Somogyfajsz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024.évi zárszámadásáról és maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2025. 05. 28- 2027. 05. 27

Somogyfajsz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024.évi zárszámadásáról és maradvány jóváhagyásáról

2025.05.28.

[1] A költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet nyomon követhető átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a 2024. évben végrehajtott feladatokról, gazdasági eseményekről.

[2] Somogyfajsz Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés c, pontjában kapott felhatalmazás alapján, és az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §. (1) bekezdése meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, mint önállóan gazdálkodó szervre, továbbá költségvetési szerveire.

II. Fejezet

Bevételek és kiadások

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményének 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót 241 526 668 Ft teljesített bevétellel 227 896 574 Ft teljesített kiadással hagyja jóvá

(2) Az önkormányzat 2024. évi teljesített költségvetési bevételeit forrásonként az 1. melléklet (1.pont) a teljesített költségvetési kiadásokat a 2. melléklet (1. pont) tartalmazza.

(3) Az önkormányzat teljesített – továbbá módosított előirányzata szerinti - működési, fenntartási kiadásait kiemelt előirányzatonként a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

a) Személyi jellegű kiadások 102 095 938 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok 10 709 555 Ft,

c) Dologi kiadások 66 799 693 Ft,

d) Működési célú tám. áh-n belülre 1 374 775 Ft,

e) Működési célú tám. áh-n kívülre 425 000 Ft,

f) Elvonások, befizetések 60 741 Ft,

g) Ellátottak juttatásai 7 864 920 Ft,

h) Finanszírozási kiadások 4 692 406 Ft, összesen: 227 896 574 Ft.

(4) A felhalmozási és működési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként mérlegszerűen a 3. melléklet, 5. melléklet és 6. melléklet és alapján hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat teljesített működési bevételeinek kormányzati funkciónkénti bontását a 1. melléklet (2. pont), működési kiadásait kormányzati funkció szerinti megosztásban a 2. melléklet (2. pont) tartalmazza.

(6) Az önkormányzat által folyósított ellátások részletezését a 4. melléklet mutatja be.

(7) A költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 15. melléklet és 16. melléklet tartalmazza.

(8) A helyi önkormányzat adósságának állományát 13. melléklet alapján állapítja meg.

(9) A többéves kihatással járó döntéseket a 12. melléklet tartalmazza.

(10) A közvetett támogatásokat a 14. melléklet tartalmazza.

(11) Az önkormányzat és intézményének 2024. évi egyszerűsített nettó mérlegét a 8. melléklet tartalmazza.

3. § (1) A felhalmozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen az 5. melléklet tartalmazza, a kiadási oldal az alábbiak szerint teljesült:

a) beruházások 14 705 168 Ft;

b) felújítások 2 583 506 Ft; összesen: 16 584 872 Ft.

(2) Az képviselő-testület a felújítások és beruházások teljesítését az 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

4. § A 2024. évi létszám előirányzatot és azok teljesítését a 10. melléklet mutatja be.

III. Fejezet

Pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi felülvizsgált költségvetési pénzmaradványát a 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2024. évi eredménykimutatását a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzatot megillető állami hozzájárulások elszámolását a 11. melléklet tartalmazza.

IV. Fejezet

Az önkormányzat vagyona

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. december 31-ei állapot szerinti vagyonát az 17. melléklet szerint részletezett mérlegadatok szerint állapítja meg.

7. § Ez a rendelet 2025. május 28-án lép hatályba, és 2027. május 28-án hatályát veszti.

1. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Bevételek 2024. év

1. Bevételek 2024. év

									Ft-ban
	Önkormányzat			Óvoda			Konszolidált összeg
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 2019.	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
Helyi önk. működésének támogatása	23 349 246	23 349 246	23 349 246				23 349 246	23 349 246	23 349 246	100
Köznevelési feladatok támogatása	51 966 066	50 810 588	50 810 588				51 966 066	50 810 588	50 810 588	100
Szociális és gyermekjóléti tám.	19 137 820	19 612 420	19 612 420				19 137 820	19 612 420	19 612 420	100
Gyermekétkeztetés tám	30 305 007	31 439 495	31 439 495
Kulturális feladatok támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000				2 270 000	2 270 000	2 270 000	100
Műk.célú költségvetési tám. és kiegészítő tám.	0	1 811 020	1 811 020				0	1 811 020	1 811 020	100
Elszámolásból származó bevételek		918 441	918 441				0	918 441	918 441
Önkormányzatok működési támogatásai	127 028 139	130 211 210	130 211 210	0	0	0	127 028 139	130 211 210	130 211 210	100
Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről	56 854 639	46 663 409	39 546 159			0	56 854 639	46 663 409	39 546 159	85
ebből: - fejezeti kezelésű előirányzatok							0	0	0
- társadalombiztosítás pénzügyi alapjai			13 280 700				0	0	13 280 700
- elkülönített állami pénzalapok			26 265 459				0	0	26 265 459
- fejezeti kezelésű tám EU programok							0	0	0
- társulások							0	0	0
Működési célú támogatások áh-n belülről össz	183 882 778	176 874 619	169 757 369			0	183 882 778	176 874 619	169 757 369	96
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről		11 812 753	11 812 753				0	11 812 753	11 812 753	100
Építményadó							0	0	0
Kommunális adó	800 000	800 000	703 216				800 000	800 000	703 216	88
Iparűzési adó	4 100 000	6 761 762	5 697 052				4 100 000	6 761 762	5 697 052	84
Gépjárműadó							0	0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	46 000	933 039	16 458				46 000	933 039	16 458	2
Közhatalmi bevételek	4 946 000	8 494 801	6 416 726	0	0	0	4 946 000	8 494 801	6 416 726	76
Készletértékesítés ellenértéke	3 000 000	3 000 000	2 793 368				3 000 000	3 000 000	2 793 368	93
Szolgáltatások ellenértéke		70 000	100 000	2 020 000	2 121 000	2 121 000	2 020 000	2 191 000	2 221 000	101
Közvetített szolgáltatások	215 000	835 000	731 758				215 000	835 000	731 758	88
Biztosító kártérítés							0	0	0
Ellátási díjak				3 163 949	4 455 722	3 563 280	3 163 949	4 455 722	3 563 280	80
Kapott kamatok		110 000					0	110 000	0
Egyéb működési bevétel		350 000	327 626		31	31	0	350 031	327 657	94
Működési bevétel	3 215 000	4 365 000	3 952 752	5 183 949	6 576 753	5 684 311	8 398 949	10 941 753	9 637 063	88
Felhalmozási saját bevételek		2 500 000	2 700 000				0	2 500 000	2 700 000
Működési célú átvett pénzeszközök	190 000	615 000	165 000				190 000	615 000	165 000	27
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		16 584 872	16 584 872				0	16 584 872	16 584 872
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	192 233 778	221 247 045	211 389 472	5 183 949	6 576 753	5 684 311	197 417 727	227 823 798	217 073 783	95
Hitelek, kölcsönök igénybevétele							0	0	0
Maradvány igénybevétele	18 343 815	18 898 468	18 898 468	1 096 760	1 096 760	1 096 760	19 440 575	19 995 228	19 995 228	100
Irányítószervi támogatás				83 745 997	84 742 928	84 742 928
Államháztartáson belüli megelőlegezések		449 184	4 457 657				0	449 184	4 457 657
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	18 343 815	19 347 652	23 356 125	84 842 757	85 839 688	85 839 688	19 440 575	20 444 412	24 452 885	120
							0	0	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	210 577 593	240 594 697	234 745 597	90 026 706	92 416 441	91 523 999	216 858 302	248 268 210	241 526 668	97

2. Bevételek funkciónkénti megosztásban

									Ft
Kormányzati funkciókód száma és megnevezése		Működési támogatások	Felhalmozási támogatások	Közhatalmi bev	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek	Összesen
018030	finanszírozási műveletek							85 839 688	85 839 688
091140	óvoda működtetési fel.				23				23
096015	gyermekétkeztetés				1 165 828				1 165 828
107051	szociális étkeztetés				2 121 000				2 121 000
096025	munkahelyi étk				2 397 460				2 397 460
900020	funkcióra nem sorolható bevételek				0				0
Óvoda összesen		0	0	0	5 684 311	0	0	85 839 688	91 523 999

011130	önk. igazgatási tev.	400 200			240 166				640 366
013320	Köztemető				1				1
018010	központi ktsgvet. elsz.	130 211 210						4 457 657	134 668 867
018030	tám.célú finanszírozás							18 898 468	18 898 468
041237	közfoglalkoztatás	21 495 859	11 812 753		860 677				34 169 289
042130	növénytermesztés				1 941 351				1 941 351
066020	községgazdálkodás	178 752	2 700 000		0	0	165 000		3 043 752
072111	orvos	17 650 100			4				17 650 104
081030	sportlétesítmény műk.				0	16 584 872			16 584 872
082092/82044	közművelődés				7				7
091140	óvoda				10				10
104044	Jó kis hely	731 758			0				731 758
107055	falugondnok				25				25
107060	szociális támogatás				1				1
900020	nem besorolt tev.			6 416 726					6 416 726
Önkormányzat összesen		170 667 879	14 512 753	6 416 726	3 042 242	16 584 872	165 000	23 356 125	234 745 597

Konszolidált bevétel:		170 667 879	14 512 753	6 416 726	8 726 553	16 584 872	165 000	24 452 885	241 526 668

2. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kiadások 2024. év

1. Kiadások 2024. év

			Ft-ban
	Konszolidált összeg
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
Személyi juttatások	99 941 902	110 076 466	102 095 938	93
Munkaadókat terh. járulékok	9 969 399	11 197 596	10 709 555	96
Készletbeszerzés	48 106 895	35 000 497	34 935 492	100
Szolgáltatások	20 514 924	24 330 608	20 739 324	85
Kiküldetések, reklám	428 301	438 300	405 906	93
Egyéb dologi, kamat kiadások	14 369 762	12 014 975	10 718 971	89
Dologi kiadások	83 419 882	71 784 380	66 799 693	93
Ellátottak juttatásai	5 400 888	8 126 308	7 864 920	97
Elvonások, befizetések	0	60 741	60 741
Működési c. tám áh-n belülre	1 883 009	1 883 009	1 374 775	73
Működési c. tám áh-n kívülre	0	425 000	425 000
Kölcsönök	0	0	0
Tartalékok	11 000 000	6 148 379	0	0
Egyéb működési célú kiadások	12 883 009	8 517 129	1 860 516	22
Beruházások	1 000 000	14 705 547	14 705 168	100
Felújítások	0	2 583 506	2 583 506
Egyéb felhalmozási célú kiad	0	16 584 872	16 584 872
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	212 615 080	243 575 804	223 204 168	92
Hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0
Áh-n bel megelőleg visszafiz	4 243 222	4 692 406	4 692 406	100
Irányítószervi támogatás
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	4 243 222	4 692 406	4 692 406	100
KIADÁSOK ÖSSZESEN	216 858 302	248 268 210	227 896 574	92

2. Kiadások funkciónkénti megosztásban

									Ft-ban
cofog	Megnevezés	Személyi jellegű kiadások	Járulékok	Dologi jellegű kiadások	Ellátottak jutt.	Egyéb működési kiadás	Felhalmozási kiad	Finanszírozási kiad	Összesen
091110	Óvodai nevelés szakmai fel.	41 047 229	3 737 246	612 020					45 396 495
091120	Sajátos nevelési igényű gyerm. ell.	340 220	36 972						377 192
091140	Óvodai nevelés működtetési fel.	264 752	14 820	3 289 004			399 997		3 968 573
096015	Gyermekétkeztetés	10 134 816	1 195 562	19 235 109			1 296 875		31 862 362
096025	Munkahelyi étk	625 737	97 119	2 441 164					3 164 020
104037	Intézményen kívüli gyermekétk	226 770	31 091	675 060					932 921
107051	Szociális étk	1 130 590	179 150	4 399 534					5 709 274
Óvoda összesen		53 770 114	5 291 960	30 651 891	0	0	1 696 872	0	91 410 837

011130	önk. ált. igazgatási tev.	12 621 986	1 799 053	4 924 138		425 000			19 770 177
013320	köztemető	4 860 628	660 105	237 724					5 758 457
013350	önkormányzati vagyonnal való gazd			156 097					156 097
018010	elszámolás kpi költségvetéssel					60 741		4 692 406	4 753 147
018030	támogatási c finanszírozás					1 374 775		84 742 928	86 117 703
041237	közfoglalkoztatás	17 821 838	1 257 627	10 262 626			13 930 744		43 272 835
042130	növénytermesztés			369 866					369 866
062020	Településfejlesztési projektek			109 725					109 725
064010	közvilágtás			1 540 587					1 540 587
066020	községgazdálkodás	298 846	53 114	1 373 363			45 674		1 770 997
072111	háziorvos	7 259 903	933 842	6 526 350					14 720 095
081030	sportlétesítmények műk.			206 533			16 909 992		17 116 525
082044	könyvtári szolgáltatások	165 250	35 476	242 027			140 364		583 117
082092	közművelődés	339 234	34 306	4 432 548			149 900		4 955 988
091140	óvodai nevelés	91 120		1 836 405					1 927 525
096015	gyermekétkeztetés			735 762					735 762
096025	munkahelyi étkeztetés			97 991					97 991
104037	int. kívüli gyermekétkeztetés			37 753					37 753
104044	Jó kis hely			1 086 934					1 086 934
106010	szociális lakóingatlan						1 000 000		1 000 000
107051	szociális étkezés			180 560					180 560
107055	falugondnok	4 757 294	644 072	1 645 537					7 046 903
107060	egyéb szociális támogatások			255 001	7 864 920				8 119 921
Önkormányzat összesen		48 216 099	5 417 595	36 257 527	7 864 920	1 860 516	32 176 674	89 435 334	221 228 665

Konszolidált kiadás:		101 986 213	10 709 555	66 909 418	7 864 920	1 860 516	33 873 546	4 692 406	227 896 574

3. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. évi felújítási és beruházási kiadásai

				Ft
	Felújítási és felhalmozási kiadás megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
	1. Felújítások	-	2 583 506	2 583 506
	2. Beruházások	1 000 000	14 705 547	14 705 168

	ebből nettó értéken:
önkormányzat	Somogyfajsz 8/1 hrsz Petőfi u. 130. ingatlan vásárlás szociális bérlakás			1 000 000
	sport rekontrán pálya világítás kiépítése			256 000
	Kávéfőző vásárlás - Közösségi színtérre			118 031
	polc			110 523
	Munkagép talajmaró vásárlás - Közfoglalkoztatásra			460 000
	Solis 60 traktor közmunka prg.			8 000 000
	Vonalkód olvasó - posta ponthoz			35 964
	vízszivattyú, frekvenciaváltó - (közfoglalkoztatás)			70 858
	erdészeti közelítő kocsi vásárlás			499 000
	KCR Daru vásárlás			499 000
	beruházások áfája			2 319 672
	önkormányzat felhalmozási kiadás összesen:			13 369 048

óvoda
óvoda	óvoda felhalmozási kiadás összesen			1 336 120
Felhalmozási kiadás összesen				14 705 168

4. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak juttatásai 2024. év

			Ft
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Települési segélyek	5 400 888	8 126 308	999 300
Lakásfenntartási támogatások			195 000
Szociális célú tűzifa 2024			1 811 020
Szociális célú tűzifa			914 600
karácsonyi támogatás			2 525 000
iskolakezdési támogatás			1 420 000

Összesen:	5 400 888	8 126 308	7 864 920

5. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási mérleg 2024.

			Ft-ban
Felhalmozási bevételek:	összeg	Felhalmozási kiadások:	összeg
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	11 812 753	Beruházások	14 705 168
Közhatalmi bevételek (felhalmozási célú)	0	Felújítások	2 583 506
Felhalmozási saját bevételek	2 700 000	Egyéb felhalmozási célú kiadások	16 584 872
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	16 584 872	Hitelek, kölcsönök törlesztése	0
Hitelek, kölcsönök igénybevétele	0	Felhalmozási kiadások	33 873 546
Maradvány igénybevétele felhalmozási célra	1 079 049
Felhalmozási bevételek	32 176 674

Felhalmozási költségvetés többlete	0	Felhalmozási költségvetés hiánya	1 696 872

6. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Működési mérleg 2024.

			Ft-ban
Működési bevételek	összeg	Működési kiadások	összeg
Önkormányzatok működési támogatásai	130 211 210	Személyi juttatások	102 095 938
Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről	39 546 159	Munkaadókat terh. járulékok	10 709 555
Közhatalmi bevételek	6 416 726	Dologi kiadások	66 799 693
Működési bevétel	9 637 063	Ellátottak juttatásai	7 864 920
Működési célú átvett pénzeszközök	165 000	Egyéb működési célú kiadások	1 860 516
Hitelek, kölcsönök igénybevétele		Hitelek, kölcsönök törlesztése
Maradvány igénybevétele működési célra	18 916 179	Áh-n belüli megelőlegezések visszafizetése	4 692 406
Irányítószervi támogatás	0	Irányítószervi támogatás	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések	4 457 657	Működési kiadások	194 023 028
Működési bevételek	209 349 994


Működési költségvetés többlete	15 326 966	Működési költségvetés hiánya	0

7. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Maradvány kimutatás 2024.

				Ft
Ssz.	Megnevezés	Önkor-mányzat	Óvoda	Együtt
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	211 389 472	5 684 311	217 073 783
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	131 793 331	91 410 837	223 204 168
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	79 596 141	-85 726 526	-6 130 385
3	Alaptevékenység finanszírozási bevétele	23 356 125	85 839 688	109 195 813
4	Alaptevékenység finanszírozási kiadása	89 435 334		89 435 334
II	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	-66 079 209	85 839 688	19 760 479
A	Alaptevékenység maradványa	13 516 932	113 162	13 630 094
5	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei			0
6	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai			0
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0	0	0
7	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevétele			0
8	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadása			0
IV	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0	0	0
B	Vállalkozási tevékenység maradványa	0	0	0
C	Összes maradvány	13 516 932	113 162	13 630 094
D	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa			0
E	Alaptevékenység szabad maradványa	13 516 932	113 162	13 630 094
F	Vállalkozási tev. terhelő befizetési kötelezettség			0
G	Válalkozási tev. felhasználható maradványa			0

8. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Somogyfajsz Község Önkormányzat és intézménye 2024. évi egyszerűsített nettó mérlege

1. Somogyfajsz Község Önkormányzata

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	339 496 274	394 396 078	G.) Saját tőke	349 991 370	401 507 127
A/1. Immateriális javak	0	0	G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	395 352 831	395 352 831
A/II. Tárgyi eszközök	339 346 274	394 246 078	G/II. Nemzeti vagyon változásai	-16 719 117	-16 719 117
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök	150 000	150 000	G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.	6 979 973	6 979 973
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök	0	0	G/IV. Felhalmozott eredmény	-22 660 333	-35 622 317
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök	0	0	G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása
B/I. Készletek			G/VI. Mérleg szerinti eredmény	-12 961 984	51 515 757
B/II. Értékpapírok	0	0	H.) Kötelezettségek	4 951 981	5 409 081
C.) Pénzeszközök	19 399 335	14 272 911	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	1 205 034	3 580 398	J.) Passzív időbeli elhatárolások	5 157 292	5 333 179
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	0	0	FORRÁSOK ÖSSZESEN:	360 100 643	412 249 387
F.) Aktív időbeli elhatárolások	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	360 100 643	412 249 387

2. Somogyfajszi Bújj, bújj Zöldág Óvoda

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	719 754	1 486 354	G.) Saját tőke	-1 198 665	-2 985 396
A/1. Immateriális javak			G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke
A/II. Tárgyi eszközök	719 754	1 486 354	G/II. Nemzeti vagyon változásai
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök			G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.	62 469	62 469
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök			G/IV. Felhalmozott eredmény	-2 060 399	-1 261 134
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök	611 871	340 031	G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása
B/I. Készletek	611 871	340 031	G/VI. Mérleg szerinti eredmény	799 265	-1 786 731
B/II. Értékpapírok			H.) Kötelezettségek	34 064
C.) Pénzeszközök	1 027 499	111 250	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	69 261	12 443	J.) Passzív időbeli elhatárolások	3 627 050	4 901 410
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	0	0	FORRÁSOK ÖSSZESEN:	2 462 449	1 916 014
F.) Aktív időbeli elhatárolások	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	2 428 385	1 950 078

9. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás 2024. év

			Ft
	Megnevezés	Önkormányzat	Óvoda
1	Közhatalmi eredményszemléletű bev	6 317 887
2	eszközök és szolg. értékestése nettó eredményszemléletű bev.	4 590 757	5 684 280
3	tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bev.	53 156
I	Tevékenység nettó eredményszemléletű bev.	10 961 800	5 684 280
4	Saját termelésű készletek állományvált
5	Saját előállítási eszk, aktivált értéke
II	Aktivált saját teljesítmények értéke	0	0
6	Központi működési célű támogatások eredményszemléletű bev.	130 211 210	84 742 928
7	Egyéb működési c. tám. eredményszemléletű bev.	39 546 159
8	Felhalmozási c. támogatások eredményszemléletű bev	28 397 625
9	Különféle egyéb eredményszemléletű bev.	62 386 511	31
III	Egyéb eredményszemléletű bev.	260 541 505	84 742 959
10	Anyagköltség	12 277 365	22 949 009
11	Igénybe vett szolg.	17 317 500	3 071 849
12	Eladott áruk beszerzési ért.	0
13	Eladott szolgáltatások értéke	829 172
IV	Anyagjellegű ráfordítások	30 424 037	26 020 858
14	Bérköltség	33 226 898	53 548 373
15	Személyi jellegű egyéb kifizetések	15 448 215	1 392 137
16	Bérjárulékok	5 293 948	5 395 924
V	Személyi jellegű ráfordítások	53 969 061	60 336 434
VI	Értékcsökkenési leírás	17 258 657	569 520
VII	Egyéb ráfordítások	118 331 406	5 287 158
A)	Tevékenységek eredménye	51 520 144	-1 786 731
17	Kapott osztalék és részesedés
18	Részesedésből származó eredményszeml bev.
19	Bef pénzügyi eszk-ből szárm. eredményszeml bev.
20	Egyéb kapott kamatok	0
21	Pénzügyi műv. egyéb eredményszeml. bev.
VIII	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bev.	0	0
22	Részesedésből származó ráfordítások
23	Bef. pénzügyi eszk-ből származó ráf.
24	Fizetendő kamatok	4 387	1 802
25	Értékvesztés
26	Pénzügyi műv. egyév ráfordításai
IX	Pénzügyi műveletek ráfordításai	4 387	1 802
B)	Pénzügyi műveletek eredménye	-4 387	-1 802
C)	Mérleg szerinti eredmény	51 515 757	-1 788 533

10. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Létszámkimutatás 2024. év

			fő
	Önkormányzat	Óvoda	Összesen
Közalkalmazottak	1	8	9
Egészségügyi szolgálati jogviszony	1		1
Egyéb bérrendszer	1		1
Választott tisztségviselők	5		5
Közfoglalkoztatottak	12		12
Foglalkoztatottak összesen	20	8	28

11. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Állami támogatások felhasználása 2024. év

						Ft
Megnevezés	támogatás összege	Év végi mutatószám eltérés miatti tám összege	támogatásból ténylegesen felhasznált összeg	köv. évben felhasználható összeg	többlet-támo-gatás	Visszafizetési kötelezettség

Kiegészítő támogatások és kötött felhasználású támogatások:
könyvtári, közművelődési fel tám	2 270 000		2 270 000
szociális célú tüzelőanyag	1 811 020		1 811 020
Szociális célú támogatások	11 648 000		11 648 000
Rendkívüli önkormányzati támogatás	0		0
2023. évi bérintézkedések támogatása	0		0			0
szociális ágazati pótlék	474 600		474 600
Esélyteremtési illetményrész	6 362 308		6 362 308

Általános, köznevelési és szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása
Önkormányzatok műk. tám.	19 433 593		19 433 593
Polgármesterek illetményemelés ellentételezése	3 915 653		3 915 653
köznevelési fel. tám.	45 406 142	0	45 406 142
Intézményi gyermekétkeztetés tám	29 895 177	398 200	30 293 377		398 200
Szociális étkeztetés	1 442 620	0	1 442 620		0
Tanyagondnok	6 047 200		6 047 200
Szünidei étkeztetés tám.	409 830	-25 080	384 750		-25 080

Összesített adat:	129 116 143				373 120	0

12. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok

				forintban
Feladat megnevezése	2025	2026	2027	2028	2029
-
-
-
-
Összesen:	-	-	-	-	-

13. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány - hitel állomány 2024. évben

Ssz.	Eszköz megnevezése	Felvétel ideje	Felvett összeg	Előző évek törlesztése	törlesztés	Fennálló tőketartozás	Lejárat
1
2
Összesen:			-	-	-	-

14. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Támogatás megnevezése	Összeg (Ft)
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	-
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	-
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	-
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	-
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	-

15. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat bevételei 2023. 2024. és 2025. évben - gördülő tervezés

	Eredeti ei.	Mód. Ei.
	2 025		2 026	2 027
1. Működési célú támogatások áh-n belülről	183 882 778	176 874 619	145 964 225	153 262 437
Önkormányzatok működési támogatásai	127 028 139	130 211 210	102 399 114	107 519 070
Elvonások és befizetések bevételei
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről	56 854 639	46 663 409	43 565 111	45 743 367
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	0	11 812 753	8 000 000	12 000 000
3. Közhatalmi bevételek	4 946 000	8 494 801	4 263 000	4 476 150
kommunális adó	800 000	800 000	1 155 000	1 212 750
iparűzési adó	4 100 000	6 761 762	3 045 000	3 197 250
egyéb közhatalmi bevételek	46 000	933 039	63 000	66 150
4. Működési bevételek	3 215 000	4 365 000	3 150 000	3 307 500
Készletértékesítés ellenértéke	3 000 000	3 000 000	3 150 000	3 307 500
Szolgáltatások ellenértéke		70 000
Közvetített szolgáltatások	215 000	835 000
Biztosító kártérítés		0
Ellátási díjak
Kapott kamatok
Egyéb működési bevétel		460 000

5. Felhalmozási bevételek	0	2 500 000	0	0
Immateriális javak értékesítése
Ingatlanok értékesítése	0	0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		2 500 000
Részesedések értékesítése
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek
6. Működési célú átvett pénzeszközök	190 000	615 000
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8. Finanszírozási bevételek	18 343 815	19 347 652	9 000 000	6 000 000
Belföldi finanszírozás bevételei:	18 343 815	19 347 652	9 000 000	6 000 000
hitel, kölcsönfelvétel
belföldi értékpapírok bevételei
maradvány igénybevétele	18 343 815	18 898 468	9 000 000	6 000 000
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl.		449 184
Központi, irányító szervi támogatás
Betétek megszüntetése
Külföldi finanszírozás bevételei

Bevételek összesen	210 577 593	224 009 825	170 377 225	179 046 087
Somogyfajszi Óvoda bevétele	90 026 706	92 416 441	72 980 877	76 629 921
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	216 858 302	231 683 338	174 377 225	183 046 087

16. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat kiadásai 2025. 2026. és 2027. évben - gördülő tervezés

	eredeti ei	módosított ei		Ft-ban
	2 023		2 024	2 025
Működési kiadások:	121 588 374	118 982 310	89 561 036	90 465 795
1. Személyi juttatások	50 231 279	55 327 600	48 595 439	53 454 983
2. Munkaadókat t. járulékok és szoc.hj. adó	4 959 630	5 905 636	6 317 407	6 949 148
3. Dologi kiadások	48 113 568	41 105 637	19 627 779	15 449 163
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 400 888	8 126 308	9 600 000	10 200 000
5. Egyéb működési célú kiadások	12 883 009	8 517 129	5 420 411	4 412 501

Felhalmozási kiadások:	1 000 000	32 177 053	8 000 000	12 000 000
6. Beruházások	1 000 000	13 369 427	8 000 000	12 000 000
7. Felújítások	0	2 222 754
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	16 584 872

9. Finanszírozási kiadások	87 989 219	89 435 334	72 816 189	76 580 292
Belföldi finanszírozás kiadásai:
Hitel, kölcsöntörlesztés
Belföldi értékpapírok kiadásai
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása	83 745 997	84 742 928	68 980 877	72 629 921
Pénzeszk. betétként elhelyezése
Külföldi finanszírozás kiadásai
Államháztartáson belüli megelőleg. visszafiz.	4 243 222	4 692 406	3 835 312	3 950 371

Kiadások összesen	210 577 593	240 594 697	170 377 225	179 046 087

Somogyfajsz Óvoda kiadása	90 026 706	92 416 441	72 980 877	76 629 921

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	216 858 302	248 268 210	174 377 225	183 046 087

17. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás önkormányzat és intézménye 2024. év

1. Somogyfajsz Község Önkormányzata

		bruttó értéken			Ft	nettó értéken			Ft
	Megnevezés	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0				0
3	Vagyoni értékű jogok		5 227 027		5 227 027				0
4	Szellemi termékek				0				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0				0
I.	Immateriális javak összesen	0	5 227 027	0	5 227 027	0	0	0	0
	ebből 0-ra aktivált		5 277 027		5 277 027
	ebből kisértékű		0		0
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok	131 824 844	366 706 951	23 319 854	521 851 649	61 525 978	293 624 441	21 194 631	376 345 050
2	Gépek, berendezések és felszerelések	168 500	44 215 577	8 552 622	52 936 699	0	7 424 401	980 604	8 405 005
3	Járművek		45 138 412	4 794 488	49 932 900		9 120 717		9 120 717
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások				0				0
6	Beruházásra adott előlegek		7 305 000		7 305 000		375 306		375 306
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	131 993 344	463 365 940	36 666 964	632 026 248	61 525 978	310 544 865	22 175 235	394 246 078
	ebből 0-ra aktivált	168 500	45 097 276	13 513 734	58 779 510
	ebből kisértékű		8 724 253	2 285 367	11 009 620
1	Egyéb tartós részesedés	150 000	50 000		150 000	150 000			150 000
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	150 000	50 000	0	50 000	150 000	0	0	150 000
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.				0				0
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,				0				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz	0	0	0	0	0	0	0	0
A.)	Befektetett eszközök	132 143 344	468 642 967	36 666 964	637 303 275	61 675 978	310 544 865	22 175 235	394 396 078

2. Somogyfajszi Bújj, bújj Zöldág Óvoda

		bruttó értéken			Ft	nettó értéken			Ft
	Megnevezés	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0				0
3	Vagyoni értékű jogok				0				0
4	Szellemi termékek				0				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0				0
I.	Immateriális javak összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
	ebből 0-ra aktivált				0
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok		291 331		291 331		255 965		255 965
2	Gépek, berendezések és felszerelések		1 100 765	2 298 484	3 399 249		213 681	1 004 999	1 218 680
3	Járművek				0				0
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások				0				0
6	Beruházásra adott előlegek				0				0
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	0	1 392 096	2 298 484	3 690 580	0	469 646	1 004 999	1 474 645
	ebből 0-ra aktivált		717 725	737 853	1 455 578
	ebből kisértékű		202 676	737 853	940 529
1	Egyéb tartós részesedés				0				0
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	0	0	0	0	0	0	0	0
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.				0				0
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,				0				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz	0	0	0	0	0	0	0	0
A.)	Befektetett eszközök	0	1 392 096	2 298 484	3 690 580	0	469 646	1 004 999	1 474 645