Böhönye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III.28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 08. 30Böhönye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.08.30.
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III.28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Böhönye Község Önkormányzata 2025. évi költségvetését a 2/2025. (II.28.) önkormányzati rendeletével fogadta el. A képviselő – testület az előirányzat módosítást – az első negyedév kivételével – negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosíthatja a költségvetési rendeletét.
A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését:
a) 1.339.995 e Ft. költségvetési kiadással, melyből
aa) működési költségvetési kiadás 1.040.015 e Ft.
ab) felhalmozási költségvetési kiadás 285.682 e Ft.
ac) finanszírozási kiadás 14.298 e Ft.
b) 920.803 e Ft. költségvetési bevétellel, melyből
ba) működési költségvetési bevétel 915.266 e Ft.
bb) felhalmozási költségvetési bevétel 5.537 e Ft.
c) 419.192 e Ft. költségvetési hiánnyal, melyből
ca) belső finanszírozású bevétel (maradvány) működési célú 148.117 e Ft., felhalmozási célú 271.075 e Ft.,
cb) külső finanszírozású bevétel ( hitel felvétele)működési célú 0 e Ft., felhalmozási célú 0 e Ft.,
cc) külső finanszírozású kiadás ( hitel törlesztés) működési célú 0 e Ft., felhalmozási célú 0 e Ft. állapítja meg.
Önkormányzat bevételei a következőképpen alakulnak:
az időközi választásra kapott támogatás összege 1.173 e Ft., amely a közös hivatalban jelenik meg,
a hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők 2025. július 1-jétől történő illetményemelésére fordítandó összeg 10.173 e Ft.,
elszámolásból származó bevétel 5.865 e Ft.,
egyéb működési célú támogatások Áht belülről sora változik 77.650 e Ft-ra, ezen belül a helyi önkormányzatoktól kapott összeg 61/2025. (II.27.) határozat alapján 1.320 e Ft-tal növekedik,
polgármester illetmény támogatása 1.411 e Ft-tal változik,
előző év maradványának igénybevétele Böhönye önkormányzatnál a működési csökken 145.234 e Ft-ra, illetve a felhalmozási 271.075 e Ft-ra változik, illetve
felhalmozási célú támogatások Áht belülről 4.521 e Ft-tal növekszik.
Önkormányzatok kiadásai a következőképpen alakult:
választással kapcsolatos kiadások, valamint a hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők béremelése a közös önkormányzati hivatalban jelennek meg, így mind a bevételi, mind a kiadási főösszege módosul 170.351 e Ft-ra,
67/2025. (II.27.) határozat a KAP-RD-43-1-24 kódszámú külterületi utak fejlesztése című pályázat kapcsán tervezési feladatok miatt 3.048 e Ft.,
90/2025. (III.25.) határozat Kossuth u. járda felújításáról 715 e Ft-tal,
102/2025. (IV.28.) határozat ingatlan résztulajdon beszerzése kapcsán 8.000 e Ft-tal,
124/2025. (V.28.) határozat ivóvízműtelep kapujának beszerzése 200 e Ft.,
126/2025.(V.28.) határozat mérőhely kiépítése focipályánál 1.050 e Ft.,
150/2025. (VI.19.) határozat bérlakás átvételéről és felújítási költség megtérítéséről 400 e Ft. összegben,
157/2025. (VII.22.) határozat ételszállító kishaszongépjármű beszerzéséről 9.090 e Ft-ban.
/ezen felsorolt határozatok a felhalmozási kiadásokban jelentenek változást/
88/2025. (III.27.) határozat takarítói álláshely betöltése miatt bér és munkaadói járulék növekedés 2.441 e Ft-tal,
109/2025. (IV.28.) piacfelügyelő, koordinátor álláshely betöltéséhez kapcsolódó bér, illetve járulék összege 2.248 e Ft.
145/2025. (VI.19.), 146/2025. (VI.19.) határozatok polgármester illetményváltozása, járulékokkal együtt 1.249 e Ft.,
105/2025. (IV.28.) határozat Csillagösvény egyesület tábor szervezésének támogatása 40 e Ft-tal,
elvonások és befizetések összege 15.442 e Ft., amely a szolidaritási adót, illetve a 2023. évi beszámoló felülvizsgálatához kapcsolódó Magyar Államkincstár felé történő visszafizetéseket tartalmazzák,
államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 14.298 e Ft.
Az általános tartalék összege 24.928 e Ft., illetve a működési célú tartalék 76.891 e Ft.
Előzetes hatásvizsgálat a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § alapján:
1./ Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai:
Önkormányzat és intézményei 2025. évben a képviselő-testület által jóváhagyott keretek között gazdálkodnak. A jóváhagyott előirányzatok módosításának szükségességét kormányzati döntések és képviselő-testületi döntések okozzák, melyek részletesen felsorolásra kerültek.
2./ Környezeti és egészségi következmények:
Nem releváns.
3./ Adminisztratív terheket befolyásoló hatások:
Nem jelentős
4./ Jogszabály megalkotásának szükségessége, jogalkotás elmaradásának várható következményei:
Államháztartásról szóló jogszabályok kötelező jelleggel írják elő az éves költségvetések időszakos felülvizsgálatát, és szükséges módosítását. A jogszabályi kötelezettségen túl önkormányzat és intézményei csak a jóváhagyott költségvetés keretei között gazdálkodhatnak, melyek kényszerű és szükségszerű változásait – azok indokoltsága esetén – kötelező az éves költségvetésben időszakonként átvezetni.
5./ Jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
Rendelkezésre állnak.