Somogyfajsz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 20- 2026. 02. 19Somogyfajsz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Somogyfajsz Község Önkormányzat Képviselő-testülete, az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések, a rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire, a polgármesterre, a bizottságokra, a közös hivatalra és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.
Az önkormányzat 2024. évi költségvetése
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetését 217.390.302 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 217.390.302 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.
(2) A működési célú bevételt 209.858.302 Ft-ban, ebből
a) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket Ft-ban,
b) előző évi pénzmaradványt 18.343.815 Ft-ban,
c) előző évi intézményi (óvoda) pénzmaradvány 1.096.760 Ft-ban,
d) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban,
e) önkormányzat intézményi bevétel (étkezés) 5.183.949 Ft-ban,
(3) Az önkormányzat működési célú kiadásait 209.858.302 Ft-ban állapítja meg.
(4) Az önkormányzat költségvetésében megjelenő kiadásokat az alábbiakban állapítja meg:
a) a személyi juttatások kiadásait 50.231.279 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 4.959.630 Ft-ban,
c) a dologi kiadásokat 48.113.568 Ft-ban,
d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 5.400.888 Ft-ban,
e) egyéb működési célú kiadásokat 1.883.009 Ft-ban,
f) az általános tartalékot 5.000.000 Ft-ban,
g) g, a céltartalékot 0 Ft-ban,
h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 4.243.222 Ft-ban.
(5) Az önkormányzat intézményének (óvoda) költségvetésében megjelenő kiadásokat az alábbiakban állapítja meg:
a) a személyi juttatások kiadásait 49.710.623 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 5.009.769 Ft-ban,
c) a dologi kiadásokat 35.306.314 Ft-ban,
d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 0 Ft-ban,
e) egyéb működési célú kiadásokat 0 Ft-ban,
f) az általános tartalékot 0 Ft-ban,
g) a céltartalékot 0 Ft-ban,
h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 0 Ft-ban,
(6) A felhalmozási célú bevételt 7.000.000 Ft-ban állapítja meg, ebből:
a) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,
b) előző évi pénzmaradványt 0 Ft-ban,
c) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban.
(7) A felhalmozási célú kiadást 7.000.000 Ft-ban ebből:
a) intézményi beruházások összegét 1.000.000 Ft-ban,
b) felújítások összegét 0 Ft-ban,
c) kormányzati beruházások összegét Ft-ban,
d) lakástámogatás összegét Ft-ban,
e) lakásépítés összegét Ft-ban,
f) egyéb felhalmozási kiadások összegét Ft-ban,
g) tartalék összegét 6.000.000 Ft-ban állapítja meg.
(8) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/20011.(XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Áht.) 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(9) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető bevételeit a 5. melléklet tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 6. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető kiadásai az 7. melléklet, a kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonkénti bontását az 8. melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 9. melléklet tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 10. melléklet tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 11. melléklet tartalmazza.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 12. melléklet tartalmazza.
5. § (1) A képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szerv bevételeit és kiadásait e rendelet 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámát e rendelet 14. melléklet szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 16. melléklet tartalmazza.
(5) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 17. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 18. melléklet tartalmazza.
3. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
6. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 0 e Ft forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá. Ezen belül a felhalmozási célú hitel összege 0 e Ft, a legfeljebb 1 éven belüli időtartamra felvehető likvid hitel összege 0 e Ft.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal az éven belül lejáró folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2024. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.
4. A bevételi többlet kezelése
7. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 250 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
5. Általános és céltartalék
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 11.000.000 Ft összegben állapítja meg, jelen rendelet 19. melléklet szerint.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.
(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
6. Több éves kihatással járó feladatok
9. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 20. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
7. Előirányzat-felhasználási ütemterv
10. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 21. melléklet tartalmazza.
8. Közvetett támogatások
11. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 22. melléklet tartalmazza.
A 2024. évi költségvetés végrehajtása
9. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
12. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló módosított 8/2021. (XII. 20.) önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházat át.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
13. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
14. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
15. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysárdi Közös Önkormányzati hivatal.
16. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
10. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
17. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve Áht. 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.
(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket100 ezer Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.
(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.
(6) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
11. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
18. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-a.
(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
12. Támogatási szerződés
19. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
(3) A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.
20. § A nettó ötmillió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
21. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
22. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit szennyvízkezelés, szelektív hulladékkezelés és az ivóvízminőség-javítás megvalósításához kell felhasználni.
13. Szolgáltatási szerződés
23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
14. Önkormányzati biztos kirendelése
24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró és egyéb rendelkezések
25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
26. § Ez a rendelet 2024. február 20-án lép hatályba, és 2026. február 20-án hatályát veszti.
1. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei |
|
|---|---|
Somogyfajsz Község Önkormányzata |
|
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei |
|
Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda |
|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások |
|
2. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
összeg |
|
Működési cél |
11 343 815 |
Felhalmozási cél |
7 000 000 |
Összesen |
18 343 815 |
3. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
Bevételek |
||
Hitelfelvétel |
||
Finanszírozási célú bevételek összesen |
0 |
|
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
Kiadások |
--- |
--- |
4. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
1. Működési célú támogatások áh-n belülről |
183 882 778 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
127 028 139 |
Elvonások és befizetések bevételei |
|
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről |
56 854 639 |
központi költségvetési szervek |
|
központi kezelésű előirányzatok |
|
EU-s programok |
|
egyéb fejezeti kezelésú előirányzatok |
|
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai |
16 518 600 |
elkülönített állami pénzalapok |
40 336 039 |
helyi önk. és költségvetési szerveik |
|
társulások és költségvetési szerveik |
|
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
|
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik |
|
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
|
3. Közhatalmi bevételek |
4 946 000 |
kommunális adó |
800 000 |
iparűzési adó |
4 100 000 |
egyéb közhatalmi bevételek |
46 000 |
Adók követelések megtérülése |
|
4. Működési bevételek |
3 215 000 |
készletértékesítés |
3 000 000 |
szolgáltatások ellenértéke |
|
tulajdonosi bevételek |
|
Közvetített szoláltatás |
215 000 |
Áfa bevételek |
|
Kamatbevételek |
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
Egyéb működési bevételek |
|
5. Felhalmozási bevételek |
0 |
Immateriális javak értékesítése |
|
Ingatlanok értékesítése |
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
|
Részesedések értékesítése |
|
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek |
|
6. Működési célú átvett pénzeszközök |
190 000 |
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|
8. Finanszírozási bevételek |
18 343 815 |
Belföldi finanszírozás bevételei: |
18 343 815 |
hitel, kölcsönfelvétel |
|
belföldi értékpapírok bevételei |
|
maradvány igénybevétele |
18 343 815 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl. |
|
Központi, irányító szervi támogatás |
|
Betétek megszüntetése |
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
|
Bevételek összesen |
210 577 593 |
Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda bevétele |
90 558 706 |
Konszolidált bevétel |
217 390 302 |
5. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Eredeti ei. |
Ft |
||
2024 |
2025 |
2026 |
|
1. Működési célú támogatások áh-n belülről |
183 882 778 |
199 428 324 |
209 399 740 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
127 028 139 |
139 730 953 |
146 717 501 |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
||
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
||
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
||
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről |
56 854 639 |
59 697 371 |
62 682 239 |
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
0 |
8 000 000 |
12 000 000 |
3. Közhatalmi bevételek |
4 946 000 |
4 048 000 |
5 150 000 |
kommunális adó |
800 000 |
1 000 000 |
900 000 |
iparűzési adó |
4 100 000 |
3 000 000 |
4 200 000 |
egyéb közhatalmi bevételek |
46 000 |
48 000 |
50 000 |
4. Működési bevételek |
3 215 000 |
2 800 000 |
3 100 000 |
készletértékesítés |
3 000 000 |
2 800 000 |
3 100 000 |
szolgáltatások ellenértéke |
0 |
0 |
0 |
tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
0 |
Közvetített szolgáltatás |
215 000 |
0 |
0 |
Áfa bevételek |
0 |
0 |
0 |
Kamatbevételek |
0 |
0 |
0 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
0 |
Egyéb működési bevételek |
0 |
0 |
0 |
5. Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
||
Ingatlanok értékesítése |
0 |
||
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
||
Részesedések értékesítése |
0 |
||
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek |
0 |
||
6. Működési célú átvett pénzeszközök |
190 000 |
0 |
0 |
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
||
8. Finanszírozási bevételek |
18 343 815 |
10 000 000 |
4 000 000 |
Belföldi finanszírozás bevételei: |
18 343 815 |
10 000 000 |
4 000 000 |
hitel, kölcsönfelvétel |
0 |
||
belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
||
maradvány igénybevétele |
18 343 815 |
10 000 000 |
4 000 000 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl. |
0 |
||
Központi, irányító szervi támogatás |
0 |
||
Betétek megszüntetése |
0 |
||
Külföldi finanszírozás bevételei |
0 |
||
0 |
|||
Bevételek összesen |
210 577 593 |
224 276 324 |
233 649 740 |
Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda bevétele |
90 558 706 |
95 086 641 |
99 840 973 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
217 390 302 |
224 276 324 |
233 649 740 |
6. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
Működési kiadások: |
121 588 374 |
1. Személyi juttatások |
50 231 279 |
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó |
4 959 630 |
3. Dologi kiadások |
48 113 568 |
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 400 888 |
5. Egyéb működési célú kiadások |
12 883 009 |
elvonások, befizetések |
|
támogatások, kölcsönök nyújtása |
|
támogatások, kölcsönök törlesztése |
|
egyéb működési célú támogatások áh-n belülre |
1 883 009 |
egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre |
|
árkiegészítések, ártámogatások, kamattámogatások |
|
tartalékok |
11 000 000 |
Felhalmozási kiadások: |
1 000 000 |
6. Beruházások |
1 000 000 |
7. Felújítások |
|
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
9. Finanszírozási kiadások |
87 989 219 |
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
|
Hitel, kölcsöntörlesztés |
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
|
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
83 745 997 |
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz. |
4 243 222 |
Kiadások összesen |
210 577 593 |
Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda kiadása |
90 558 706 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
217 390 302 |
7. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|||
2024 |
2025 |
2026 |
|
Működési kiadások: |
121 588 374 |
114 819 164 |
117 307 132 |
1. Személyi juttatások |
50 231 279 |
57 765 971 |
66 430 866 |
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó |
4 959 630 |
7 509 576 |
8 636 013 |
3. Dologi kiadások |
48 113 568 |
34 523 206 |
27 627 752 |
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 400 888 |
9 600 000 |
10 200 000 |
5. Egyéb működési célú kiadások |
12 883 009 |
5 420 411 |
4 412 501 |
Felhalmozási kiadások: |
1 000 000 |
10 000 000 |
12 000 000 |
6. Beruházások |
1 000 000 |
10 000 000 |
12 000 000 |
7. Felújítások |
0 |
||
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
9. Finanszírozási kiadások |
87 989 219 |
99 457 160 |
104 342 608 |
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
0 |
0 |
|
Hitel, kölcsöntörlesztés |
0 |
0 |
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
0 |
|
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
83 745 997 |
95 086 641 |
99 840 973 |
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
0 |
0 |
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz. |
4 243 222 |
4 370 519 |
4 501 634 |
Kiadások összesen |
210 577 593 |
224 276 324 |
233 649 740 |
Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda kiadása |
90 558 706 |
95 086 641 |
99 840 973 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
217 390 302 |
224 276 324 |
233 649 740 |
8. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|||||
cofog |
megnevezés |
kötelező feladat |
önként vállalt feladat |
államigazgatási feladat |
összesen |
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
17 055 789 |
17 055 789 |
||
064010 |
Közvilágítás |
2 476 906 |
2 476 906 |
||
066020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
3 268 525 |
3 268 525 |
||
013320 |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
5 396 563 |
5 396 563 |
||
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek (társulások, szociális c átadott pénzeszk.) |
1 883 009 |
1 883 009 |
||
091140 |
Óvodai nevelés működtetési feladatai |
2 720 805 |
2 720 805 |
||
Konyha kiadásai |
1 035 050 |
1 035 050 |
|||
107060 |
Egyéb szociális ellátások |
5 400 888 |
5 400 888 |
||
Szociális célú lakások |
1 000 000 |
1 000 000 |
|||
018030 |
Óvoda, konyha finanszírozás |
83 745 997 |
83 745 997 |
||
107055 |
Falugondnoki szolgálat |
6 956 922 |
6 956 922 |
||
041237 |
Közfoglalkoztatás |
44 905 774 |
44 905 774 |
||
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
14 549 006 |
14 549 006 |
||
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
335 826 |
335 826 |
||
082092 |
Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
4 388 311 |
4 388 311 |
||
Jelenlét pont |
215 000 |
215 000 |
|||
062020 |
Településfejlesztési projektek |
0 |
|||
018010 |
Állami támogatás megelőlegezés |
4 243 222 |
4 243 222 |
||
Tartalék |
11 000 000 |
11 000 000 |
|||
Összesen |
199 362 593 |
11 215 000 |
0 |
210 577 593 |
|
091110 |
Óvoda szakmai feladatai |
41 840 971 |
41 840 971 |
||
091140 |
Óvoda működési feladatai |
8 005 551 |
8 005 551 |
||
Konyha működtetése |
40 712 184 |
40 712 184 |
|||
Összesen |
90 558 706 |
0 |
0 |
90 558 706 |
|
Konszolidált összesen |
206 175 302 |
11 215 000 |
0 |
217 390 302 |
|
9. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|
feladat megnevezése |
előirányzat összege |
Ingatlan vásárlás |
1 000 000 |
Beruházási kiadások összesen |
1 000 000 |
10. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|
felújítási cél megnevezése |
előirányzat összege |
Felújítások összesen |
- |
11. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
Eredeti ei. |
Települési segélyek |
5 199 288 |
Lakásfenntartási támogatások |
201 600 |
Összesen |
5 400 888 |
12. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
2024 |
|||
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forrás |
Összesen |
13. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
BEVÉTELEK: |
Ft |
||
Eredeti előirányzat |
|||
Működési bevételek: |
5 183 949 |
||
Felhalmozási bevételek: |
|||
Finanszírozási bevételek: |
84 842 757 |
||
Központi, irányítószervi támogatás |
83 745 997 |
||
Pénzmaradvány felhasználás |
1 096 760 |
||
Bevételek összesen |
90 026 706 |
||
KIADÁSOK: |
Ft |
ebből |
|
Eredeti előirányzat |
kötelező feladat |
önként vállalt feladat |
|
Működési kiadások: |
90 026 706 |
90 026 706 |
0 |
1. Személyi juttatások |
49 710 623 |
49 710 623 |
|
2. Munkaadókat terh. járulék és szoc.hj. adó |
5 009 769 |
5 009 769 |
|
3. Dologi kiadások |
35 306 314 |
35 306 314 |
|
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|||
5. Egyéb működési célú kiadások |
|||
Felhalmozási kiadások: |
- |
||
6. Beruházások |
|||
7. Felújítások |
|||
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||
9. Finanszírozási kiadások |
- |
||
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
|||
Hitel, kölcsöntörlesztés |
|||
Belföldi értékpapírok kiadásai |
|||
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
|||
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
|||
Külföldi finanszírozás kiadásai |
|||
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
90 026 706 |
||
Létszám: |
8 fő |
||
14. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési szerv |
Létszám (fő) |
|---|---|
önkormányzat |
4 |
költségvetési szerv (óvoda) |
8 |
Összesen: |
12 |
15. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési szerv |
Létszám |
|---|---|
önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv |
15 |
önállóan működő költségvetési szerv |
0 |
Összesen: |
15 |
16. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Fejlesztési célok megnevezése |
Adósságot keletkeztető ügylet összege |
Összesen: |
0 |
17. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|||||
Saját bevételek |
2024 |
||||
a helyi adóból származó bevétel, |
4 900 000 |
||||
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
0 |
||||
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
|||||
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
|||||
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
46 000 |
||||
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
|||||
Összesen: |
4 946 000 |
||||
Ft |
|||||
Adósságot keletkeztető ügyletek |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
hitel, kölcsön |
|||||
értékpapír |
|||||
váltó |
|||||
pénzügyi lízing |
|||||
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
|||||
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
|||||
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
|||||
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
18. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||
Megnevezés |
összeg (Ft) |
Megnevezés |
összeg (Ft) |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
192 233 778 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
122 588 374 |
|
Működési célú |
192 233 778 |
Működési célú |
115 588 374 |
|
Működési célú támogatások |
183 882 778 |
Személyi jellegű kiadások |
50 231 279 |
|
Közhatalmi bevételek |
4 946 000 |
Munkaadót terh. jár. és szociális hj adó |
4 959 630 |
|
Működési bevételek |
3 215 000 |
Dologi kiadások |
48 113 568 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
190 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 400 888 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
6 883 009 |
|||
ebből: működési célú tartalékok |
5 000 000 |
|||
Felhalmozási célú bevétel |
0 |
Felhalmozási célú kiadás |
7 000 000 |
|
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
0 |
Beruházások |
1 000 000 |
|
Felhalmozási saját bevételek |
0 |
Felújítások |
0 |
|
Iparűzési adó felhalmozási célú felhaszn. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
||
Felhalmozási célú tartalékok |
6 000 000 |
|||
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
76 645 404 |
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
||
Működési többlet |
76 645 404 |
Működési hiány |
||
Felhalmozási többlet |
Felhalmozási hiány |
7 000 000 |
||
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL |
18 343 815 |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁS |
87 989 219 |
|
Működési célú |
11 343 815 |
Működési célú |
87 989 219 |
|
Felhalmozási célú |
7 000 000 |
Felhalmozási célú |
||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
210 577 593 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
210 577 593 |
|
Működési célú bevételek összesen |
203 577 593 |
Működési célú kiadások összesen |
203 577 593 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
7 000 000 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
7 000 000 |
|
KONSZOLIDÁLT BEVÉTEL |
216 858 302 |
KONSZOLIDÁLT KIADÁS |
216 858 302 |
|
Működési célú bevételek |
209 858 302 |
Működési célú kiadások |
209 858 302 |
|
Felhalmozási célú bevételek |
7 000 000 |
Felhalmozási célú kiadások |
7 000 000 |
|
19. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|
cél megnevezése |
összeg |
Általános tartalék (működési) |
5 000 000 |
Általános tartalék (felhalmozási) |
6 000 000 |
Összesen: |
11 000 000 |
20. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Ft |
||||
Feladat megnevezése |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
||||
tartozások fejlesztési célú |
||||
tartozások működési célú |
||||
beruházási és fejlesztési hitelek |
||||
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
||||
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
||||
Összesen |
- |
- |
- |
- |
21. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|||||||||||||
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
össz |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
Működési célú támogatások |
15 323 565 |
15 323 565 |
15 323 565 |
15 323 565 |
15 323 565 |
15 323 565 |
15 323 565 |
15 323 565 |
15 323 565 |
15 323 565 |
15 323 565 |
15 323 563 |
183 882 778 |
Felhalmozási célú támogatások |
0 |
||||||||||||
Közhatalmi bevételek |
247 300 |
247 300 |
247 300 |
989 200 |
247 300 |
247 300 |
247 300 |
247 300 |
989 200 |
247 300 |
247 300 |
741 900 |
4 946 000 |
Működési bevételek |
267 917 |
267 917 |
267 917 |
267 917 |
267 917 |
267 917 |
267 917 |
267 917 |
267 917 |
267 917 |
267 917 |
267 913 |
3 215 000 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
Működési célú átvett pénzeszk. |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
10 000 |
190 000 |
|||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszk. |
0 |
||||||||||||
Pénzmaradvány igénybevétel |
2 596 018 |
1 596 018 |
1 596 018 |
854 118 |
1 596 018 |
1 596 018 |
1 616 018 |
1 626 018 |
884 118 |
1 626 018 |
1 626 018 |
1 131 417 |
18 343 815 |
Hitelek, kölcsönök |
0 |
||||||||||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
18 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 793 |
210 577 593 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
Működési kiadások |
10 132 365 |
10 132 365 |
10 132 365 |
10 132 365 |
10 132 365 |
10 132 365 |
10 132 365 |
10 132 365 |
10 132 365 |
10 132 365 |
10 132 365 |
10 132 359 |
121 588 374 |
Felhalmozási kiadások |
1 000 000 |
1 000 000 |
|||||||||||
Finanszírozási kiadások |
7 332 435 |
7 332 435 |
7 332 435 |
7 332 435 |
7 332 435 |
7 332 435 |
7 332 435 |
7 332 435 |
7 332 435 |
7 332 435 |
7 332 435 |
7 332 434 |
87 989 219 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
18 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 800 |
17 464 793 |
210 577 593 |
22. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
Támogatás megnevezése |
Összeg |
|---|---|
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
|
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
|
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
|
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
|
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |