Somogyfajsz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025.évi zárszámadásáról és maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2026. 05. 29

Somogyfajsz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025.évi zárszámadásáról és maradvány jóváhagyásáról

2026.05.29.

[1] A költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet nyomon követhető átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a 2025. évben végrehajtott feladatokról, gazdasági eseményekről.

[2] Somogyfajsz Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés c, pontjában kapott felhatalmazás alapján, és az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §. (1) bekezdése meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, mint önállóan gazdálkodó szervre, továbbá költségvetési szerveire.

II. Fejezet

Bevételek és kiadások

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményének 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót 248.997.307 Ft teljesített bevétellel 217.795.717 Ft teljesített kiadással hagyja jóvá

(2) Az önkormányzat 2025. évi teljesített költségvetési bevételeit forrásonként az 1. melléklet (1.pont) a teljesített költségvetési kiadásokat a 2. melléklet (1. pont) tartalmazza.

(3) Az önkormányzat teljesített – továbbá módosított előirányzata szerinti - működési, fenntartási kiadásait kiemelt előirányzatonként a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

a) Személyi jellegű kiadások 122.764.336 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok 12.990.426 Ft,

c) Dologi kiadások 63.853.804 Ft,

d) Működési célú tám. áh-n belülre 2.481.428 Ft,

e) Működési célú tám. áh-n kívülre 0 Ft,

f) Elvonások, befizetések 0 Ft,

g) Ellátottak juttatásai 9.263.650 Ft,

h) Finanszírozási kiadások 4.244.686 Ft, összesen: 215.598.330 Ft.

(4) A felhalmozási és működési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként mérlegszerűen a 3. melléklet, 5. melléklet és 6. melléklet és alapján hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat teljesített működési bevételeinek kormányzati funkciónkénti bontását a 1. melléklet (2. pont), működési kiadásait kormányzati funkció szerinti megosztásban a 2. melléklet (2. pont) tartalmazza.

(6) Az önkormányzat által folyósított ellátások részletezését a 4. melléklet mutatja be.

(7) A költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 15. melléklet és 16. melléklet tartalmazza.

(8) A helyi önkormányzat adósságának állományát 13. melléklet alapján állapítja meg.

(9) A többéves kihatással járó döntéseket a 12. melléklet tartalmazza.

(10) A közvetett támogatásokat a 14. melléklet tartalmazza.

(11) Az önkormányzat és intézményének 2025. évi egyszerűsített nettó mérlegét a 8. melléklet tartalmazza.

3. § (1) A felhalmozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen az 5. melléklet tartalmazza, a kiadási oldal az alábbiak szerint teljesült:

a) beruházások 2.197.387 Ft;

b) felújítások 0 Ft; összesen: 2.197.387 Ft.

(2) Az képviselő-testület a felújítások és beruházások teljesítését az 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

4. § A 2025. évi létszám előirányzatot és azok teljesítését a 10. melléklet mutatja be.

III. Fejezet

Pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi felülvizsgált költségvetési pénzmaradványát a 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2025. évi eredménykimutatását a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzatot megillető állami hozzájárulások elszámolását a 11. melléklet tartalmazza.

IV. Fejezet

Az önkormányzat vagyona

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. december 31-ei állapot szerinti vagyonát az 17. melléklet szerint részletezett mérlegadatok szerint állapítja meg.

7. § Ez a rendelet 2026. május 29-én lép hatályba, és 2028. május 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Bevételek 2025. év

1. Önkormányzat bevételei forrásonként

									Ft-ban
	Önkormányzat			Óvoda			Konszolidált összeg
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 2019.	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
Helyi önk. működésének támogatása	26 705 167	31 049 060	31 049 060				26 705 167	31 049 060	31 049 060	100
Köznevelési feladatok támogatása	55 869 490	56 421 340	56 421 340				55 869 490	56 421 340	56 421 340	100
Szociális és gyermekjóléti tám.	49 838 220	18 615 500	18 615 500				49 838 220	18 615 500	18 615 500	100
Gyermekétkeztetés tám	0	36 352 440	36 352 440
Kulturális feladatok támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000				2 270 000	2 270 000	2 270 000	100
Műk.célú költségvetési tám. és kiegészítő tám.	0	3 553 926	3 553 926				0	3 553 926	3 553 926	100
Elszámolásból származó bevételek		373 120	373 120				0	373 120	373 120
Önkormányzatok működési támogatásai	134 682 877	148 635 386	148 635 386	0	0	0	134 682 877	148 635 386	148 635 386	100
Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről	55 621 492	57 845 375	57 845 375			0	55 621 492	57 845 375	57 845 375	100
ebből: - fejezeti kezelésű előirányzatok			17 980 000				0	0	17 980 000
- társadalombiztosítás pénzügyi alapjai			13 320 500				0	0	13 320 500
- elkülönített állami pénzalapok			26 544 875				0	0	26 544 875
- fejezeti kezelésű tám EU programok							0	0	0
- társulások							0	0	0
Működési célú támogatások áh-n belülről össz	190 304 369	206 480 761	206 480 761			0	190 304 369	206 480 761	206 480 761	100
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről							0	0	0
Építményadó							0	0	0
Kommunális adó	800 000	800 000	1 341 071				800 000	800 000	1 341 071	168
Iparűzési adó	4 100 000	4 100 000	5 793 650				4 100 000	4 100 000	5 793 650	141
Gépjárműadó							0	0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	46 000	46 000	179 034				46 000	46 000	179 034	389
Közhatalmi bevételek	4 946 000	4 946 000	7 313 755	0	0	0	4 946 000	4 946 000	7 313 755	148
Készletértékesítés ellenértéke	3 000 000	3 000 000	2 701 300				3 000 000	3 000 000	2 701 300	90
Szolgáltatások ellenértéke		4 152 723	4 152 723	-	3 232 925	3 232 925	0	7 385 648	7 385 648	100
Közvetített szolgáltatások	215 000	215 000	662 060				215 000	215 000	662 060	308
Biztosító kártérítés							0	0	0
Ellátási díjak				5 962 062	4 254 040	4 254 040	5 962 062	4 254 040	4 254 040	100
Kapott kamatok							0	0	0
Egyéb működési bevétel			707 471		11 560	11 560	0	11 560	719 031	6 220
Működési bevétel	3 215 000	7 367 723	8 223 554	5 962 062	7 498 525	7 498 525	9 177 062	14 866 248	15 722 079	106
Felhalmozási saját bevételek		300 000	300 000				0	300 000	300 000
Működési célú átvett pénzeszközök	0	450 000	425 000				0	450 000	425 000	94
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök							0	0	0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	198 465 369	219 544 484	222 743 070	5 962 062	7 498 525	7 498 525	204 427 431	227 043 009	230 241 595	101
Hitelek, kölcsönök igénybevétele							0	0	0
Maradvány igénybevétele	14 533 031	13 516 932	13 516 932	111 250	113 162	113 162	14 644 281	13 630 094	13 630 094	100
Irányítószervi támogatás				97 290 871	96 076 974	96 076 974
Államháztartáson belüli megelőlegezések		5 125 618	5 125 618				0	5 125 618	5 125 618
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	14 533 031	18 642 550	18 642 550	97 402 121	96 190 136	96 190 136	14 644 281	18 755 712	18 755 712	100
							0	0	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	212 998 400	238 187 034	241 385 620	103 364 183	103 688 661	103 688 661	219 071 712	245 798 721	248 997 307	101

2. Az Önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerint

									Ft
Kormányzati funkciókód száma és megnevezése		Működési támogatások	Felhalmozási támogatások	Közhatalmi bev	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek	Összesen
018030	finanszírozási műveletek							96 190 136	96 190 136
091140	óvoda működtetési fel.				10 550				10 550
096015	gyermekétkeztetés				1 685 710				1 685 710
107051	szociális étkeztetés				2 642 340				2 642 340
096025	munkahelyi étk				3 159 925				3 159 925
900020	funkcióra nem sorolható bevételek				0				0
Óvoda összesen		0	0	0	7 498 525	0	0	96 190 136	103 688 661

011130	önk. igazgatási tev.	698 414			138 544		385 000		1 221 958
013320	Köztemető				4				4
018010	központi ktsgvet. elsz.	148 635 386						5 125 618	153 761 004
018030	tám.célú finanszírozás							13 516 932	13 516 932
041237	közfoglalkoztatás	21 401 761			153 556				21 555 317
042130	növénytermesztés				2 547 770				2 547 770
062020	Településfejl. Projekt	17 980 000							17 980 000
066020	községgazdálkodás				4 721 592	300 000	40 000		5 061 592
072111	orvos	17 765 200			2				17 765 202
082092	közművelődés				1				1
091140	óvoda				2				2
096015	gyermekétkeztetés				1				1
104044	Jó kis hely				662 060				662 060
107055	falugondnok				21				21
107060	szociális támogatás				1				1
900020	nem besorolt tev.			7 313 755					7 313 755
Önkormányzat összesen		206 480 761	0	7 313 755	8 223 554	300 000	425 000	18 642 550	241 385 620

Konszolidált bevétel:		206 480 761	0	7 313 755	15 722 079	300 000	425 000	18 755 712	248 997 307

2. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Kiadások 2025. év

1. Az Önkormányzat kiadásai

									Ft-ban
	Önkormányzat			Óvoda			Konszolidált összeg
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
Személyi juttatások	55 991 806	56 889 479	56 665 801	61 035 604	66 098 535	66 098 535	117 027 410	122 988 014	122 764 336	100
Munkaadókat terh. járulékok	6 024 136	6 247 672	6 247 672	6 188 931	6 742 754	6 742 754	12 213 067	12 990 426	12 990 426	100
Készletbeszerzés	13 070 357	13 117 867	11 930 747	27 781 667	22 433 573	22 433 573	40 852 024	35 551 440	34 364 320	97
Szolgáltatások	18 200 888	16 318 778	16 159 475	2 472 400	2 613 551	2 605 669	20 673 288	18 932 329	18 765 144	99
Kiküldetések, reklám	168 000	288 000	110 170	260 301	288 420	288 420	428 301	576 420	398 590	69
Egyéb dologi, kamat kiadások	6 566 790	5 992 608	5 543 341	5 625 280	4 910 928	4 782 409	12 192 070	10 903 536	10 325 750	95
Dologi kiadások	38 006 035	35 717 253	33 743 733	36 139 648	30 246 472	30 110 071	74 145 683	65 963 725	63 853 804	97
Ellátottak juttatásai	5 972 102	9 263 650	9 263 650				5 972 102	9 263 650	9 263 650	100
Elvonások, befizetések							0	0	0
Működési c. tám áh-n belülre	2 373 470	2 481 428	2 481 428				2 373 470	2 481 428	2 481 428	100
Működési c. tám áh-n kívülre							0	0	0
Kölcsönök							0	0	0
Tartalékok	3 331 507	7 689 405	0				3 331 507	7 689 405	0	0
Egyéb működési célú kiadások	5 704 977	10 170 833	2 481 428	0	0	0	5 704 977	10 170 833	2 481 428	24
Beruházások	0	19 576 487	1 596 487		600 900	600 900	0	20 177 387	2 197 387	11
Felújítások							0	0	0
Egyéb felhalmozási célú kiad							0	0	0
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	111 699 056	137 865 374	109 998 771	103 364 183	103 688 661	103 552 260	215 063 239	241 554 035	213 551 031	88
Hitelek, kölcsönök törlesztése							0	0	0
Áh-n bel megelőleg visszafiz	4 008 473	4 244 686	4 244 686				4 008 473	4 244 686	4 244 686	100
Irányítószervi támogatás	97 290 871	96 076 974	96 076 974
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	101 299 344	100 321 660	100 321 660	0	0	0	4 008 473	4 244 686	4 244 686	100
KIADÁSOK ÖSSZESEN	212 998 400	238 187 034	210 320 431	103 364 183	103 688 661	103 552 260	219 071 712	245 798 721	217 795 717	89

2. Az Önkormányzat kiadásai kormányzati funkciók szerint

		Ft-ban
cofog	Megnevezés	Összesen
091110	Óvodai nevelés szakmai fel.	53 679 860
091120	Sajátos nevelési igényű gyerm. ell.	546 788
091140	Óvodai nevelés működtetési fel.	1 695 649
096015	Gyermekétkeztetés	36 085 763
096025	Munkahelyi étk	4 269 991
104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	1 426 015
107051	Szociális étkeztetés	5 848 194
Óvoda összesen		103 552 260

011130	önk. ált. igazgatási tev.	30 171 117
013320	köztemető	6 054 721
018010	elszámolás kpi költségvetéssel	4 244 686
018030	támogatási c finanszírozás	98 558 402
041237	közfoglalkoztatás	25 816 419
042130	növénytermesztés	754 107
064010	közvilágítás	2 097 295
066020	községgazdálkodás	4 656 969
072111	háziorvos	14 582 930
081030	sportlétesítmények műk.	38 981
082044	könyvtár	157 107
082091	közművelődés - közösségi fejlesztés	224 959
082092	közművelődés - kulturális érték	2 798 485
091140	óvodai nevelés működési f.	946 175
096015	gyermekétkeztetés	1 070 405
096025	munkahelyi étkeztetés	177 051
104037	int. kívüli gyermekétkeztetés	90 190
104044	Jó kis hely	890 765
107051	szociális étkezés	250 379
107055	falugondnok	7 253 637
107060	egyéb szociális támogatások	9 485 651
Önkormányzat összesen		210 320 431

Konszolidált kiadás:		217 795 717

3. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2025. évi felújítási és beruházási kiadásai

				Ft
	Felújítási és felhalmozási kiadás megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
	1. Felújítások	-	-	0
	2. Beruházások	-	20 177 387	2 197 387
	- önkormányzat		19 576 487	1 596 487
	- óvoda		600 900	600 900

	ebből nettó értéken:
önkormányzat	Számítógép beszerzés orvos			154 777
	Villanyzsámoly konyhára			109 000
	Szivattyú vásárlás			382 677
	Hűtőszekrény - gyeremekérkeztetés			60 622
	Munkagép - rönkfogó - közfoglalkoztatás			550 000

	beruházások áfája			339 411
	önkormányzat felhalmozási kiadás összesen:			1 596 487

óvoda	Étkező asztal gyerekeknek			325 512
	Tároló szekrény			147 638

	beruházárok áfája			127 750
	óvoda felhalmozási kiadás összesen			600 900
Felhalmozási kiadás összesen				2 197 387

4. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak juttatásai 2025. év

			Ft
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Iskolakezdési támogatás		1 500 000	1 500 000
Szociális célú tűzifa		1 606 550	1 606 550
Tűzifa (önk.)		990 600	990 600
Lakásfenntartási támogatások		359 500	359 500
Települési támoagatás	5 972 102	4 807 000	4 807 000

Összesen:	5 972 102	9 263 650	9 263 650

5. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási mérleg 2025. év

			Ft-ban
Felhalmozási bevételek:	összeg	Felhalmozási kiadások:	összeg
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	0	Beruházások	2 197 387
Közhatalmi bevételek (felhalmozási célú)	0	Felújítások	0
Felhalmozási saját bevételek	300 000	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	Hitelek, kölcsönök törlesztése	0
Hitelek, kölcsönök igénybevétele	0	Felhalmozási kiadások	2 197 387
Maradvány igénybevétele felhalmozási célra	1 897 387
Felhalmozási bevételek	2 197 387

Felhalmozási költségvetés többlete	0	Felhalmozási költségvetés hiánya	0

6. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Működési mérleg 2025. év

			Ft-ban
Működési bevételek	összeg	Működési kiadások	összeg
Önkormányzatok működési támogatásai	148 635 386	Személyi juttatások	122 764 336
Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről	57 845 375	Munkaadókat terh. járulékok	12 990 426
Közhatalmi bevételek	7 313 755	Dologi kiadások	63 853 804
Működési bevétel	15 722 079	Ellátottak juttatásai	9 263 650
Működési célú átvett pénzeszközök	425 000	Egyéb működési célú kiadások	2 481 428
Hitelek, kölcsönök igénybevétele		Hitelek, kölcsönök törlesztése
Maradvány igénybevétele működési célra	11 732 707	Áh-n belüli megelőlegezések visszafizetése	4 244 686
Irányítószervi támogatás	0	Irányítószervi támogatás	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések	5 125 618	Működési kiadások	215 598 330
Működési bevételek	246 799 920


Működési költségvetés többlete	31 201 590	Működési költségvetés hiánya	0

7. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Maradvány kimutatás 2025. év

				Ft
Ssz.	Megnevezés	Önkor-mányzat	Óvoda	Együtt
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	222 035 599	7 498 525	229 534 124
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	109 998 771	103 552 260	213 551 031
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	112 036 828	-96 053 735	15 983 093
3	Alaptevékenység finanszírozási bevétele	18 642 550	96 190 136	114 832 686
4	Alaptevékenység finanszírozási kiadása	100 321 660		100 321 660
II	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	-81 679 110	96 190 136	14 511 026
A	Alaptevékenység maradványa	30 357 718	136 401	30 494 119
5	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei			0
6	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai			0
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0	0	0
7	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevétele			0
8	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadása			0
IV	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0	0	0
B	Vállalkozási tevékenység maradványa	0	0	0
C	Összes maradvány	30 357 718	136 401	30 494 119
D	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	25 669 405		25 669 405
E	Alaptevékenység szabad maradványa	5 395 784	136 401	5 532 185
F	Vállalkozási tev. terhelő befizetési kötelezettség			0
G	Vállalkozási tev. felhasználható maradványa			0

8. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Somogyfajsz Község Önkormányzata 2025. évi egyszerűsített nettó mérlege

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	394 396 078	378 156 851	G.) Saját tőke	401 507 127	403 108 481
A/1. Immateriális javak	0	0	G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	395 352 831	395 352 831
A/II. Tárgyi eszközök	394 246 078	378 006 851	G/II. Nemzeti vagyon változásai	-16 719 117	-16 719 117
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök	150 000	150 000	G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.	6 979 973	6 979 973
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök	0	0	G/IV. Felhalmozott eredmény	-35 622 317	15 893 440
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök	0	0	G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása
B/I. Készletek			G/VI. Mérleg szerinti eredmény	51 515 757	1 601 354
B/II. Értékpapírok	0	0	H.) Kötelezettségek	5 409 081	5 579 462
C.) Pénzeszközök	14 272 911	29 795 246	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	3 580 398	6 030 886	J.) Passzív időbeli elhatárolások	5 333 179	5 673 465
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	0	378 425	FORRÁSOK ÖSSZESEN:	412 249 387	414 361 408
F.) Aktív időbeli elhatárolások	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	412 249 387	414 361 408

9. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda 2025. évi egyszerűsített nettó mérlege

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	1 486 354	1 251 775	G.) Saját tőke	-2 985 396	-4 585 303
A/1. Immateriális javak			G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke
A/II. Tárgyi eszközök	1 486 354	1 251 775	G/II. Nemzeti vagyon változásai
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök			G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.	62 469	62 469
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök			G/IV. Felhalmozott eredmény	-1 261 134	-3 047 865
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök	340 031	263 596	G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása
B/I. Készletek	340 031	263 593	G/VI. Mérleg szerinti eredmény	-1 786 731	-1 599 907
B/II. Értékpapírok			H.) Kötelezettségek
C.) Pénzeszközök	111 250	136 401	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	12 443	14 000	J.) Passzív időbeli elhatárolások	4 901 410	6 251 075
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	0	0	FORRÁSOK ÖSSZESEN:	1 916 014	1 665 772
F.) Aktív időbeli elhatárolások	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	1 950 078	1 665 772

10. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Létszámkimutatás 2025. év

	Önkormányzat	Óvoda	Összesen
Közalkalmazottak	1	8	9
Egészségügyi szolgálati jogviszony	1		1
Egyéb bérrendszer	1		1
Választott tisztségviselők	5		5
Közfoglalkoztatottak	11		11
Foglalkoztatottak összesen	19	8	27

11. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Állami támogatások felhasználása 2025. évben

						Ft
Megnevezés	támogatás összege	Év végi mutatószám eltérés miatti tám. összege	támogatásból ténylegesen felhasznált összeg	köv. évben felhasználható összeg	többlettámogatás	Visszafizetési kötelezettség

Kiegészítő támogatások és kötött felhasználású támogatások:
könyvtári, közművelődési fel tám	2 270 000		2 270 000
szociális célú tüzelőanyag	1 606 550		1 606 550
Szociális célú támogatások	10 027 000		10 027 000
Rendkívüli önkormányzati támogatás	1 947 376		1 947 376
szociális ágazati pótlék	474 600		474 600
Polgármesteri illetmény tám	11 735 741		11 735 741
Esélyteremtési illetményrész	7 989 758		7 989 758

Általános, köznevelési és szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása
Önkormányzatok műk. tám.	17 001 819		17 001 819			0
Közvilágítás	2 311 500		2 097 295			-214 205
Köznevelési feladatok támogatása	48 431 582		48 431 582			0
Szociális étkezés	1 770 400	177 040	1 947 440		177 040	0
Tanyagondnok	6 343 500		6 343 500			0
Intézményi gyermekétkeztetés tám	35 594 910		35 470 458		0	-124 452
Szünidei étkeztetés tám.	757 530		728 460		0	-29 070

Összesített adat:	148 262 266				177 040	-367 727

			visszafizetendő összesen		190 687

12. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok

				forintban
Feladat megnevezése	2026	2027	2028	2029	2030
-
-
-
-
Összesen:	-	-	-	-	-

13. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány - hitel állomány 2025. évben

Ssz.	Eszköz megnevezése	Felvétel ideje	Felvett összeg	Előző évek törlesztése	törlesztés	Fennálló tőketartozás	Lejárat
1
2
Összesen:			-	-	-	-

14. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Támogatás megnevezése	Összeg (Ft)
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	-
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	-
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	-
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	-
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	-

15. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat bevételei 2025. 2026. és 2027. évben - gördülő tervezés

	Eredeti ei.	Mód. Ei.
	2 025		2 026	2 027
1. Működési célú támogatások áh-n belülről	190 304 369	206 480 761	195 613 410	213 600 513
Önkormányzatok működési támogatásai	134 682 877	148 635 386	146 727 739	158 600 513
Elvonások és befizetések bevételei			0	0
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése			0	0
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele			0	0
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről	55 621 492	57 845 375	48 885 671	55 000 000
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	0	0	4 121 428	20 000 000
3. Közhatalmi bevételek	4 946 000	4 946 000	4 550 000	4 777 500
kommunális adó	800 000	800 000	1 000 000	1 050 000
iparűzési adó	4 100 000	4 100 000	3 500 000	3 675 000
egyéb közhatalmi bevételek	46 000	46 000	50 000	52 500
4. Működési bevételek	3 215 000	7 367 723	6 681 100	3 400 000
Készletértékesítés ellenértéke	3 000 000	3 000 000	2 500 000	3 100 000
Szolgáltatások ellenértéke		4 152 723	3 609 600	300 000
Közvetített szolgáltatások	215 000	215 000	571 500
Biztosító kártérítés		0	0	0
Ellátási díjak			0
Kapott kamatok			0	0
Egyéb működési bevétel			0	0
			0	0
5. Felhalmozási bevételek	0	300 000	0	0
Immateriális javak értékesítése			0	0
Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		300 000	0	0
Részesedések értékesítése			0	0
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek			0	0
6. Működési célú átvett pénzeszközök	0	450 000	0	0
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök			0	0
8. Finanszírozási bevételek	14 533 031	18 642 550	31 065 189	5 000 000
Belföldi finanszírozás bevételei:	14 533 031	18 642 550	31 065 189	5 000 000
hitel, kölcsönfelvétel			0	0
belföldi értékpapírok bevételei			0	0
maradvány igénybevétele	14 533 031	13 516 932	31 065 189	5 000 000
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl.		5 125 618	0	0
Központi, irányító szervi támogatás			0	0
Betétek megszüntetése			0	0
Külföldi finanszírozás bevételei			0	0
			0	0
Bevételek összesen	212 998 400	238 187 034	242 031 127	246 778 013
Somogyfajszi Óvoda bevétele	103 364 183	103 688 661	108 384 105	110 000 000
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	219 071 712	245 798 721	246 031 127	250 778 013

16. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat kiadásai 2025. 2026. és 2027. évben - gördülő tervezés

	eredeti ei	módosított ei		Ft-ban
	2 025		2 026	2 027
Működési kiadások:	111 699 056	118 288 887	110 656 189	115 119 138
1. Személyi juttatások	55 991 806	56 889 479	59 204 204	61 000 000
2. Munkaadókat t. járulékok és szoc.hj. adó	6 024 136	6 247 672	6 102 889	7 930 000
3. Dologi kiadások	38 006 035	35 717 253	34 030 589	35 689 138
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 972 102	9 263 650	9 470 328	8 000 000
5. Egyéb működési célú kiadások	5 704 977	10 170 833	1 848 179	2 500 000

Felhalmozási kiadások:	0	19 576 487	22 101 428	20 525 000
6. Beruházások	0	19 576 487	22 101 428	20 525 000
7. Felújítások	0	0
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0

9. Finanszírozási kiadások	101 299 344	100 321 660	109 273 510	111 133 875
Belföldi finanszírozás kiadásai:
Hitel, kölcsöntörlesztés
Belföldi értékpapírok kiadásai
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása	97 290 871	96 076 974	104 384 105	106 000 000
Pénzeszk. betétként elhelyezése
Külföldi finanszírozás kiadásai
Államháztartáson belüli megelőleg. visszafiz.	4 008 473	4 244 686	4 889 405	5 133 875

Kiadások összesen	212 998 400	238 187 034	242 031 127	246 778 013

Somogyfajsz Óvoda kiadása	103 364 183	103 688 661	108 384 105	110 000 000

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	219 071 712	245 798 721	246 031 127	250 778 013

17. melléklet a 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás 2025. év

1. Az Önkormányzat vagyona

		bruttó értéken			Ft	nettó értéken			Ft
	Megevezés	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0				0
3	Vagyoni értékű jogok		5 307 027		5 307 027				0
4	Szellemi termékek				0				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0				0
I.	Immateriális javak összesen	0	5 307 027	0	5 307 027	0	0	0	0
	ebből 0-ra aktivált		5 307 027		5 307 027
	ebből kisértékű		0		0
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok	131 824 844	366 706 951	23 319 854	521 851 649	58 095 948	286 257 968	20 847 115	365 201 031
2	Gépek, berendezések és felszerelések	168 500	44 215 577	9 779 698	54 163 775	0	4 837 551	1 365 795	6 203 346
3	Járművek		45 138 412	4 794 488	49 932 900		6 446 318		6 446 318
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások				0				0
6	Beruházásra adott előlegek		7 305 000		7 305 000
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	131 993 344	463 365 940	37 894 040	633 253 324	58 095 948	297 541 837	22 212 910	377 850 695
	ebből 0-ra aktivált		64 187 323	14 542 645	78 729 968
	ebből kisértékű		7 245 080	3 297 819	10 542 899
1	Egyéb tartós részesedés		150 000		150 000	150 000			150 000
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	0	150 000	0	150 000	150 000	0	0	150 000
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.				0		156 156		156 156
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,				0				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz	0	0	0	0	0	156 156	0	156 156
A.)	Befektetett eszközök	131 993 344	468 822 967	37 894 040	638 710 351	58 245 948	297 697 993	22 212 910	378 156 851

2. Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda vagyona

		bruttó értéken			Ft	nettó értéken			Ft
	Menev.	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0				0
3	Vagyoni értékű jogok				0				0
4	Szellemi termékek				0				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0				0
I.	Immateriális javak összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
	ebből 0-ra aktivált				0
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok		291 331		291 331		247 225		247 225
2	Gépek, berendezések és felszerelések		1 100 765	2 771 634	3 872 399		158 141	846 409	1 004 550
3	Járművek				0				0
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások				0				0
6	Beruházásra adott előlegek				0				0
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	0	1 392 096	2 771 634	4 163 730	0	405 366	846 409	1 251 775
	ebből 0-ra aktivált		717 725	1 677 914	2 395 639
	ebből kisértékű		202 676	1 677 914	1 880 590
1	Egyéb tartós részesedés				0				0
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	0	0	0	0	0	0	0	0
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.				0				0
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,				0				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz	0	0	0	0	0	0	0	0
A.)	Befektetett eszközök	0	1 392 096	2 771 634	4 163 730	0	405 366	846 409	1 251 775