellátottak pénzbeli juttatásainál a tervezett 6.636.200,- Ft-hoz képest 3.236.730,- Ft-ot fizettünk ki. A szociális normatíva többi részét- illetve amennyit lehetett, átcsoportosítottuk gyermekétkeztetésre.
Egyéb működési célú kiadásainkat államháztartáson belülre és kívülre a zárszámadási táblázatok 8. számú melléklete részletesen taglalja.
2. §-hoz
Nágocs Község Önkormányzatának összevont költségvetési mérlegét működési és felhalmozási bontásban mutatjuk be a rendelet 1. mellékletében.
Az önkormányzat összevont vagyonát mutatjuk be forgalomképesség szerinti bontásban a rendelet 1.mellékletében.
3. §-hoz
Az önkormányzatnak nincs több éves kihatással járó adósságállománya.
4. §-hoz
Az önkormányzat államháztartáson belülre és államháztartáson kívülre nyújtott közvetlen támogatásait részletesen kimutatjuk a rendelet 1. mellékletében.
Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat az ÁHT.24. § (4)bekezdés c) pontja szerinti megbontásban a rendelet 1. mellékletében szerepeltetjük.
5. §-hoz
Az önkormányzat és a hozzá tartozó intézmények pénzeszközeinek kimutatását a rendelet 1. mellékletében mutatjuk be.
A pénzeszközöket befolyásoló finanszírozási bevételek és kiadások alapján levezetett maradványkimutatást a rendelet 10. melléklete tartalmazza. A beszámolóban kimutatott maradványértéket a 2020. évi költségvetésben ki kell mutatni és az igénybevételt le kell könyvelni. Így ezek a tételek módosítani fogják a 2020. évi költségvetés B813-as Maradvány igénybevétel rovatát, mivel a költségvetés tervezésekor ezen a rovaton a tényleges készpénz - illetve bankszámlaállománnyal számoltunk.
Az előirányzatok felhasználását a 1. mellékletben, a költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételeit és kiadásait a rendelet 1.mellékletében mutatjuk be.
6. §-hoz
Az önkormányzat tulajdonában álló részesedéseket e rendelet 1. melléklete tartalmazza, ami jelen esetben 1 db 10000,- Ft névértékű DRV részvény és 120.000,- Ft értékű Szovisz részvény.
Az adósságállomány alakulását a rendelet 1. melléklete mutatja be. Államháztartáson belüli megelőlegezés szerepel itt, mint egyéb adósság, melyet decemberben folyósít a Kincstár és januárban el is számolunk vele.
7. §-hoz
Ez a rész a rendelet kihirdetését és hatályositását szabályozza.