Somogyfajsz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023.évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 18- 2026. 05. 18

Somogyfajsz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023.évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 18- 2026. 05. 18

Somogyfajsz Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés c, pontjában kapott felhatalmazás alapján, és az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §. (1) bekezdése meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, mint önállóan gazdálkodó szervre, továbbá költségvetési szerveire.

II. Fejezet

Bevételek és kiadások

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményének 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót 192.071.142 Ft teljesített bevétellel 172.075.914 Ft teljesített kiadással hagyja jóvá

(2) Az önkormányzat 2023. évi teljesített költségvetési bevételeit forrásonként az 1. melléklet 1. pontja a teljesített költségvetési kiadásokat a 2. melléklet 1. pontja tartalmazza.

(3) Az önkormányzat teljesített – továbbá módosított előirányzata szerinti - működési, fenntartási kiadásait kiemelt előirányzatonként a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

a) Személyi jellegű kiadások 86.276.348 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok 8.171.627 Ft,

c) Dologi kiadások 62.111.661 Ft,

d) Működési célú tám. áh-n belülre 1.659.217 Ft,

e) Működési célú tám. áh-n kívülre 42.080 Ft,

f) Kölcsönök nyújtása 275.000 Ft,

g) Ellátottak juttatásai 6.945.800 Ft,

h) Finanszírozási kiadások 3.742.206 Ft, összesen: 169.223.939 Ft.

(4) A felhalmozási és működési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként mérlegszerűen a 3. melléklet, 5. melléklet és 6. melléklet és alapján hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat teljesített működési bevételeinek kormányzati funkciónkénti bontását a 1. melléklet 2. pontja, működési kiadásait kormányzati funkció szerinti megosztásban a 2. melléklet 2. pontja tartalmazza.

(6) Az önkormányzat által folyósított ellátások részletezését a 4. melléklet mutatja be.

(7) A költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 15. melléklet és 16. melléklet tartalmazza.

(8) A helyi önkormányzat adósságának állományát 13. melléklet alapján állapítja meg.

(9) A többéves kihatással járó döntéseket a 12. melléklet tartalmazza.

(10) A közvetett támogatásokat a 14. melléklet tartalmazza.

(11) Az önkormányzat és intézményének 2023. évi egyszerűsített nettó mérlegét a 8. melléklet tartalmazza.

3. § (1) A felhalmozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen az 5. melléklet tartalmazza, a kiadási oldal az alábbiak szerint teljesült:

a) beruházások 2.851.975 Ft;

b) felújítások 0 Ft; ÖSSZESEN: 2.851.975 Ft.

(2) Az képviselő-testület a felújítások és beruházások teljesítését az 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

4. § A 2023. évi létszám előirányzatot és azok teljesítését a 10. melléklet mutatja be.

III. Fejezet

Pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi felülvizsgált költségvetési pénzmaradványát a 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2023. évi eredménykimutatását a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzatot megillető állami hozzájárulások elszámolását a 11. melléklet tartalmazza.

IV. Fejezet

Az önkormányzat vagyona

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. december 31-ei állapot szerinti vagyonát az 17. melléklet szerint részletezett mérlegadatok szerint állapítja meg.

7. § Ez a rendelet 2024. május 18-án lép hatályba, és 2026. május 19-én hatályát veszti.

1. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Bevételek 2023. év

1. Bevételek előirányzatok szerint

Önkormányzat

Óvoda

Konszolidált összeg

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés 2019.

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

Helyi önk. működésének támogatása

20 585 466

24 501 119

24 501 119

20 585 466

24 501 119

24 501 119

100

Köznevelési feladatok támogatása

28 749 680

35 907 414

35 907 414

28 749 680

35 907 414

35 907 414

100

Szociális és gyermekjóléti tám.

17 129 260

18 166 560

18 166 560

17 129 260

18 166 560

18 166 560

100

Gyermekétkeztetés tám

20 440 045

27 177 489

27 177 489

Kulturális feladatok támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

2 270 000

2 270 000

2 270 000

100

Műk.célú költségvetési tám. és kiegészítő tám.

3 915 653

4 549 455

4 549 455

3 915 653

4 549 455

4 549 455

100

Elszámolásból származó bevételek

1 639 503

1 639 503

0

1 639 503

1 639 503

Önkormányzatok működési támogatásai

93 090 104

114 211 540

114 211 540

0

0

0

93 090 104

114 211 540

114 211 540

100

Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről

41 490 582

41 565 884

41 565 884

0

41 490 582

41 565 884

41 565 884

100

ebből: - fejezeti kezelésű előirányzatok

0

0

0

- társadalombiztosítás pénzügyi alapjai

16 518 600

0

0

16 518 600

- elkülönített állami pénzalapok

25 047 284

0

0

25 047 284

- fejezeti kezelésű tám EU programok

0

0

0

- társulások

0

0

0

Működési célú támogatások áh-n belülről össz

134 580 686

155 777 424

155 777 424

0

134 580 686

155 777 424

155 777 424

100

Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről

790 000

790 000

0

790 000

790 000

100

Építményadó

0

0

0

Kommunális adó

1 100 000

1 100 000

989 000

1 100 000

1 100 000

989 000

90

Iparűzési adó

2 900 000

5 400 000

5 748 233

2 900 000

5 400 000

5 748 233

106

Gépjárműadó

0

0

0

Egyéb közhatalmi bevételek

60 000

60 000

53 005

60 000

60 000

53 005

88

Közhatalmi bevételek

4 060 000

6 560 000

6 790 238

0

0

0

4 060 000

6 560 000

6 790 238

104

Készletértékesítés ellenértéke

3 000 000

3 000 000

3 257 250

3 000 000

3 000 000

3 257 250

109

Szolgáltatások ellenértéke

201 550

########

2 427 674

2 427 674

3 200 000

2 427 674

2 629 224

108

Közvetített szolgáltatások

178 704

178 704

127 971

178 704

178 704

127 971

72

Biztosító kártérítés

902 833

902 833

0

902 833

902 833

Ellátási díjak

3 344 350

3 334 887

3 334 887

3 344 350

3 334 887

3 334 887

100

Kapott kamatok

10

0

0

10

Egyéb működési bevétel

47 394

21 061

0

0

68 455

Működési bevétel

3 178 704

4 081 537

4 537 008

6 544 350

5 762 561

5 783 622

9 723 054

9 844 098

10 320 630

105

Felhalmozási saját bevételek

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

Működési célú átvett pénzeszközök

70 000

345 000

155 000

70 000

345 000

155 000

45

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

142 489 390

168 153 961

168 649 670

6 544 350

5 762 561

5 783 622

149 033 740

173 916 522

174 433 292

100

Hitelek, kölcsönök igénybevétele

0

0

0

Maradvány igénybevétele

13 214 423

13 203 243

13 203 243

172 783

172 783

172 783

13 387 206

13 376 026

13 376 026

100

Irányítószervi támogatás

62 788 464

68 041 187

68 041 187

Államháztartáson belüli megelőlegezések

4 261 824

4 261 824

0

4 261 824

4 261 824

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

13 214 423

17 465 067

17 465 067

62 961 247

68 213 970

68 213 970

13 387 206

17 637 850

17 637 850

100

0

0

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

155 703 813

185 619 028

186 114 737

69 505 597

73 976 531

73 997 592

162 420 946

191 554 372

192 071 142

100

2. Bevételek kormányzati funkciónkénti megosztásban

Ft

Kormányzati funkciókód száma és megnevezése

Működési támogatások

Felhalmozási támogatások

Közhatalmi bev

Működési bevételek

Felhalmozási bevételek

Átvett pénzeszközök

Finanszírozási bevételek

Összesen

018030

finanszírozási műveletek

68 213 970

68 213 970

091140

óvoda működtetési fel.

21 053

21 053

096015

gyermekétkeztetés

930 588

930 588

107051

szociális étkeztetés

2 322 674

2 322 674

096025

munkahelyi étk

2 404 307

2 404 307

900020

funkcióra nem sorolható bevételek

105 000

105 000

Óvoda összesen

0

0

0

5 783 622

0

0

68 213 970

73 997 592

011130

önk. igazgatási tev.

814 875

47 318

862 193

013320

Köztemető

904 334

904 334

018010

központi ktsgvet. elsz.

114 211 540

4 261 824

118 473 364

018030

tám.célú finanszírozás

13 203 243

13 203 243

041237

közfoglalkoztatás

24 000 409

790 000

49

24 790 458

042130

növénytermesztés

2 507 250

2 507 250

066020

községgazdálkodás

232 000

1 023 359

600 000

155 000

2 010 359

072111

orvos

16 518 600

16 518 600

081030

sportlétesítmény műk.

2

2

082092

közművelődés

4

4

091140

óvoda

2

2

104044

Jó kis hely

54 666

54 666

107055

falugondnok

22

22

107060

szociális támogatás

2

2

900020

nem besorolt tev.

6 790 238

6 790 238

Önkormányzat összesen

155 777 424

790 000

6 790 238

4 537 008

600 000

155 000

17 465 067

186 114 737

Konszolidált bevétel:

155 777 424

790 000

6 790 238

10 320 630

600 000

155 000

17 637 850

192 071 142

2. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Kiadások 2023. év

1. Kiadások előirányzatok szerint

Ft-ban

Önkormányzat

Óvoda

Konszolidált összeg

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

Személyi juttatások

43 998 968

49 125 616

46 641 657

37 714 666

39 788 135

39 634 691

81 713 634

88 913 751

86 276 348

97

Munkaadókat terh. járulékok

4 397 831

4 667 488

4 606 062

4 861 755

4 373 945

3 565 565

9 259 586

9 041 433

8 171 627

90

Készletbeszerzés

11 465 576

13 552 040

10 772 372

21 291 714

23 639 504

23 536 959

32 757 290

37 191 544

34 309 331

92

Szolgáltatások

15 550 260

19 604 286

16 832 197

1 298 960

1 267 673

1 259 957

16 849 220

20 871 959

18 092 154

87

Kiküldetések, reklám

180 000

180 000

168 207

191 669

191 669

180 000

371 669

359 876

97

Egyéb dologi, kamat kiadások

5 466 055

5 812 133

4 638 309

4 338 502

4 715 605

4 711 991

9 804 557

10 527 738

9 350 300

89

Dologi kiadások

32 661 891

39 148 459

32 411 085

26 929 176

29 814 451

29 700 576

59 591 067

68 962 910

62 111 661

90

Ellátottak juttatásai

3 144 000

6 945 800

6 945 800

3 144 000

6 945 800

6 945 800

100

Elvonások, befizetések

0

0

0

Működési c. tám áh-n belülre

749 055

1 659 217

1 659 217

749 055

1 659 217

1 659 217

100

Működési c. tám áh-n kívülre

42 080

42 080

0

42 080

42 080

Kölcsönök

275 000

275 000

0

275 000

275 000

Tartalékok

4 120 000

8 120 000

4 120 000

8 120 000

0

0

Egyéb működési célú kiadások

4 869 055

10 096 297

1 976 297

0

0

0

4 869 055

10 096 297

1 976 297

20

Beruházások

120 000

3 851 975

2 851 975

120 000

3 851 975

2 851 975

74

Felújítások

0

0

0

Egyéb felhalmozási célú kiad

0

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

89 191 745

113 835 635

95 432 876

69 505 597

73 976 531

72 900 832

158 697 342

187 812 166

168 333 708

90

Hitelek, kölcsönök törlesztése

0

0

0

Áh-n bel megelőleg visszafiz

3 723 604

3 742 206

3 742 206

3 723 604

3 742 206

3 742 206

100

Irányítószervi támogatás

62 788 464

68 041 187

68 041 187

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

66 512 068

71 783 393

71 783 393

0

0

0

3 723 604

3 742 206

3 742 206

100

KIADÁSOK ÖSSZESEN

155 703 813

185 619 028

167 216 269

69 505 597

73 976 531

72 900 832

162 420 946

191 554 372

172 075 914

90

2. Kiadások szakfeladatok szerint

Ft-ban

cofog

Megnevezés

Személyi jellegű
kiadások

Járulékok

Dologi jellegű
kiadások

Ellátottak jutt.

Egyéb működési kiadás

Felhalmozási kiad

Finanszírozási kiad

Összesen

091110

Óvodai nevelés szakmai fel.

30 897 016

2 421 344

571 026

33 889 386

091120

Sajátos nevelési igényű gyerm. ell.

119 136

14 904

134 040

091140

Óvodai nevelés működtetési fel.

160 415

9 058

2 184 594

2 354 067

096015

Gyermekétkeztetés

5 768 053

762 574

18 144 442

24 675 069

096025

Munkahelyi étk

909 720

121 006

2 929 414

3 960 140

104037

Intézményen kívüli gyermekétk

217 558

28 697

701 840

948 095

107051

Szociális étk

1 562 793

207 982

5 169 260

6 940 035

Óvoda összesen

39 634 691

3 565 565

29 700 576

0

0

0

0

72 900 832

011130

önk. ált. igazgatási tev.

12 739 133

1 450 516

3 915 507

110 950

18 216 106

013320

köztemető

3 737 505

457 652

1 743 722

5 938 879

018010

elszámolás kpi költségvetéssel

3 742 206

3 742 206

018030

támogatási c finanszírozás

1 701 297

68 041 187

69 742 484

041237

közfoglalkoztatás

18 368 967

1 299 610

8 517 279

950 000

29 135 856

042130

növénytermesztés

613 567

613 567

064010

közvilágtás

1 710 160

1 710 160

066020

községgazdálkodás

296 000

37 648

436 845

275 000

1 045 493

072111

háziorvos

6 000 762

720 542

6 657 197

13 378 501

081030

sportlétesítmények műk.

74 787

74 787

082044

könyvtári szolgáltatások

252 725

12 870

153 009

418 604

082092

közművelődés

192 259

3 040 101

37 450

3 269 810

091140

óvodai nevelés

96 000

11 233

1 481 369

1 588 602

096015

gyermekétkeztetés

228 000

26 675

1 642 585

1 505 950

3 403 210

096025

munkahelyi étkeztetés

125 686

125 686

104037

int. kívüli gyermekétkeztetés

50 321

50 321

104044

Jó kis hely

383 090

383 090

106010

szociális lakóingatlan

200 000

107051

szociális étkezés

236 025

236 025

107055

falugondnok

4 730 306

589 316

1 372 333

47 625

6 739 580

107060

egyéb szociális támogatások

257 502

6 945 800

7 203 302

Önkormányzat összesen

46 641 657

4 606 062

32 411 085

6 945 800

1 976 297

2 851 975

71 783 393

167 216 269

Konszolidált kiadás:

86 276 348

8 171 627

62 111 661

6 945 800

1 976 297

2 851 975

3 742 206

172 075 914

3. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2023. évi felújítási és beruházási kiadásai

Ft

Felújítási és felhalmozási kiadás megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

1. Felújítások

-

-

0

2. Beruházások

120 000

3 851 975

2 851 975

ebből nettó értéken:

önkormányzat

Ingatlan vásárlás Petőfi utca 130

200 000

uborkamosó gép

950 000

bútorok, asztal, konyhapult

204 213

számítógép falugondnok

37 500

étkező szék

1 098 425

beruházások áfája

361 837

önkormányzat felhalmozási kiadás összesen:

2 851 975

óvoda

óvoda felhalmozási kiadás összesen

0

Felhalmozási kiadás összesen

2 851 975

4. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak juttatásai 2023. év

Ft

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Települési segélyek

3 144 000

6 945 800

900 000

Lakásfenntartási támogatások

192 100

Szociális célú tűzifa 2023

2 044 700

Szociális célú tűzifa 2022

254 000

karácsonyi támogatás

2 460 000

iskolakezdési támogatás

1 095 000

Összesen:

3 144 000

6 945 800

6 945 800

5. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási mérleg 2023. év

Ft-ban

Felhalmozási bevételek:

összeg

Felhalmozási kiadások:

összeg

Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről

790 000

Beruházások

2 851 975

Közhatalmi bevételek (felhalmozási célú)

0

Felújítások

0

Felhalmozási saját bevételek

600 000

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

Hitelek, kölcsönök törlesztése

0

Hitelek, kölcsönök igénybevétele

0

Felhalmozási kiadások

2 851 975

Maradvány igénybevétele felhalmozási célra

1 461 975

Felhalmozási bevételek

2 851 975

Felhalmozási költségvetés többlete

0

Felhalmozási költségvetés hiánya

0

6. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Működési mérleg 2023. év

Ft-ban

Működési bevételek

összeg

Működési kiadások

összeg

Önkormányzatok működési támogatásai

114 211 540

Személyi juttatások

86 276 348

Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről

41 565 884

Munkaadókat terh. járulékok

8 171 627

Közhatalmi bevételek

6 790 238

Dologi kiadások

62 111 661

Működési bevétel

10 320 630

Ellátottak juttatásai

6 945 800

Működési célú átvett pénzeszközök

155 000

Egyéb működési célú kiadások

1 976 297

Hitelek, kölcsönök igénybevétele

Hitelek, kölcsönök törlesztése

Maradvány igénybevétele működési célra

11 914 051

Áh-n belüli megelőlegezések visszafizetése

3 742 206

Irányítószervi támogatás

0

Irányítószervi támogatás

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések

4 261 824

Működési kiadások

169 223 939

Működési bevételek

189 219 167

Működési költségvetés többlete

19 995 228

Működési költségvetés hiánya

0

7. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Maradvány kimutatás 2023. év

Ft

Ssz.

Megnevezés

Önkormányzat

Óvoda

Együtt

1

Alaptevékenység költségvetési bevételei

168 649 670

5 783 622

174 433 292

2

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

95 432 876

72 900 832

168 333 708

I

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

73 216 794

-67 117 210

6 099 584

3

Alaptevékenység finanszírozási bevétele

17 465 067

68 213 970

85 679 037

4

Alaptevékenység finanszírozási kiadása

71 783 393

71 783 393

II

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

-54 318 326

68 213 970

13 895 644

A

Alaptevékenység maradványa

18 898 468

1 096 760

19 995 228

5

Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

0

6

Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

0

III

Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege

0

0

0

7

Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevétele

0

8

Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadása

0

IV

Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege

0

0

0

B

Vállalkozási tevékenység maradványa

0

0

0

C

Összes maradvány

18 898 468

1 096 760

19 995 228

D

Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

0

E

Alaptevékenység szabad maradványa

18 898 468

1 096 760

19 995 228

F

Vállalkozási tev. terhelő befizetési kötelezettség

0

G

llalkozási tev. felhasználható maradványa

0

8. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Somogyfajsz Község Önkormányzat 2023. mérlege

1. Somogyfajsz Község Önkormányzat 2023. évi egyszerűsített nettó mérlege

Ft

ESZKÖZÖK

Előző év

Tárgyév

FORRÁSOK

Előző év

Tárgyév

A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök

356 261 111

339 496 274

G.) Saját tőke

362 953 354

349 991 370

A/1. Immateriális javak

0

0

G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

395 352 831

395 352 831

A/II. Tárgyi eszközök

356 111 111

339 346 274

G/II. Nemzeti vagyon változásai

-16 719 117

-16 719 117

A/III. Befektetett pénzügyi eszközök

150 000

150 000

G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.

6 979 973

6 979 973

A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök

0

0

G/IV. Felhalmozott eredmény

-6 481 816

-22 660 333

B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök

0

0

G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása

B/I. Készletek

G/VI. Mérleg szerinti eredmény

-16 178 517

-12 961 984

B/II. Értékpapírok

0

0

H.) Kötelezettségek

4 547 905

4 951 981

C.) Pénzeszközök

13 374 794

19 399 335

I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások

D.) Követelések

1 767 200

1 205 034

J.) Passzív időbeli elhatárolások

4 415 596

5 157 292

E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

513 750

0

FORRÁSOK ÖSSZESEN:

371 916 855

360 100 643

F.) Aktív időbeli elhatárolások

0

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

371 916 855

360 100 643

2. Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda 2023. évi egyszerűsített nettó mérlege

Ft

ESZKÖZÖK

Előző év

Tárgyév

FORRÁSOK

Előző év

Tárgyév

A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök

818 286

719 754

G.) Saját tőke

-1 997 930

-1 198 665

A/1. Immateriális javak

G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

A/II. Tárgyi eszközök

818 286

719 754

G/II. Nemzeti vagyon változásai

A/III. Befektetett pénzügyi eszközök

G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.

62 469

62 469

A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök

G/IV. Felhalmozott eredmény

-1 533 628

-2 060 399

B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök

16 074

611 871

G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása

B/I. Készletek

16 074

611 871

G/VI. Mérleg szerinti eredmény

-526 771

799 265

B/II. Értékpapírok

H.) Kötelezettségek

16 433

C.) Pénzeszközök

60 670

1 027 499

I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások

D.) Követelések

112 113

69 261

J.) Passzív időbeli elhatárolások

2 988 640

3 627 050

E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

0

0

FORRÁSOK ÖSSZESEN:

1 007 143

2 428 385

F.) Aktív időbeli elhatárolások

0

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

1 007 143

2 428 385

9. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás 2023. év

Ft

Megnevezés

Önkormányzat

Óvoda

1

Közhatalmi eredményszemléletű bev

11 738 852

2

eszközök és szolg. értékestése nettó eredményszemléletű bev.

3 640 564

5 762 561

3

tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bev.

59 320

I

Tevékenység nettó eredményszemléletű bev.

15 438 736

5 762 561

4

Saját termelésű készletek állományvált

5

Saját előállítási eszk, aktivált értéke

II

Aktivált saját teljesítmények értéke

0

0

6

Központi működési célű támogatások eredményszemléletű bev.

114 211 540

68 041 187

7

Egyéb működési c. tám. eredményszemléletű bev.

41 565 884

8

Felhalmozási c. támogatások eredményszemléletű bev

790 000

9

Különféle egyéb eredményszemléletű bev.

950 227

21 061

III

Egyéb eredményszemléletű bev.

157 517 651

68 062 248

10

Anyagköltség

10 772 372

22 928 223

11

Igénybe vett szolg.

16 797 142

1 451 626

12

Eladott áruk beszerzési ért.

13

Eladott szolgáltatások értéke

203 262

IV

Anyagjellegű ráfordítások

27 772 776

24 379 849

14

Bérköltség

32 764 292

36 829 466

15

Személyi jellegű egyéb kifizetések

14 370 346

3 442 400

16

Bérjárulékok

4 854 777

3 566 800

V

Személyi jellegű ráfordítások

51 989 415

43 838 666

VI

Értékcsökkenési leírás

17 430 292

98 532

VII

Egyéb ráfordítások

88 725 898

4 706 695

A)

Tevékenységek eredménye

-12 961 994

801 067

17

Kapott osztalék és részesedés

18

Részesedésből származó eredményszeml bev.

19

Bef pénzügyi eszk-ből szárm. eredményszeml bev.

20

Egyéb kapott kamatok

10

21

Pénzügyi műv. egyéb eredményszeml. bev.

VIII

Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bev.

10

0

22

Részesedésből származó ráfordítások

23

Bef. pénzügyi eszk-ből származó ráf.

24

Fizetendő kamatok

1 802

25

Értékvesztés

26

Pénzügyi műv. egyév ráfordításai

IX

Pénzügyi műveletek ráfordításai

0

1 802

B)

Pénzügyi műveletek eredménye

10

-1 802

C)

Mérleg szerinti eredmény

-12 961 984

799 265

10. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Létszámkimutatás 2023. év

Önkormányzat

Óvoda

Összesen

Közalkalmazottak

1

7

8

Egészségügyi szolgálati jogviszony

1

1

Egyéb bérrendszer

1

1

Választott tisztségviselők

1

1

Közfoglalkoztatottak

13

13

Foglalkoztatottak összesen

17

7

24

11. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Állami támogatások felhasználása 2023. év

Ft

Megnevezés

támogatás összege

Év végi mutatószám eltérés miatti tám összege

támogatásból ténylegesen felhasznált összeg

köv. évben felhasználható összeg

többlet-támo-gatás

Visszafizetési kötelezettség

Kiegészítő támogatások és kötött felhasználású támogatások:

könyvtári, közművelődési fel tám

2 270 000

2 270 000

szociális célú tüzelőanyag

2 044 700

2 044 700

Szociális célú támogatások

10 806 000

10 806 000

Rendkívüli önkormányzati támogatás

2 504 755

2 504 755

2023. évi bérintézkedések támogatása

6 133 322

6 072 581

-60 741

szociális ágazati pótlék

474 600

474 600

Esélyteremtési illetményrész

1 703 830

1 703 830

Általános, köznevelési és szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása

Önkormányzatok műk. tám.

20 585 466

20 585 466

Polgármesterek illetményemelés ellentételezése

3 915 653

3 915 653

köznevelési fel. tám.

29 712 260

29 712 260

Intézményi gyermekétkeztetés tám

25 704 891

459 051

26 163 942

459 051

Szociális étkeztetés

1 180 960

442 860

1 623 820

442 860

Tanyagondnok

5 142 300

5 142 300

Szünidei étkeztetés tám.

393 300

16 530

409 830

16 530

Összesített adat:

112 572 037

918 441

-60 741

112 572 037

0

Pótlólagos támogatás:

857 700

12. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok

forintban

Feladat megnevezése

2022

2023

2024

2025

2026

-

Összesen:

-

-

-

-

-

13. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány - hitel állomány 2023. évben

Ssz.

Eszköz megnevezése

Felvétel ideje

Felvett összeg

Előző évek törlesztése

törlesztés

Fennálló tőketartozás

Lejárat

1

2

Összesen:

-

-

-

-

14. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások 2023. év

Támogatás megnevezése

Összeg (Ft)

ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

-

lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

-

helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

-

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

-

egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

-

15. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat bevételei 2023. 2024. és 2025. évben gördülő tervezés

Eredeti ei.

Mód. Ei.

2 023

2 024

2 025

1. Működési célú támogatások áh-n belülről

134 580 686

155 777 424

145 964 225

153 262 437

Önkormányzatok működési támogatásai

93 090 104

114 211 540

102 399 114

107 519 070

Elvonások és befizetések bevételei

Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése

Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele

Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről

41 490 582

41 565 884

43 565 111

45 743 367

2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről

0

790 000

8 000 000

12 000 000

3. Közhatalmi bevételek

4 060 000

6 560 000

4 263 000

4 476 150

kommunális adó

1 100 000

1 100 000

1 155 000

1 212 750

iparűzési adó

2 900 000

5 400 000

3 045 000

3 197 250

egyéb közhatalmi bevételek

60 000

60 000

63 000

66 150

4. Működési bevételek

3 178 704

4 081 537

3 150 000

3 307 500

Készletértékesítés ellenértéke

3 000 000

3 000 000

3 150 000

3 307 500

Szolgáltatások ellenértéke

Közvetített szolgáltatások

178 704

178 704

Biztosító kártérítés

902 833

Ellátási díjak

Kapott kamatok

Egyéb működési bevétel

5. Felhalmozási bevételek

600 000

600 000

0

0

Immateriális javak értékesítése

Ingatlanok értékesítése

600 000

600 000

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

Részesedések értékesítése

Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek

6. Működési célú átvett pénzeszközök

70 000

345 000

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

8. Finanszírozási bevételek

13 214 423

17 465 067

9 000 000

6 000 000

Belföldi finanszírozás bevételei:

13 214 423

17 465 067

9 000 000

6 000 000

hitel, kölcsönfelvétel

belföldi értékpapírok bevételei

maradvány igénybevétele

13 214 423

13 203 243

9 000 000

6 000 000

Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl.

4 261 824

Központi, irányító szervi támogatás

Betétek megszüntetése

Külföldi finanszírozás bevételei

Bevételek összesen

155 703 813

185 619 028

170 377 225

179 046 087

Somogyfajszi Óvoda bevétele

69 505 597

73 976 531

72 980 877

76 629 921

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

162 420 946

191 554 372

174 377 225

183 046 087

16. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat kiadásai 2023. 2024. és 2025. évben gördülő tervezés

eredeti ei

módosított ei

Ft-ban

2 023

2 024

2 025

Működési kiadások:

89 071 745

109 983 660

89 561 036

90 465 795

1. Személyi juttatások

43 998 968

49 125 616

48 595 439

53 454 983

2. Munkaadókat t. járulékok és szoc.hj. adó

4 397 831

4 667 488

6 317 407

6 949 148

3. Dologi kiadások

32 661 891

39 148 459

19 627 779

15 449 163

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

3 144 000

6 945 800

9 600 000

10 200 000

5. Egyéb működési célú kiadások

4 869 055

10 096 297

5 420 411

4 412 501

Felhalmozási kiadások:

120 000

3 851 975

8 000 000

12 000 000

6. Beruházások

120 000

3 851 975

8 000 000

12 000 000

7. Felújítások

0

0

8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

0

9. Finanszírozási kiadások

66 512 068

71 783 393

72 816 189

76 580 292

Belföldi finanszírozás kiadásai:

Hitel, kölcsöntörlesztés

Belföldi értékpapírok kiadásai

Központi, irányítószervi támogatás folyósítása

62 788 464

68 041 187

68 980 877

72 629 921

Pénzeszk. betétként elhelyezése

Külföldi finanszírozás kiadásai

Államháztartáson belüli megelőleg. visszafiz.

3 723 604

3 742 206

3 835 312

3 950 371

Kiadások összesen

155 703 813

185 619 028

170 377 225

179 046 087

Somogyfajsz Óvoda kiadása

69 505 597

73 976 531

72 980 877

76 629 921

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

162 420 946

191 554 372

174 377 225

183 046 087

17. melléklet az 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás önkormányzat 2023.év

1. Somogyfajsz Község Önkormányzata

bruttó értéken

Ft

nettó értéken

Ft

Megnevezés

fog.képtelen

Korl.fkép.

Forg.képes

Összesen

fog.képtelen

Korl.fkép.

Forg.képes

Összesen

1

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

0

0

2

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

0

0

3

Vagyoni értékű jogok

5 227 027

5 227 027

0

4

Szellemi termékek

0

0

5

Immateriális javakra adott előlegek

0

0

6

Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

I.

Immateriális javak összesen

0

5 227 027

0

5 227 027

0

0

0

0

ebből 0-ra aktivált

5 277 027

5 277 027

ebből kisértékű

78 409

78 409

1

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

131 824 844

314 397 066

20 369 654

466 591 564

64 956 012

241 924 785

18 650 187

325 530 984

2

Gépek, berendezések és felszerelések

168 500

43 755 577

7 219 246

51 143 323

0

9 729 095

9 729 095

3

Járművek

37 138 412

6 294 488

43 432 900

3 886 195

3 886 195

4

Tenyészállatok

0

0

5

Beruházások, felújítások

200 000

200 000

6

Beruházásra adott előlegek

0

0

7

Állami készletek, tartalékok

0

0

8

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

II.

Tárgyi eszközök összesen

131 993 344

395 291 055

33 883 388

561 367 787

64 956 012

255 540 075

18 650 187

339 346 274

ebből 0-ra aktivált

168 500

45 097 276

13 513 734

58 779 510

ebből kisértékű

8 724 253

2 285 367

11 009 620

1

Egyéb tartós részesedés

150 000

150 000

150 000

150 000

2

Tartós hitelviszonyt m. értékpapír

0

0

3

Tartósan adott kölcsön

0

0

4

Hosszú lejáratú bankbetétek

0

0

5

Egyéb hosszú lejáratú követelések

0

0

6

Befektetett pénzügyi eszk. éh.

0

0

III.

Befektetett pénzügyi eszközök össz

150 000

0

0

150 000

150 000

0

0

150 000

1

Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.

0

0

2

Koncesszióba adott eszk

0

0

3

Vagyonkezelésbe adott eszk,

0

0

4

Vagyonkezelésbe vett eszk,

0

0

5

Üzem., k.átadott v vett eszközök

0

0

IV.

Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz

0

0

0

0

0

0

0

0

A.)

Befektetett eszközök

132 143 344

400 518 082

33 883 388

566 744 814

65 106 012

255 540 075

18 650 187

339 496 274

2. Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda

bruttó értéken

Ft

nettó értéken

Ft

Megnevezés

fog.képtelen

Korl.fkép.

Forg.képes

Összesen

fog.képtelen

Korl.fkép.

Forg.képes

Összesen

1

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

0

0

2

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

0

0

3

Vagyoni értékű jogok

0

0

4

Szellemi termékek

0

0

5

Immateriális javakra adott előlegek

0

0

6

Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

I.

Immateriális javak összesen

0

0

0

0

0

0

0

0

ebből 0-ra aktivált

0

1

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

291 331

291 331

264 705

264 705

2

Gépek, berendezések és felszerelések

1 100 765

974 073

2 074 838

269 221

185 828

455 049

3

Járművek

0

0

4

Tenyészállatok

0

0

5

Beruházások, felújítások

0

0

6

Beruházásra adott előlegek

0

0

7

Állami készletek, tartalékok

0

0

8

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

II.

Tárgyi eszközök összesen

0

1 392 096

974 073

2 366 169

0

533 926

185 828

719 754

ebből 0-ra aktivált

717 725

737 853

1 455 578

ebből kisértékű

202 676

737 853

940 529

1

Egyéb tartós részesedés

0

0

2

Tartós hitelviszonyt m. értékpapír

0

0

3

Tartósan adott kölcsön

0

0

4

Hosszú lejáratú bankbetétek

0

0

5

Egyéb hosszú lejáratú követelések

0

0

6

Befektetett pénzügyi eszk. éh.

0

0

III.

Befektetett pénzügyi eszközök össz

0

0

0

0

0

0

0

0

1

Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.

0

0

2

Koncesszióba adott eszk

0

0

3

Vagyonkezelésbe adott eszk,

0

0

4

Vagyonkezelésbe vett eszk,

0

0

5

Üzem., k.átadott v vett eszközök

0

0

IV.

Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz

0

0

0

0

0

0

0

0

A.)

Befektetett eszközök

0

1 392 096

974 073

2 366 169

0

533 926

185 828

719 754