Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 09. 28- 2023. 11. 28Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Ságvár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testülete Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra és a közös önkormányzati hivatalra terjed ki.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 1 180 883 192 forint tárgyévi bevételi főösszeggel és 1 180 883 192 forint tárgyévi kiadási főösszeggel, ezen belül
a) 561 706 041 forint költségvetési bevétellel,
b) 1 170 404 035 forint költségvetési kiadással,
c) -608 697 994 forint költségvetési egyenleggel, ebből
ca) 191 066 894 forint működési hiánnyal,
cb) 417 631 100 forint felhalmozási hiánnyal,
d) 619 177 151 forint finanszírozási bevétellel, e) 10 479 157 forint finanszírozási kiadással állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. melléklet szerint határozza meg.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges.
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
b) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
c) Az Önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
d) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
e) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
f) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
g) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet szerint határozza meg.
h) A 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatását alakulása jogcímenként a 10. melléklet tartalmazza.
i) Az Önkormányzat a kiadások között 652 300 forint általános, 18 942 258 forint céltartalékot állapít meg.
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(3) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 15 %-áig vállalható kötelezettség.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 50 000 000 forint összeghatárig - mely esetenként a 20 000 000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre ruházza át.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A környezetvédelmi Alap bevételeit a környezetterhelési díjról szóló 2003. évi LXXXIX. törvény 21/B. § (2)-(3) bekezdése alapján kell felhasználni.
6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
(7) Az Önkormányzatnál és költségvetési szervénél foglalkoztatottak 2023. évre megállapított éves cafeteria kerete bruttó 300 000 forint.
(8) Az Önkormányzatnál és költségvetési szervénél foglalkoztatottak részére a munkáltató a 2023. évben havonta 1 000 forint összegű bankszámla hozzájárulást biztosít, amelynek utalása negyedévente történik a foglalkoztatott számlájára.
7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Ságvári Közös Önkormányzati Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatában foglaltak szerint gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. § (1) A rendelet rendelkezéseit a költségvetési év egészére kell alkalmazni.
(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
3. melléklet a 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
1. Saját bevételek
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
K |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Saját bevételek |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
2032 |
2 |
a helyi adóból származó |
73 000 000 |
73 000 000 |
73 000 000 |
73 000 000 |
73 000 000 |
73 000 000 |
73 000 000 |
73 000 000 |
73 000 000 |
73 000 000 |
3 |
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
14 812 000 |
15 000 000 |
15 000 000 |
15 000 000 |
15 000 000 |
15 000 000 |
15 000 000 |
15 000 000 |
15 000 000 |
15 000 000 |
4 |
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 |
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
25 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 |
bírság-, pótlék- és díjbevétel |
1 100 000 |
1 100 000 |
1 100 000 |
1 100 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
7 |
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 |
Összesen: |
113 912 000 |
89 100 000 |
89 100 000 |
89 100 000 |
89 200 000 |
89 200 000 |
89 200 000 |
89 200 000 |
89 200 000 |
89 200 000 |
2. Adósságot keletkeztető ügyletek
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
K |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Adósságot keletkeztető |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
2032 |
2 |
hitelből, kölcsönből eredő fizetés kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 |
hitelviszonyt megtestesítő értékpapírból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 |
adott váltóból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 |
pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 |
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 |
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 |
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9 |
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4. melléklet a 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|---|---|---|
1 |
Bevételi jogcímek |
Forintban |
2 |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
73 000 000 |
3 |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
14 812 000 |
4 |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
0 |
5 |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
25 000 000 |
6 |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
1 100 000 |
7 |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
8 |
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
113 912 000 |
5. melléklet a 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
|---|---|---|
1. |
Fejlesztési cél leírása |
Fejlesztés várható kiadása |
2. |
- |
|
3. |
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE |
0 |
8. melléklet a 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
1. EU-s projekt neve, azonosítója: Külterületi helyi közutak fejlesztése VP6-7.2.1.1-21
1.1. Források
|
A |
B |
C |
D |
E |
|---|---|---|---|---|---|
1 |
Források |
2023. |
2024. |
2024. után |
Összesen |
2 |
Saját erő |
5 018 600 |
0 |
0 |
5 018 600 |
3 |
- saját erőből központi támogatás |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 |
EU-s forrás, pénzmaradvány |
45 167 400 |
0 |
0 |
45 167 400 |
5 |
Társfinanszírozás |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 |
Hitel |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 |
Egyéb forrás |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 |
Források összesen: |
50 186 000 |
0 |
0 |
50 186 000 |
1.2. Kiadások
|
A |
B |
C |
D |
E |
|---|---|---|---|---|---|
1 |
Kiadások, költségek |
2023. |
2024. |
2024. után |
Összesen |
2 |
Személyi jellegű |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 |
Beruházások, beszerzések |
39 516 000 |
0 |
0 |
39 516 000 |
4 |
Szolgáltatások igénybe vétele |
10 670 000 |
0 |
0 |
10 670 000 |
5 |
Adminisztratív költségek |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 |
Összesen: |
50 186 000 |
0 |
0 |
50 186 000 |
2. EU-s projekt neve, azonosítója: Többfunkciós szolgáltatótér kialakítása Ságváron TOP_PLUSZ-1.2.1-21-SO1-2022-00040
2.1. Források
|
A |
B |
C |
D |
E |
|---|---|---|---|---|---|
1 |
Források |
2023. |
2024. |
2024.után |
Összesen |
2 |
Saját erő |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 |
- saját erőből központi támogatás |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 |
EU-s forrás, pénzmaradvány |
529 376 000 |
0 |
0 |
529 376 000 |
5 |
Társfinanszírozás |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 |
Hitel |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 |
Egyéb forrás |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 |
Források összesen: |
529 376 000 |
0 |
0 |
529 376 000 |
2.2. Kiadások
|
A |
B |
C |
D |
E |
|---|---|---|---|---|---|
1 |
Kiadások, költségek |
2023. |
2024. |
2024.után |
Összesen |
2 |
Személyi jellegű |
6 390 000 |
0 |
0 |
6 390 000 |
3 |
Beruházások, beszerzések |
416 687 000 |
0 |
0 |
416 687 000 |
4 |
Szolgáltatások igénybe vétele |
106 299 000 |
0 |
0 |
106 299 000 |
5 |
Adminisztratív költségek |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 |
Összesen: |
529 376 000 |
0 |
0 |
529 376 000 |
3. Önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulás
|
A |
B |
|---|---|---|
1 |
Támogatott neve |
Hozzájárulás (Ft) |
2 |
- |
|
3 |
Összesen: |
0 |
10. melléklet a 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|---|---|---|
1 |
Jogcím |
2023. évi támogatás összesen |
2 |
Települési önkormányzatok működésének általános támogatása |
83 302 287 |
3 |
Óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása |
59 135 470 |
4 |
Óvodaműködtetés támogatás |
11 609 000 |
5 |
Társulás által fenntartott óvodákba bejáró gyermekek utaztatásának támogatása |
1 701 000 |
6 |
Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
11 109 758 |
7 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
13 110 740 |
8 |
Bölcsöde támogatása |
30 604 095 |
9 |
Gyermekétkeztetés támogatása |
46 897 638 |
10 |
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása |
82 926 |
11 |
Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása |
4 426 000 |
12 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása |
732 240 |
13 |
Összesen: |
262 711 154 |
A 2. § (1) bekezdése a Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.