Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 28Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.28.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Ságvár Község Önkormányzatának 2025. évre vonatkozó költségvetését a 4/2025. (II. 25.) önkormányzati rendeletével fogadta el a képviselő-testület.
Központi intézkedések miatt, helyi döntések, feladatváltozások következtében szükségessé vált az előirányzatok módosítása.
I. Központi intézkedések alapján történő módosítások
1. A Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztérium ÖGF/4-15/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi települési önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzatát 3.259.865 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm. működésének általános támogatása 3.259.865 Ft
Kiadás
Tartalék 3.259.865 Ft
1. A Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztérium ÖGF/4-5/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 332.166 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 332.166 Ft
Kiadás
Tartalék 332.166 Ft
1. A Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztérium ÖGF/4-11/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 334.936 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 334.936 Ft
Kiadás
Tartalék 334.936 Ft
1. A Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztérium ÖGF/4-15/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 317.790 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 317.790 Ft
Kiadás
Tartalék 317.790 Ft
1. A Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztérium ÖGF/4-23/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 334.641 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 334.641 Ft
Kiadás
Tartalék 334.641 Ft
1. A Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztérium ÖGF/4-15/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása előirányzatát 496.900 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 496.900 Ft
Kiadás
Tartalék 496.900 Ft
1. Somogy Vármegyei Kormányhivatal Siófoki Járási Hivatala Ságvár Község Önkormányzatát értesítette SO-07/FOG/003699-2/2024 ügyiratszámú levelében új közfoglalkoztatási program indításáról. Önkormányzatunk 2025.03.10.-től 2025.10.31.-ig foglalkoztathat 2 főt 100 %-os támogatottság mellett. A program teljes költsége 2.404.000 Ft, melyből 1.859.000 Ft már megtervezésre került ezért most 545.000 Ft összeggel szükséges az előirányzatot megemelni az alábbiak szerint, illetve 1 fő som településről jár dolgozni az ő részére közlekedési költségtérítést szükséges fizetni 60.000 Ft összegben, melyre fedezetet a tartalék keretből biztosítunk.
Bevétel
Egyéb működési célú támogat. bevételei áh. belülről 545.000 Ft
Kiadás
Személyi juttatás/törvény szerinti illetmények/ 512.000 Ft
Személyi juttatás/közlekedési költségtérítés/ 60.000 Ft
Munkáltatót terhelő járulékok 33.000 Ft
Tartalék -60.000 Ft
1. Ságvár Község Önkormányzata sikeresen pályázott a Helyi humán fejlesztések TOP_PLUSZ-3.1.3-23-SO1-2024-00004 azonosítószámú felhívásra, melynek keretén belül 97.073.531 Ft összeget elnyertünk. Ez a projekt 2029.június 30-ig tart. 2025 évben Önkormányzatunk költségvetésében csak arányosan 27.496.000 Ft jelenik meg a bevételi és kiadási költségek az alábbiak szerint.
Bevétel
Egyéb működési célú támogat. bevételei áh. belülről 11.054.000 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogat. bevételei áh.belülről 16.442.000 Ft
Kiadás
Személyi juttatás/egyéb sajátos juttatás/ 600.000 Ft
Személyi juttatás/állományba nem tartozó megbízási díja/ 3.542.000 Ft
Munkáltatót terhelő járulékok 273.000 Ft
Dologi kiadás/egyéb üzemeltetési,fenntartási anyagbesz./ 539.000 Ft
Dologi kiadás/egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg./ 4.702.000 Ft
Dologi kiadás/működési c. előzetesen felsz. ÁFA/ 1.398.000 Ft
Fejlesztési kiadás/immateriális javak beszerzése/ 220.000 Ft
Fejlesztési kiadás/informatikai eszközök beszerzése/ 630.000 Ft
Fejlesztési kiadás/egyéb tárgyi eszközök beszerzése/ 12.097.000 Ft
Fejlesztési kiadás/beruházási c. előzetesen felsz. ÁFA/ 3.495.000 Ft
1. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 71. § (4) és (4a) bekezdései alapján a polgármester tiszteletdíja, költségtérítése a nemzetgazdasági átlagkereset mértékétől függ, melynek felülvizsgálata és módosítása szükséges 2025. július 1-jétől kezdődően. Előbbiek okán 1.144.210 Ft összeggel az előirányzat módosítása szükséges, melyre a polgármesteri illetmény többlettámogatása nyújt fedezetet.
Bevétel
Működési célú költségvetési támog. és kiegészítő támog. 1.144.210 Ft
Kiadás
Választott tisztségviselők juttatásai 1.013.000 Ft
Munkáltatót terhelő járulékok 131.210 Ft
II. Képviselő-testületi döntések alapján történő módosítások
1. Ságvár Község Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi adókról szóló 19/2014. (XI.27.) önkormányzati rendeletét módosította. A módosítás a telekadó mértékének csökkentését eredményezte, emiatt a költségvetésbe betervezett telekadó előirányzatát 1.741.000 Ft összeggel szükséges csökkentetni illetve a betervezett fejlesztési kiadásokat valamint dologi kiadásokat is az alábbiak szerint.
Bevétel
Vagyoni típusú adók /telekadó/ -1.741.000 Ft
Kiadás
Fejlesztési kiadás/immateriális javak beszerzése/ -70.000 Ft
Fejlesztési kiadás/informatikai eszközök beszerz./ inf.eszk.b -154.000 Ft
Fejlesztési kiadás/beruházási c. előzetesen felsz. ÁFA/ -61.000 Ft
Dologi kiadás/karbantartás,kisjavítási szolg.kiadás/ -1.147.000 Ft
Dologi kiadás/működési c. előzetesen felsz. ÁFA/ -309.000 Ft
1. Saját hatáskörű döntések
1. A költségvetésbe beterveztünk Gesztenye utcában kialakításra kerülő telkek eladására 30.000.000 Ft-ot. Ezen összeg ÁFÁ-val növelt összegben került megtervezése, ezért az előirányzat módosítása válik szükségessé az alábbiak szerint.
Bevétel
Felhalmozási bevétel/ingatlan értékesítés/ -6.378.000 Ft
Működési bevétel/kiszámlázott ÁFA/ 6.378.000 Ft
Kiadás
Dologi kiadás/ÁFA befizetés/ 6.378.000 Ft
Tartalék -6.378.000 Ft
1. Állategészségügyi feladatok kiadásai a 042180 „Állat-egészségügy” kormányzati funkción került tervezésre. Ezeket a tételeket szükséges a 042181 „Kóbor állatokkal kapcsolatos feladatok” kormányzati funkcióra átkönyvelni. A fenti pontosítás nem eredményez rovatok közötti átcsoportosítást.
1. Önkormányzatunk 2024. december hónapban értékesítette a dr.Szilády Áron utcában lévő telkeket. Az értékesítés után önkormányzatunknak ÁFA befizetési kötelezettsége keletkezett, melyre 5.315.000 Ft előirányzatot szükséges biztosítani a beruházási kiadások csökkentésével az alábbiak szerint.
Kiadás
Dologi kiadás/ÁFA befizetés/ 5.315.000 Ft
Fejlesztési kiadás/ingatlanok beszerzése/Fő u. járda -2.756.000 Ft
Fejlesztési kiadás/beruházási c. előzetesen felsz. ÁFA/ -744.000 Ft
Fejlesztési kiadás/informatikai eszközök beszerz./szerver -1.181.000 Ft
Fejlesztési kiadás/beruházási c. előzetesen felsz. ÁFA/ -319.000 Ft
Fejlesztési kiadás/informatikai eszközök beszerz./inf.eszk.b. -248.000 Ft
Fejlesztési kiadás/beruházási c. előzetesen felsz. ÁFA/ -67.000 Ft
IV. Pótelőirányzati kérelmek
V. Tájékoztatás a 4/2025. (II.25.) önkormányzati rendelet 5 § (2) bekezdésében a polgármester hatáskörébe átruházott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról.
1. Vagyonbiztosítás dologi kiadási előirányzatát 200.000 Ft összeggel szükséges volt megemelni. Az emelést a tartalék keret terhére biztosítottuk.
Kiadás
Dologi kiadás/egyéb üzemeltetési,fenntartási szolgált./ 200.000 Ft
Tartalék -200.000 Ft
1. Ingatlan közművesítés /Petőfi Sándor u. 44./ fejlesztési kiadás előirányzatát -tervezési feladatok miatt - 80.000 Ft összeggel szükségessé vált megemelni. Az emelést a tartalék keret terhére biztosítottuk az alábbiak szerint.
Kiadás
Fejlesztési kiadás/ingatlanok beszerzése,létesítése/ 80.000 Ft
Tartalék -80.000 Ft
1. Fogászati ügyelet dologi kiadási előirányzatát – áthúzódó kiadás miatt - 117.000 Ft összeggel szükségessé vált megemelni. Az emelést az alábbiak szerint a tartalék keret terhére biztosítottuk.
Kiadás
Dologi kiadás/szakmai tevékenységet segítő szolg./ 92.000 Ft
Dologi kiadás/működési c. előzetesen felsz. ÁFA/ 25.000 Ft
Tartalék -117.000 Ft
1. Segélyezés, szociális feladatok ellátására betervezett előirányzaton belül a tényleges kiadásnak illetve az igénylés feltételeinek megfelelően 375.000 Ft összegben az alábbi átcsoportosítás vált szükségessé az egyes segélyezési formák között.
Kiadás
Ellátottak juttatásai/időskorúak támogatása/ 375.000 Ft
Ellátottak juttatásai/rendkívüli krízis települési támogat./ -375.000 Ft
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételeinek és kiadásainak, valamint a kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatok módosítását határozza meg a vonatkozó jogszabályok és egyéb intézkedések alapján.
A 2. §-hoz
Az önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeleteinek alábbi mellékleteit módosítja a vonatkozó jogszabályok és egyéb intézkedések alapján:
a bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban,
a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatása önkormányzati szinten,
az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezése
az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként,
a bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali megoszlása, és az éves (tervezett) létszám előirányzat és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban.
A 3. §-hoz
Hatályba léptető rendelkezés.