Böhönye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2024. 05. 31Böhönye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.05.31.
Az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Indokolás a rendelet-tervezethez
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást a következőképpen:
a; 738.078 e Ft. kiadással, melyből
aa; működési költségvetési kiadás 637.625 e Ft.
ab; felhalmozási költségvetési kiadás 85.784 e Ft.
ac; finanszírozási kiadások 14.669 e Ft.
b; 1.488.405 e Ft. bevétellel, melyből
ba; működési költségvetési bevétel 847.797 e Ft.
bb; felhalmozási költségvetési bevétel 120.102 e Ft.
bc; finanszírozási bevételek 520.506 e Ft.
hagyja jóvá.
Ezen belüli alakulása a következőképpen:
aa; működési költségvetési kiadása
személyi juttatások 329.940 e Ft.
munkaadókat terhelő járulékok 47.611 e Ft.
dologi kiadások 218.314 e Ft.
ellátottak pénzbeli ellátása 16.245 e Ft.
egyéb működési célú kiadások 25.515 e Ft.
ab; felhalmozási költségvetési kiadás
beruházások 40.957 e Ft.
felújítások 44.827 e Ft.
egyéb felhalmozási célú kiadások 0 e Ft.
ac; finanszírozási kiadások
Áht belüli megelőlegezés visszafizetése 0 e Ft.
ba; működési költségvetési bevétel
működési célú támogatások áht. belülről 505.889 e Ft.
közhatalmi bevételek 223.026 e Ft.
működési bevételek 118.382 e Ft.
működési célú átvett pénzeszköz 500 e Ft.
bb; felhalmozási költségvetési bevétel
felhalmozási célú támogatás Áht belülről 114.002 e Ft.
felhalmozási bevételek 6.100 e Ft.
bc; finanszírozási bevételek
előző évi költségvetési maradványának igénybev. 506.340 e Ft.
Áht belüli megelőlegezés 14.166 e Ft.
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a zárszámadási rendelt 2. melléklete tartalmazza.
Böhönye Község Önkormányzatának 2023. évi bevételeinek alakulása:
1; Önkormányzat költségvetési támogatása:
települési önkormányzatok működésének támogatása eredeti előirányzata 93.172 e Ft 2023. évi teljesítés 96.055 e Ft., százalékos formában kifejezve 103,09 %,
települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak ellátása eredeti előirányzata 88.099 e Ft., amelynek 2023. évi teljesítése 107.089 e Ft., amely 121,56 %,
települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása eredeti előirányzata 180.264 e Ft., amelynek 2023. évi teljesítése 205.727 e Ft., amely 114,13 %,
könyvtári, közművelődési feladatok támogatása eredeti előirányzata 5.017 e Ft., amelynek 2023. évi teljesítése 6.004 e Ft., amely százalékos formában 119,67 %,
működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás eredeti előirányzat nem került tervezésre, teljesítés történt rá 19.335 e Ft-ba.
egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: helyi önkormányzatok, társulástól, közfoglalkozatásra kapott állami támogatás, fejezeti kezelésű előirányzatok ezen jogcímekre eredeti előirányzat 41.561 Ft. volt, 2023. évi teljesítés 69.915 e Ft.
2. Önkormányzat közhatalmi bevételei:
- vagyoni típusú adók (ide tartoznak az építményadók, telekadók, magánszemélyek kommunális adója ) 2023. évi teljesítése 5.767 e Ft.;
- értékesítési és fogyasztási adók, ezen belül az iparűzési adó bevétel 2023. évi teljesítése 214.070 e Ft.,
- egyéb közhatalmi bevételek (pótlékok, bírságok, talajterhelési díj) 2023. évi teljesítése 3.189 e Ft.,
3. Működési bevételek sorában jelentkezik a készletértékesítés, szolgáltatások ellenértéke, továbbszámlázott szolgáltatások bevétele, tulajdonosi bevételek, kiszámlázott általános forgalmi adó, kamatbevételek, valamint az egyéb bevételek. A működési bevételek 2023. évi teljesítése 70.800 e Ft., százalékban kifejezve a tervezethez képest 254,61 %.
4. Működési célú átvett pénzeszköz bevételi jogcímen eredeti előirányzat került tervezésre 400 e Ft. összegben a 2023. évi teljesítés 500 e Ft..
5. Felhalmozási bevétel: felhalmozási bevételek államháztartáson belülről 2023. évi teljesítése 114.002 e Ft., valamint felhalmozási bevételek 6.100 e Ft.
Böhönye Község Önkormányzatának előző évi maradványának igénybevétele 500.680 e Ft.
Böhönyei Közös Önkormányzati Hivatal előző évi maradványának igénybevétele 3.928 e Ft.
Böhönyei Gézengúz Óvoda és Bóbita Bölcsőde előző évi maradványának igénybevétele 1.732 e Ft.
A költségvetési összevont bevételek összege 2023. évben 1.488.405 e Ft.
Böhönye Község Önkormányzatának 2023. évi kiadásainak alakulása:
1. Személyi juttatások eredeti előirányzat 113.228 e Ft. teljesítése összesen: 129.001 e Ft. százalékban kifejezve 113,93 %,
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó eredeti előirányzata 15.191 e Ft. 2023. évi teljesítése 14.427 e Ft., amely 94,97%.
3. Dologi kiadások eredeti előirányzata 128.710 e Ft., 2023. évi teljesítés 109.669 e Ft. , mely százalékos formában kifejezve 85,21 %. Ezen kiadások tartalmazzák a készletbeszerzést, kommunikációs szolgáltatásokat, egyéb szolgáltatásokat, egyéb dologi kiadásokat.
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai eredeti előirányzata 18.273 e Ft., teljesítése 16.245 e Ft. százalékban 88,90 %.
5. Egyéb működési célú kiadások eredeti előirányzata 14.900 e Ft. , amelyből 2023. évi teljesítés 25.515 e Ft., amely százalékban 171,24 %-ot jelent.
6. Felhalmozási kiadások, amely tartalmazza a beruházásokat, valamint felújításokat, e kettőre eredeti előirányzat összege 485.837 e Ft., 2023. évi teljesítés 80.778 e Ft., amely 16,63 %-ot jelent.
Böhönyei Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi teljesített kiadási összege 85.213 e Ft.
Böhönyei Gézengúz Óvoda és Bóbita Bölcsőde 2023. évi teljesített kiadási összege 262.562 e Ft.
Böhönye Község Önkormányzatának 2023. évi összevont teljesített kiadási összege 738.078 e Ft.
Az önkormányzatnál 2023. évi foglalkoztatottak összlétszáma 34 fő, ebből közfoglalkoztatottak száma 16 fő.
A 2023. évi beszámoló adatai alapján jól látható, hogy megfontolt és költségtakarékos gazdálkodást folytatott az önkormányzat, ennek köszönhetően a pénzügyi helyzet stabil, működési pedig biztosított.