Balatonszemes község Képviselő-testületének 2/2017(II.20.) önkormányzati rendelete

Balatonszemes Községi Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 05. 28

Balatonszemes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2017 (II.20.) önkormányzati rendelete

Balatonszemes Községi Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről[1]


Balatonszemes Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § rendelkezéseiben, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ban kapott felhatalmazás alapján, Magyarország 2017. évi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény szabályaira alapozva a 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:


  1. Általános rendelkezések


1. §

(1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, az önkormányzat szerveire, mint: Bizottság, a Polgármester, a Közös Hivatalra és a költségvetési szervekre, az önkormányzat által alapított „Szemesért” Közhasznú Nonprofit Kft-re, az önkormányzat részvételével létrehozott igazgatási és intézményfenntartó társulásokra, a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre kiterjed ki. E rendeletet szabályai érvényesek az önkormányzat kötelezően ellátandó és önként vállalt feladatainak végrehajtása során.


  1. A költségvetés bevételei és kiadásai, a finanszírozás módja


2


(1)[2] A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2017. évi költségvetését 917117 e Ft költségvetési bevétellel, 917117 e Ft költségvetési kiadással, 0 Ft költségvetési hiánnyal/többlettel állapítja meg.


 (2)[3] A Képviselő-testület a költségvetés bevételei összegén belül a működési célú bevételt

614344 e Ft-ban határozza meg, melyből:

  1. központi, működési célú támogatás államházt. belül                                   251885 e Ft
  2. közhatalmi bevétel                                                                                       240500 e Ft
  3. intézményi működési bevétel                                                                        60412 e Ft
  4. működési célú átvett pénzeszköz                                                                   4900 e Ft
  5. előző évi pénzmaradvány működési célú igénybevétele                                       0 e Ft        
  6. intézményi bevételek                                                                                      56647 e Ft


     

(3)[4] A Képviselő-testület a költségvetés bevételi összegén belül a felhalmozási célú bevételt

      302773 e Ft-ban állapítja meg, melyből:

  1. felhalmozási célú bevétel                                                                                      330 e Ft
  2. előző évi pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele                           150610 e Ft
  3. felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                               151833 e Ft


(4)[5] A Képviselő-testület a kiadási főösszegén belül működési célú kiadásokat 662146 e Ft-ban állapítja meg, melyből

a)  személyi juttatások kiadásai                                                                         148567 e Ft

b)  munkaadókat terhelő járulékok                                                                     33453 e Ft

c) ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                             9515 e Ft

d)  dologi kiadásokat                                                                                        254249 e Ft

e) egyéb működési célú kiadások                                                                      184408 e Ft

f) tartalék                                                                                                            31954 e Ft


(5)[6] A Képviselő-testület a kiadási főösszegén belül a felhalmozási célú kiadásokat 254971 e Ft-ban állapítja meg, melyből:

  1.  Beruházások összege                                                                                     237099 e Ft
  • ingatlan vásárlás                                                                                 10 600 e Ft
  • Veszteség rendező pótbefizetés                                                          11000 e Ft  
  • Szt. Antal szobor                                                                                 2 000 e Ft
  • Útaszfaltozó gép beszerzése                                                                6 000 e Ft
  • Urnafal építés                                                                                       1350 e Ft
  • Scania busz csarnok építés                                                                     350 e Ft
  • Településrendezési eszközök                                                               4600 e Ft
  • Dél- Balaton FC öltöző                                                                        3000 e Ft
  • Kajak – Kenu csónaktároló pályázat                                                 16764 e Ft
  • Élményfürdő (beléptető rendszer, hangrendszer, magasnyomású mosó,
  • kamera rendszer)                                                                                 3241 e Ft
  • TOP-1.4.1-15-SO1-2016-00015- Óvoda bölcsődés pályázat           50214 e Ft
  • TOP-4.1.1-15-SO1-2016-00005- Orvosi rendelő pályázat               94900 e Ft
  • KÖFOP-1.2.1-VEKOP-16  ASP csatlakozás pályázata                      5987 e Ft
  • BTSP-1.1-2016 Berzsenyi u. strand pályázat                                    25087 e Ft
  • Útcsatlakozás engedélyezési terv  (Csillag, Sport, Nádas utcák)          864 e Ft
  • Útcsatlakozási engedélyezési terv (7 sz. főút)                                       912 e Ft
  • Záportározó mérnöki tevékenység                                                       230 e Ft

           

  1.    Felújítások összege                                                                                      14872 e Ft
  • Játszóterek felújítása                                                          4900 e Ft
  • Kisfaludy u. járda                                                                 227 e Ft
  • Kikötő u. szélesítése                                                          3264 e Ft
  • Szolgálati lakások (nyílászárók cseréje,

festés-mázolás, padló burkolat cseréje)                             1991 e Ft

  • Élményfürdő szezonra való felkészítés                              3910 e Ft
  • Közkonyha szennyvíz elvezetés tervezés                             580 e Ft



  1. Egyéb felhalmozási célú kiadás (fejlesztésre átadott lakástámogatás)           3000 e Ft
  2. Tartalék                                                                                                                 0 e Ft






(6) Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, a bevétel előirányzatainak részletezését és a kiadások főbb jogcímeit e rendelet 1. melléklete tartalmazza.


(7) Az Önkormányzat és költségvetési szervek bevételeit forrásonként e rendelet 2. melléklete tartalmazza.


(8) Az Önkormányzat és költségvetési szervek kiadási előirányzatait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.


(9)[7] A Képviselő-testület a költségvetési szerveinek költségvetését az alábbi összeg és létszám szerint állapítja meg:

  1. Balatonszemesi Közös Önkormányzati Hivatal             77025 e Ft    13 fő
  2. Latinovits Zoltán Művelődési Ház, Könyvtár és Múzeum   42567 e Ft      4,5 fő
  3. Balatonszemes Község Önkormányzat Közkonyhája                66370 e Ft,     8 fő”


(10) A Képviselő-testület a felhalmozási kiadásokat feladatonként, külön bontva a beruházást és felújítást, e rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg.


(11) Az önkormányzat működésre átadott pénzeszközeit kötelezően ellátandó és önként vállalt feladatok szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.


(12)[8] A Képviselő-testület az Önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen, valamint költségvetési szervenként (külön megjelölve a közfoglalkoztatásban részt vevőket) e rendelet 6. melléklete szerint állapítja meg 42 fővel és 15 fő közfoglalkoztatottal.


(13) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.


(14) A Képviselő –testület a helyi adó, valamint átengedett központi adóbevételeit a 8. melléklet szerint állapítja meg.


 (15) A Képviselő –testület a központi, államháztartáson belüli működési célú támogatás összegeit a 9. melléklet szerinti bontásban állapítja meg.



  1. A bevételi többlet kezelése


3. §


(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.


(2) A (1) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő ¼ évben testületi ülésén dönt.


  1. Tartalék


4. §


(1) Az Önkormányzat a 2017. évi költségvetési gazdálkodása során bármilyen címen képződött többlet bevételeit tartalékba kell helyezni. A tartalékok feloszlását a 10. melléklet tartalmazza.


(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat a 2017. évi hazai és uniós pályázatokhoz szükséges 

önerő összegét  a tartalék keret terhére állapítja meg.


  1. Több éves kihatással járó feladatok


5. §


  1. A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 11. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.


  1. Előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemterv


6. §


  1. A 2017. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 12. melléklet tartalmazza.


  1. Támogatások


 7. §


(1) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 13. melléklete tartalmazza.


8. A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


8. §


(1)  A Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet 2-3 mellékletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát egy feladatra és egy alkalommal 500 ezer Ft mértékig a Polgármesterre ruházza.


(2) A Polgármester létszám keretet indokolt esetben a jelen rendeletben meghatározottakon túl az alábbiak esetekben lépheti túl, feltéve, hogy egyazon személy és jogviszony esetében az 1.000 ezer Ft költséget nem lépi túl és az a következő évre kötelezettséget nem jelent.

Ezen jogát

a.) időszaki foglalkoztatásra szóló kötelezettségvállalás, valamint

b) közmunka és közfoglalkoztatás körébe tartozó kötelezettségvállalások esetében

külön - külön gyakorolja.


(3) Az (1)-(2) bek. átruházott hatáskörben hozott döntésekről a Polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja. Az előterjesztésnek ki kell térni arra, hogy az intézkedésének van-e a későbbi évekre többletkiadással járó hatása. Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosítások rendezésére, költségvetési rendelet módosítására a Polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.


(4) A köztisztviselők cafetéria juttatását évi bruttó 200.000 Ft/ fő mértékben, a nem köztisztviselői állomány béren felüli juttatásait szintén évi bruttó 200.000 Ft/ fő összegben határozza meg.


(5) A költségvetési szerv vezetője gondoskodik a költségvetési szervek költségvetési keretének folyamatos figyelemmel kíséréséről, időarányos teljesítéséről.


9. §


(1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.


(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.


(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.


(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.


(5) A költségvetési szervek kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.


(6) Az Önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával vállalhatnak.


10. §.


(1) Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.


(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a költségvetési szervek saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a Képviselő testület dönt.


11. §


(1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát és annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.


  1.  A Képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.


12. §


(1) Amennyiben az önkormányzat által felvállalt 14. mellékletben a 2017. költségvetési évre összegszerűen bemutatott 30.000.000,- Ft kezességvállalásból ténylegesen fizetési kötelezettség válik, akkor a törlesztő összegeket és járulékait a költségvetésben szereplő feladatok és/vagy többletbevételek terhére a Képviselő-testület határozza meg és építi be a költségvetésbe. Az adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból, önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségit a futamidő, a kezesség érvényesíthetőségének végéig, valamint saját bevételeit a fenti melléklet tartalmazza.


  1. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai


13. §


(1) Az Önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.


(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a Képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.


(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel. 


(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.


(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.


  1. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások


14. §


(1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 0 %-a.


(2)  A Közös Hivatal által céljuttatás címén tervezett előirányzat nem haladhatja meg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 15 %-át, feltéve, hogy az bérmegtakarításból fedezhető.


(3) A költségvetési szerv által jutalmazásra (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) kifizethető együttes összeg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %- t nem haladhatja meg.


(4) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely)- keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani. Az év közben megüresedő álláshely a Képviselő-testület döntéséig nem betölthető.


(5) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.


(6) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.


  1. Támogatási szerződés


15. §.


(1) Az átadott pénzeszközök és támogatások utalása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.


(2) A Képviselő-testület éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.


(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 3 évig nem ítélhető meg.


(4). Az átadott pénzeszközöket az 5. melléklet tartalmazza, valamint a civil szervezetek támogatását a 15. melléklet részletezi.


16. §.


  1.  A költségvetési szerv költségvetési támogatását a Képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően.


  1. Szolgáltatási szerződés


17. §.


(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételét szabályozza.

(2) Az Önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.


(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.


(4) A szerződéskötés feltétele, hogy

a.) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b.) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.


(5) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.


(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.


(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

 a.) az ellátandó feladatot,

 b.) a díjazás mértékét,

       c.) részletes utalást arra, hogy a (4) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d.) a szerződés időtartamát,

e.) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f.) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.



  1. Pótköltségvetés, költségvetés módosítása


18. §

(1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 5 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.


(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 10 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.


  1. Záró és egyéb rendelkezések


19. §.

(1) A Képviselő-testület a Polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.


(2)  Ez a rendelet a kihirdetését követő napon 2017. február. 21. napon lép hatályba.


(3) A helyi önkormányzatok költségvetésének előterjesztésekor a Képviselő-testület részére a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - benyújtani:

a.)  A helyi önkormányzat összes bevételét, kiadását, előirányzat felhasználási tervét az alábbi tartalommal:

-  a helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlegét

-  a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,

- a közvetett támogatásokat (pl. adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást.

b.) A helyi önkormányzatok zárszámadásának előterjesztésekor a Képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:

- az önkormányzat összes bevételét, kiadását, pénzeszközének változását az alábbi tartalommal:

- a helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlegét,

- az adósság állományát lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban,

- a vagyonkimutatást,

- a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,

- a közvetett támogatásokat (pl. adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást.               




           Takács József sk.                                              Dr. Kelemen Csilla sk.

polgármester                                                                jegyző       



Záradék:


5/2017.(IV.24.) önkormányzati rendelettel módosított, egységes szerkezetbe foglalt szöveg.



                                                                                                  Dr. Kelemen Csilla sk.

                                                                                                              jegyző


Záradék:


11/2017.(VII.24.) önkormányzati rendelettel módosított, egységes szerkezetbe foglalt szöveg.




                                                                                                  Dr. Kelemen Csilla sk.

                                                                                                              jegyző


Záradék:


17/2017 (XI.20.) önkormányzati rendelettel módosított, egységes szerkezetbe foglalt szöveg.




                                                                                                  Dr. Kelemen Csilla sk.

                                                                                                              jegyző


Záradék:


5/2018. (V.28.) önkormányzati rendelettel módosított, egységes szerkezetbe foglalt szöveg.




                                                                                                  Dr. Kelemen Csilla

                                                                                                              jegyző


[1]

5/2018. (V.28.), 17/2017 (XI.20.) , 11/2017 (VII.24)  és az 5/2017 (IV.24) önkormányzati rendelettel  módosított és egységes szerkezetbe foglalt.

[2]

Módosította  a 5/2018.(V.28.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése.

[3]

Módosította  a 5/2018.(V.28.) önkormányzati rendelet 1. § (2) bekezdése

[4]

Módosította  a 5/2018.(V.28.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése.

[5]

Módosította  a 5/2018.(V.28.) önkormányzati rendelet 1. § (4) bekezdése.

[6]

Módosította  a 5/2018.(V.28.) önkormányzati rendelet 1. § (5) bekezdése.

[7]

Módosította  a 5/2018.(V.28.) önkormányzati rendelet 1. § (6) bekezdése

[8]

Módosította a 5/2017. (IV.24.) önkormányzati rendelet 1. § (6) bekezdése