Pamuk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 02. 13Pamuk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Pamuk Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, annak bizottságaira, a polgármesterre, az Önkormányzat költségvetési szerveire
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
2. § Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek külön címet alkotnak.
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének 2020. évi bevételi és kiadási fő összeget 526.544. e Ft-ban állapítja meg.
Adatok: ezer Ft-ban |
||||
Működési bevételek |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazgatási feladat |
Mindösszesen |
eredeti |
eredeti |
eredeti |
eredeti |
|
Intézményi működési bevétel |
7 283 |
3 568 |
10 851 |
|
Önk. közhatalmi bevétele |
44 160 |
44 160 |
||
Önkormányzatok működésének ált. támogatása |
25 068 |
37 897 |
62 965 |
|
Köznevelési feladatok támogatása |
51 912 |
51 912 |
||
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
67 595 |
67 595 |
||
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
35 362 |
35 362 |
||
Működési célú pénzeszköz átvétel |
56 701 |
56 701 |
||
ÁFA bevételek |
1 811 |
137 |
1 948 |
|
Kölcsönök visszatérülése |
150 |
150 |
||
Működési célú pénzmaradvány |
77 591 |
77 591 |
||
Működési célú bevételek összesen |
367 483 |
3 855 |
37 897 |
409 235 |
Felhalmozási bevételek |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazgatási feladat |
Mindösszesen |
eredeti |
eredeti |
eredeti |
eredeti |
|
Felh. és tőke jell.bev. |
2 024 |
20 |
2 044 |
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
14 700 |
14 700 |
||
Felhalmozási célú pénzmaradvány |
100 565 |
100 565 |
||
felhalmozás célú bevételek összesen |
117 289 |
20 |
0 |
117 309 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
484 772 |
3 875 |
37 897 |
526 544 |
Működési kiadások |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazgatási feladat |
Mindösszesen |
eredeti |
eredeti |
eredeti |
eredeti |
|
Személyi juttatás |
117 592 |
35 536 |
153 128 |
|
Munkaadót terhelő járulék |
18 869 |
6 318 |
25 187 |
|
Dologi kiadások, egyéb folyó kiadások |
90 817 |
3 350 |
4 414 |
98 581 |
ÁFA - kiadások |
23 934 |
905 |
1 151 |
25 990 |
Működési célú pe. átadás, egyéb tám. |
24 722 |
4 300 |
29 022 |
|
Működési tartalék |
61 621 |
61 621 |
||
Kölcsönök |
150 |
150 |
||
Működési célú kiadások összesen |
337 555 |
8 705 |
47 419 |
393 679 |
Felhalmozási kiadások |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazgatási feladat |
Mindösszesen |
eredeti |
eredeti |
eredeti |
eredeti |
|
fejlesztési kiadások |
15 000 |
15 000 |
||
beruházási kiadások |
17 300 |
17 300 |
||
fejlesztési tartalék |
100 565 |
100 565 |
||
felhalmozási célú kiadások összesen |
132 865 |
0 |
0 |
132 865 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
470 420 |
8 705 |
47 419 |
526 544 |
-14 352 |
-4 830 |
-9 522 |
0 |
|
Működési bevételek |
Önkormányzat |
Közös Hivatal |
Óvoda |
Mindösszesen |
Intézményi működési bevétel |
10 836 |
15 |
10 851 |
|
Önk. közhatalmi bevétele |
44 160 |
44 160 |
||
Önkormányzatok működésének ált. támogatása |
62 965 |
62 965 |
||
Köznevelési feladatok támogatása |
51 912 |
51 912 |
||
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
67 595 |
67 595 |
||
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
35 362 |
35 362 |
||
Intézményfinanszírozás |
44 942 |
51 912 |
||
Működési célú pénzeszköz átvétel |
56 701 |
56 701 |
||
ÁFA bevételek |
1 948 |
1 948 |
||
Kölcsönök visszatérülése |
150 |
150 |
||
Működési célú pénzmaradvány |
72 386 |
2 462 |
2 743 |
77 591 |
Működési célú bevételek összesen |
404 015 |
47 419 |
54 655 |
409 235 |
Felhalmozási bevételek |
Önkormányzat |
Közös Hivatal |
Óvoda |
Mindösszesen |
Felh. és tőke jell. bev. |
2 044 |
2 044 |
||
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
14 700 |
14 700 |
||
Felhalmozási célú pénzmaradvány |
100 565 |
100 565 |
||
felhalmozás célú bevételek összesen |
117 309 |
0 |
0 |
117 309 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
521 324 |
47 419 |
54 655 |
526 544 |
Működési kiadások |
Önkormányzat |
Közös Hivatal |
Óvoda |
Mindösszesen |
Személyi juttatás |
78 838 |
35 536 |
38 754 |
153 128 |
Munkaadót terhelő járulék |
11 937 |
6 318 |
6 932 |
25 187 |
Dologi kiadások, egyéb folyó kiadások |
86 643 |
4 414 |
7 524 |
98 581 |
ÁFA - kiadások |
23 394 |
1 151 |
1 445 |
25 990 |
Működési célú pe. átadás, egyéb tám. |
29 022 |
29 022 |
||
Intézményfinanszírozás |
96 854 |
|||
Működési tartalék |
61 621 |
61 621 |
||
Kölcsönök |
150 |
150 |
||
Működési célú kiadások összesen |
388 459 |
47 419 |
54 655 |
393 679 |
Felhalmozási kiadások |
Önkormányzat |
Közös Hivatal |
Óvoda |
Mindösszesen |
fejlesztési kiadások |
15 000 |
15 000 |
||
beruházási kiadások |
17 300 |
17 300 |
||
fejlesztési tartalék |
100 565 |
100 565 |
||
felhalmozási célú kiadások összesen |
132 865 |
0 |
0 |
132 865 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
521 324 |
47 419 |
54 655 |
526 544 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület, illetve pénzintézeti lekötés után hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000.000 Ft-ig a képviselő testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésen esetenként dönt.
4. § (1) A polgármesteri hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról a jogszabályi előírásoknak megfelelően a Képviselő- testületet folyamatosan tájékoztatni kell.
(2) A képviselő- testület felhatalmazza a polgármestert a központi céljellegű előirányzatok célszerinti felhasználására, továbbá a képviselő-testület a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2.000 e Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza át. A képviselő- testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az év közben bekövetkezett, előre nemlátható események hatására a beruházás és fejlesztés előirányzatokra a költségvetés egyéb jogcímeinek terhére 2.000 e Ft átcsoportosítást végezhessen.
5. § (1) Az önkormányzat költségvetési rendeletében jóváhagyott beruházások és felújítások lebonyolítása a közbeszerzési törvény, valamint az önkormányzat Közbeszerzési Szabályzata szerint történik. Értékhatár alatti beszerzések esetén 2 millió Ft-ig a polgármester dönt 2 millió Ft felett pedig a Képviselő-testület.
(2) A Képviselő- testület felhatalmazza a polgármestert az év folyamán, a bérkifizetéshez – a likviditás fenntartása érdekében szükséges hitel felvételére.
6. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut vagy bevételei e a tervezettől elmaradnak, á tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja .
(2) A képviselő-testület a 4§-ban foglaltak kivételével -negyedévenként, döntése szerinti időpontban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés-a helyi önkormányzatot éríntő módon- a meghatározott, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
7. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
Létszám és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
8. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám-és bérgazdálkodási jogkörben eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási díjas tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összeségében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
9. § A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok, és költségvetési létszámkeretek közötti átcsoportosítást a képviselő-testület engedélyezheti.
(1) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente köteles beszámolni a képviselő-testületnek.
(2) A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának a három negyedéves helyzetéről a következő évi költségvetési koncepcióval együtt november 30-ig tájékoztatja a Képviselő-testületet a költségvetés előirányzatainak időarányos alakulásáról, a tartalék felhasználásáról a hiány illetőleg többlet összegének alakulásáról, valamint a költségvetés teljesülésének alakulásáról.
10. § A 4§ (3) bekezdésen kívül gazdálkodás során létrejött hiány finanszírozásának módja a hitelfelvétel, a hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő- testületet illetik meg.
11. § (1) A polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti- e törvény rendelkezéseitől eltérő- intézkedést hozhat az állampolgárok élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben), melyről a képviselő-testületnek be kell számolni.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajt végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet.
12. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Vegyes záró rendelkezések
1. melléklet az 1/2020. (II. 13.) önkormányzati rendelethez