Balatonszentgyörgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 23

Balatonszentgyörgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.23.

[1] A rendelet célja Balatonszentgyörgy Község Önkormányzata 2026. évi költségvetésének megállapítása.

[2] Balatonszentgyörgy Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. § (9) és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. Címrend

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2026. évi költségvetését 844.925.000 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, ebből önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft, 844.925.000 Ft tárgyévi költségvetési kiadással, ebből önként vállalt feladatok kiadásai 6.715.000 Ft állapítja meg. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 826.477.000 Ft-ban. Ebből:

aa) kötelező feladatokhoz kapcsolódó: 826.477.000 Ft-ban

ab) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban

ac) előző évi pénzmaradványt 114.239.193 Ft-ban

ad) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban

ae) önként vállalt feladatokhoz kapcsolódó: 0 Ft-ban

b) a működési célú kiadásokat 768.088.000 Ft-ban. Ebből:

ba) kötelező feladatokhoz kapcsolódó: 761.363.000 Ft-ban

bb) a személyi juttatások kiadásait 255.390.000 Ft-ban

bc) munkaadót terhelő járulékok 34.222.000 Ft-ban

bd) a dologi kiadásokat 103.767.364 Ft-ban

be) az ellátottak pénzbeli juttatásait 2.700.000 Ft-ban

bf) egyéb működési célú kiadásokat 318.100.000 Ft-ban

bg) az általános tartalékot 30.237.000 Ft-ban

bh) céltartalékot 0 Ft-ban

bi) a finanszírozási kiadásokat 16.956.636 Ft-ban

c) önként vállalt feladatokhoz kapcsolódó: 6.715.000 Ft-ban. Ebből:

ca) a személyi juttatások kiadásait 524.000 Ft-ban,

cb) munkaadót terhelő járulékok 74.000 Ft-ban,

cc) a dologi kiadásokat 117.000 Ft-ban,

cd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 0 Ft-ban,

ce) egyéb működési célú kiadásokat 6.000.000 Ft-ban,

cf) az általános tartalékot 0 Ft-ban,

cg) a céltartalékot 0 Ft-ban

d) a felhalmozási célú bevételt 18.448.000 Ft-ban. ebből:

da) kötelező feladathoz kapcsolódó 18.448.000 Ft-ban

db) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban

dc) előző évi pénzmaradványt 0 Ft-ban

dd) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban

e) a felhalmozási célú kiadást 76.837.000 Ft-ban. Ebből:

ea) kötelező feladatokhoz kapcsolódó: 76.837.000 Ft-ban

eb) intézményi beruházások összegét 36.138.000 Ft-ban

ec) felújítások összegét 40.699.000 Ft-ban

ed) felhalmozási célú tartalék 0 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület összesen 114.039.193 belső finanszírozási célú költségvetési maradványt von be a tárgyévi bevételek közé a 2. melléklet szerint. A maradványból 114.039.193 Ft előző évi működési célú pénzmaradvány, 0 Ft pedig előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány.

4. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 4. melléklete és 5. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(6) A képviselő-testület a Balatonszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését e rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámát e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.

(8) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(10) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

5. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések

5. § A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 114.039.193 Ft összegben igénybe veszi az előző évi működési célú pénzmaradványt.

6. A bevételi többlet kezelése

6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 50 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

7. Általános és céltartalék

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 0 Ft összegben e rendelet 14. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 30.237.000 Ft összegben állapítja meg, melyből működési célú tartalék 30.237.000 Ft, felhalmozási célú tartalék 0 Ft.

(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

(4) A céltartalék felhasználását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

8. Több éves kihatással járó feladatok

8. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 15. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

9. Közvetett támogatások

9. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 16. melléklete tartalmazza.

10. A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 10/2019 (XII.16.) önkormányzati rendelet 2. mellékletében átruházott hatáskörökkel kapcsolatos kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. §-ban foglalt módon dönt.

11. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

12. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

13. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Balatonszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal.

14. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

15. § A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

12. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

16. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 0 %-a.

(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

13. Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről és átadásáról

17. § Az államháztartáson kívüli forrás átvételének és átadásának szabályairól az önkormányzat külön rendelete rendelkezik.

18. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

19. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

20. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit csatornázásra, a szennyvíztisztításra, a vízbázisvédelemre, a települési monitoring kialakításához és működtetéséhez, a tartós környezetkárosodások kármentesítéséhez, a potenciális és a tényleges szennyezőforrások szennyezésének megelőző, illetve utólagos műszaki védelméhez lehet felhasználni.

14. Szolgáltatási szerződés

21. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

15. Záró és egyéb rendelkezések

22. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját a 11/2026.(II.19.) kt. határozatával elfogadta. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

23. § Ez a rendelet 2026. február 23-án lép hatályba.

1. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Címrend

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei

Balatonszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal

Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei

------

Az önkormányzat költségvetésében szerepló nem intézményi kiadások

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

Város, községgazdálkodási egyéb szolgáltatás

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

Közművelődés

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása

Köztemető-fenntartás, működtetés

Közfoglalkoztatás

Tanyagondnoki szolgáltatás

Szociális étkeztetés

Könyvtári szolgáltatások

Háziorvosi alapellátás

Fogorvosi alapellátás

Háziorvosi ügyeleti ellátás

Zöldterület-kezelés

Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények

Közvilágítás

Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások

Jelzőrendszeres házi segítség nyújtás

Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások

Támogatási célú finanszírozási műveletek

Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek

Versenysport- és utánpótlás nevelési tevékenység és támogatása

Múzeumi kiállítási tevékenység

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

Üdülői szálláshely-szolgáltatás és étkeztetés

2. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú műveletek

Adatok forintban

Működési cél

Felhalmozási cél

Eredeti előirányzat

Eredeti előirányzat

Bevételek

114 039 193

0

Előző évi költségvetési pénzmaradvány

114 039 193

Kiadások

0

0

3. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként

Adatok forintban

2025. évi tény

2026. évi előirányzat

I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK (1+2+3+4)

658 711 744

712 237 807

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

450 924 053

521 345 097

Önkormányzatok működési támogatásai

407 892 959

481 079 097

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

119 798 056

149 479 016

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

136 671 850

165 391 120

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

53 965 425

64 206 667

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

78 474 793

90 218 712

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

7 641 601

9 783 582

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

11 196 434

2 000 000

Elszámolásból származó bevételek

144 800

0

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

43 031 094

40 266 000

2. Közhatalmi bevételek

175 488 071

169 950 000

Vagyoni típusú adók

78 859 510

77 900 000

Értékesítési és forgalmi adók

93 699 450

90 000 000

Gépjárműadók

0

0

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

580 800

550 000

Egyéb közhatalmi bevételek

2 348 311

1 500 000

3. Működési bevételek

26 915 548

20 942 710

Készletértékesítés ellenértéke

0

0

Szolgáltatások ellenértéke

16 530 079

16 790 000

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

4 922 087

3 850 000

Tulajdonosi bevételek

300 000

0

Ellátási díjak

0

0

Kiszámlázott általános forgalmi adó

22 097

282 000

Biztosító által fizetett kártérítés

335 000

0

Kamatbevételek

89

0

Egyéb működési bevételek

4 806 196

20 710

4. Működési célú átvett pénzeszközök

5 384 072

0

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

0

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

0

0

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

5 384 072

0

II. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK (6+7+8)

75 746 397

18 448 000

6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

75 746 397

18 448 000

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

0

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

75 746 397

18 448 000

7. Felhalmozási bevételek

0

0

Immateriális javak értékesítése

0

0

Ingatlanok értékesítése

0

0

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

0

Részesedések értékesítése

0

0

8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

0

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (I+II)

734 458 141

730 685 807

Forgatási célú értékpapírok beváltása, értékesítése

0

0

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

58 792 042

114 039 193

Államháztartáson belüli megelőlegezések

16 756 636

200 000

III. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

75 548 678

114 239 193

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (I+II+III)

810 006 819

844 925 000

4. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervei kiadási előirányzatai

Adatok forintban

2025. évi tény

2026. évi előirányzat

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

605 091 939

751 131 364

Kötelező feladat

599 862 844

744 416 364

Személyi jellegű kiadások

205 332 631

255 390 000

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó

23 913 654

34 222 000

Dologi jellegű kiadások

85 071 416

103 767 364

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 030 000

2 700 000

Egyéb működéi célú kiadások

283 515 143

348 337 000

Önként vállalt feladat

5 229 095

6 715 000

Személyi jellegű kiadások

432 750

524 000

Munkaadót terhelő járulékok

56 255

74 000

Dologi jellegű kiadások

106 865

117 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

0

Egyéb működéi célú kiadások

4 633 225

6 000 000

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

79 723 113

76 837 000

Kötelező feladat

79 723 113

76 837 000

Önkormányzat

78 496 326

75 567 000

Beruházás

47 218 703

34 868 000

Felújítás

27 069 819

40 699 000

Egyéb felhalmozási célú kiadok ÁHT-n belülre

4 207 804

0

Egyéb felhalmozási célú kiadok ÁHT-n kívülre

0

0

Közös Hivatal

1 226 787

1 270 000

Beruházás

1 226 787

1 270 000

Felújítás

0

0

Önként vállalt feladat

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

684 815 052

827 968 364

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

11 152 574

16 956 636

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

11 152 574

16 956 636

Befektetési célú értékpapírok vásárlása

0

0

Lekötött bankbetét elhelyezése

0

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

695 967 626

844 925 000

5. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat és költségvetési szervei működési kiadásai

Adatok forintban

Személyi juttatás

M.adó terhelő járulékok és szoc.hj.

Dologi kiadás

Működési célú támogatások

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Összesen

ÁHT-n belül

ÁHT-n kívül

2025. évi tény

2026. évi előirányzat

2025. évi tény

2026. évi előirányzat

2025. évi tény

2026. évi előirányzat

2025. évi tény

2026. évi előirányzat

2025. évi tény

2026. évi előirányzat

2025. évi tény

2026. évi előirányzat

2025. évi tény

2026. évi előirányzat

Önkormányzat

106 865 804

121 450 000

11 326 330

16 276 000

72 827 469

90 337 364

283 507 688

348 337 000

4 640 680

6 000 000

2 030 000

2 700 000

481 197 971

585 100 364

ebből: kötelező feladat

106 433 054

120 926 000

11 270 075

16 202 000

72 720 604

90 220 364

283 507 688

348 337 000

7 455

0

2 030 000

2 700 000

475 968 876

578 385 364

önként vállalt feladat

432 750

524 000

56 255

74 000

106 865

117 000

0

0

4 633 225

6 000 000

0

0

5 229 095

6 715 000

Közös önkormányzati hivatal

98 899 577

134 464 000

12 643 579

18 020 000

12 350 812

13 547 000

0

0

0

0

0

0

123 893 968

166 031 000

ebből: kötelező feladat

98 899 577

134 464 000

12 643 579

18 020 000

12 350 812

13 547 000

0

0

0

0

0

0

123 893 968

166 031 000

önként vállalt feladat

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Összesen

205 765 381

255 914 000

23 969 909

34 296 000

85 178 281

103 884 364

283 507 688

348 337 000

4 640 680

6 000 000

2 030 000

2 700 000

605 091 939

751 131 364

ebből: kötelező feladat

205 332 631

255 390 000

23 913 654

34 222 000

85 071 416

103 767 364

283 507 688

348 337 000

7 455

0

2 030 000

2 700 000

599 862 844

744 416 364

önként vállalt feladat

432 750

524 000

56 255

74 000

106 865

117 000

0

0

4 633 225

6 000 000

0

0

5 229 095

6 715 000

6. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási kiadásai feladatonként

Adatok forintban

feladat megnevezése

2026. évi előirányzat

Önkormányzat

34 868 000

Berzsenyi u. 107. szolgálati lakások pályázat kerítés építés, eszköz beszerzés

13 168 000

Battyán temető urnafal pályázat önerő

5 000 000

Hivatal kerítés építés Berzsenyi utca felöl

5 000 000

Bölcsőde hátsó bejárathoz vezető út szegélykövezés

1 700 000

Utcanév táblák beszerzsée

5 000 000

Fitneszpark létesítés pályázat önerő

2 500 000

Egyéb tárgyi eszköz beszerzés

2 500 000

Közös Hivatal

1 270 000

Immateriális javak beszerzése

0

Informatikai eszközök beszerzése

889 000

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

381 000

Összesen

36 138 000

7. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatai célonként

Adatok forintban

felújítási cél megnevezése

2026. évi előirányzat

Önkormányzat

40 699 000

Berzsenyi u. 107. szolgálati lakás felújítás

40 699 000

Közös Hivatal

0

0

Összesen

40 699 000

8. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások

Adatok forintban

Szociális, rászorultsági ellátások

2025. évi tény

2026. évi előirányzat

Bursa Hungarica

100 000

100 000

Kelengye támogatás

100 000

0

Köztemetés

0

0

Települési támogatás

1 930 000

2 700 000

Összesen

2 130 000

2 800 000

9. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

A közös önkormányzati hivatal költségvetése

Adatok forintban

BEVÉTELEK

2025. évi tény

2026. évi előirányzat

1. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL

0

0

2. KÖZHATALMI BEVÉTELEK

0

0

3. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

1 150 351

10 611

Készletértékesítés ellenértéke

0

0

Szolgáltatások ellenértéke

0

0

Kamatbevételek

1

0

Egyéb működési bevételek

1 150 350

10 611

4. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

0

0

5. FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL

0

0

6. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK

0

0

Immateriális javak értékesítése

0

0

Ingatlanok értékesítése

0

0

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

0

7. FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

0

0

I. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (1+2+3+4+5+6+7)

1 151 350

10 611

8. MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE

7 361 793

7 724 389

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

7 361 793

7 724 389

9. BELFÖLDI FINANSZÍROZÁS BEVÉTELEI

124 332 000

159 566 000

Központi, irányító szervi támogatás

124 332 000

159 566 000

II. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (8+9)

131 693 793

167 290 389

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (I+II)

132 845 143

167 301 000

KIADÁSOK

2025. évi tény

2026. évi előirányzat

1. Személyi juttatások

98 899 577

134 464 000

2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

12 643 579

18 020 000

3. Dologi kiadások

12 350 812

13 547 000

4. Egyéb működési célú kiadások

0

0

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

0

0

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

0

0

I. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK (1+2+3+4)

123 893 968

166 031 000

5. Beruházások

1 226 787

1 270 000

6. Felújítások

0

0

7. Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

0

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

0

0

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

0

0

II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK (5+6+7)

1 226 787

1 270 000

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (I+II)

125 120 755

167 301 000

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

125 120 755

167 301 000

10. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Létszám-előirányzat

Adatok főben

Költségvetési szerv

2026. évi előirányzat

Köztisztviselő

Közalkalmazott

MT. hatálya alá tartozó

Választott tisztségviselők

Összesen

Közös Önkormányzati Hivatal

14

0

0

0

14

Önkormányzat

4

16

8

28

Összesen

14

4

16

8

42

Közfoglalkoztatottak

8

8

Közfoglalkoztatottak nélkül összesen

14

4

8

8

34

11. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

Adatok főben

Átlaglétszám

8 fő 8 órás foglalkoztatás 9 hónapra

8

8 fő 8 órás foglalkoztatás 3 hónapra

Összesen

8

12. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Balatonszentgyörgy Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatása

Adatok forintban

Sor-szám

MEGNEVEZÉS

Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei

ÖSSZESEN

2027.

2028.

2029.

1

Helyi adók

160 000 000

155 000 000

155 000 000

470 000 000

2

Osztalék, koncessziós díjak, hozambevétel

-

3

Díjak, pótlékok, bírságok

1 000 000

750 000

650 000

2 400 000

4

Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése és hasznosítása, vagyonhasznosításból és értékesítésből származó bevétel

-

5

Részvények, részesedések értékesítése

0

6

Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek

0

7

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

0

8

Saját bevételek (1+… .+7)

161 000 000

155 750 000

155 650 000

472 400 000

9

Saját bevételek (8 sor) 50%-a

80 500 000

77 875 000

77 825 000

236 200 000

10

Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…..+18)

-

-

-

-

11

Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása

-

12

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

0

13

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

14

Váltó kibocsátás

0

15

Pénzügyi lízing

0

16

Visszavásárlási kötelezettség

0

17

Fedezeti betét

0

18

Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték

0

19

Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…..+27)

0

0

0

0

20

Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása

0

21

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

0

22

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

23

Adott váltó

0

24

Pénzügyi lízing

0

25

Visszavásárlási kötelezettség

0

26

Fedezeti betét

0

27

Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték

0

28

Fizetési kötelezettség összesen (10+19)

-

-

-

-

29

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9-28)

80 500 000

77 875 000

77 825 000

236 200 000

13. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlege

Adatok forintban

BEVÉTELEK

2025. évi tény

2026. évi előirányzat

Működési célú

658 711 744

712 237 807

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

450 924 053

521 345 097

Közhatalmi bevételek

175 488 071

169 950 000

Működési bevételek

26 915 548

20 942 710

Működési célú átvett pénzeszközök

5 384 072

0

Felhalmozási célú

75 746 397

18 448 000

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

75 746 397

18 448 000

Felhalmozási bevételek

0

0

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

734 458 141

730 685 807

Finanszírozási bevételek

75 548 678

114 239 193

Forgatási célú értékpapírok beváltása, értékes.

0

0

Maradvány igénybevétele

58 792 042

114 039 193

I. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

58 792 042

114 039 193

II. Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

Befektetési célú értékpapírok beváltása, értékesítése

0

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések

16 756 636

200 000

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

810 006 819

844 925 000

KIADÁSOK

2025. évi tény

2026. évi előirányzat

Működési célú

605 091 939

751 131 364

Személyi jellegű kiadások

205 765 381

255 914 000

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

23 969 909

34 296 000

Dologi és egyéb folyó kiadások

85 178 281

103 884 364

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 030 000

2 700 000

Egyéb működési célú kiadások

288 148 368

354 337 000

Felhalmozási célú

79 723 113

76 837 000

Beruházás

48 445 490

36 138 000

Önkormányzat

47 218 703

34 868 000

Közös Hivatal

1 226 787

1 270 000

Felújítás

27 069 819

40 699 000

Önkormányzat

27 069 819

40 699 000

Közös Hivatal

0

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások

4 207 804

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

684 815 052

827 968 364

Finanszírozási kiadások

11 152 574

16 956 636

Befektetési célú értékpapírok vásárlása

ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése

11 152 574

16 956 636

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

695 967 626

844 925 000

14. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Balatonszentgyörgy Község Önkormányzata 2026. év tartalékai

Adatok forintban

Sorszám

Feladat

2026. évi előirányzat

Az átcsoportosítás jogát gyakorolja

1

Általános tartalék

5.000.000 Ft-ig polgármester, felette képviselő-testület

Működési célú tartalék

30 237 000

2

Általános tartalék összesen

30 237 000

3

Céltartalék

4

Céltartalék összesen

0

5

Tartalékok összesen

30 237 000

15. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

Adatok forintban

feladat megnevezése

2026.

2027.

2028.

2029.

2030.

2031.

2032.

2033.

Összesen

hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

tartozások fejlesztési célú
kötvénykibocsátásból

0

tartozások működési célú
kötvénykibocsátásból

0

beruházási és fejlesztési hitelek

0

működési célú hosszú lejáratú hitelek

0

egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

0

Összesen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

16. melléklet a 2/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Adatok forintban

2026. évi előirányzat

Összesen

0