Mesztegnyő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Mesztegnyő Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 15

Mesztegnyő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Mesztegnyő Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.15.

Mesztegnyő Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra és a Mesztegnyői Közös Önkormányzati Hivatalra.

(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § Az önkormányzat és a közös hivatal önálló címeket alkot. Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó intézménnyel rendelkezik. A feladatok kormányzati funkciókon szerepelnek.

II. Fejezet

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2024. évi költségvetését 568.893.851 Ft bevétellel, és 568.893.851 Ft kiadással állapítja meg.

1. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei

4. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervének költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1. melléklet, a 2. melléklet, a 3. melléklet, a 4. melléklet, az 5. melléklet és a 6. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait és bevételeit a 7. melléklet, a 8. melléklet, a 9. melléklet és a 10. melléklet tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervének, valamint a közfoglalkoztatásban résztvevők engedélyezett létszámát a 11. melléklet szerint állapítja meg.

(4) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásainak részletezését a 13. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat 2024. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 500 ezer Ft összegben állapítja meg.

(2) Az általános tartalék felhasználásról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

2. Előirányzat-felhasználási ütemterv

7. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 12. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.

(3) A képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelettel egyidőben december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) A képviselő-testület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(5) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

9. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

10. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

11. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Mesztegnyői Közös Önkormányzati Hivatal.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

13. § Rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2024. évi költségvetési kiadásai

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	127 594 005
02	Normatív jutalmak	K1102	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0
05	Végkielégítés	K1105	0
06	Jubileumi jutalom	K1106	2 230 350
07	Béren kívüli juttatások	K1107	8 050 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	2 200 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110	0
11	Lakhatási támogatások	K1111	0
12	Szociális támogatások	K1112	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 600 000
14	*Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)*	*K11*	*141 674 355*
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	13 426 000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	5 368 204
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	341 812
18	*Külső személyi juttatások (=15+16+17)*	*K12*	*19 136 016*
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	160 810 371
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	18 797 945
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	6 350 000
23	Árubeszerzés	K313	0
24	*Készletbeszerzés (=21+22+23)*	*K31*	*6 350 000*
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 050 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	1 400 000
27	*Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)*	*K32*	*2 450 000*
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	8 620 000
29	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	2 150 000
31	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	370 000
32	*Közüzemi díjak (=28+29+30+31)*	*K331*	*11 140 000*
33	Vásárolt élelmezés	K332	6 818 925
34	Bérleti és lízing díjak	K333	2 912 900
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	2 000 000
36	Közvetített szolgáltatások	K335	0
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0
38	Egyéb szolgáltatások	K337	17 820 000
39	*Szolgáltatási kiadások (=32+…+38)*	*K33*	*40 691 825*
40	Kiküldetések kiadásai	K341	334 900
41	Reklám- és propagandakiadások	K342	0
42	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41)*	*K34*	*334 900*
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	10 415 674
44	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0
45	Kamatkiadások	K353	0
46	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0
47	Egyéb dologi kiadások	K355	220 000
48	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47)*	*K35*	*10 635 674*
49	Dologi kiadások (=24+27+39+42+48)	K3	60 462 399
57	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	7 000 000
58	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+...+57)	K4	7 000 000
59	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0
60	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	0
61	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	0
62	Egyéb elvonások, befizetések	K5023	0
63	*Elvonások és befizetések (=60+61+62)*	*K502*	0
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	198 647 212
73	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0
74	Tartalékok	K513	500 000
75	Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74)	K5	199 147 212
76	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0
77	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0
78	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
79	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0
80	Részesedések beszerzése	K65	0
81	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0
82	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0
83	Beruházások (=76+…+79)	K6	0
84	Ingatlanok felújítása	K71	68 543 826
85	Informatikai eszközök felújítása	K72	0
86	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
87	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	18 506 833
88	Felújítások (=84+...+87)	K7	87 050 659
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	23 128 267
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97)	K8	23 128 267
99	Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98)	K1-K8	556 396 853

2. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásai

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	42 299 895
02	Normatív jutalmak	K1102	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0
05	Végkielégítés	K1105	0
06	Jubileumi jutalom	K1106	2 230 350
07	Béren kívüli juttatások	K1107	2 250 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	0
10	Egyéb költségtérítések	K1110	0
11	Lakhatási támogatások	K1111	0
12	Szociális támogatások	K1112	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0
14	*Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)*	*K11*	*46 780 245*
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	13 426 000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	5 368 204
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	341 812
18	*Külső személyi juttatások (=15+16+17)*	*K12*	*19 136 016*
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	65 916 261
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	6 085 711
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	5 250 000
23	Árubeszerzés	K313	0
24	*Készletbeszerzés (=21+22+23)*	*K31*	*5 250 000*
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	850 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	750 000
27	*Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)*	*K32*	*1 600 000*
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	7 120 000
29	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	2 150 000
31	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	370 000
32	*Közüzemi díjak (=28+29+30+31)*	*K331*	*9 640 000*
33	Vásárolt élelmezés	K332	6 818 925
34	Bérleti és lízing díjak	K333	2 900 000
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	900 000
36	Közvetített szolgáltatások	K335	0
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0
38	Egyéb szolgáltatások	K337	12 620 000
39	*Szolgáltatási kiadások (=32+…+38)*	*K33*	*32 878 925*
40	Kiküldetések kiadásai	K341	0
41	Reklám- és propagandakiadások	K342	0
42	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41)*	*K34*	0
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	8 406 351
44	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0
45	Kamatkiadások	K353	0
46	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0
47	Egyéb dologi kiadások	K355	200 000
48	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47)*	*K35*	*8 606 351*
49	Dologi kiadások (=24+27+39+42+48)	K3	48 335 276
57	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	7 000 000
58	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+...+57)	K4	7 000 000
59	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0
60	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	0
61	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	0
62	Egyéb elvonások, befizetések	K5023	0
63	*Elvonások és befizetések (=60+61+62)*	*K502*	0
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	198 647 212
73	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0
74	Tartalékok	K513	500 000
75	Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74)	K5	199 147 212
76	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0
77	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0
78	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
79	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0
80	Részesedések beszerzése	K65	0
81	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0
82	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0
83	Beruházások (=76+…+79)	K6	0
84	Ingatlanok felújítása	K71	68 543 826
85	Informatikai eszközök felújítása	K72	0
86	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
87	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	18 506 833
88	Felújítások (=84+...+87)	K7	87 050 659
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	23 128 267
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97)	K8	23 128 267
99	Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98)	K1-K8	436 663 386

3. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési szervének 2024. évi költségvetési kiadásai

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	85 294 110
07	Béren kívüli juttatások	K1107	5 800 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	2 200 000
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 600 000
14	*Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)*	*K11*	*94 894 110*
18	*Külső személyi juttatások (=15+16+17)*	*K12*	0
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	94 894 110
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	12 712 234
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 100 000
23	Árubeszerzés	K313	0
24	*Készletbeszerzés (=21+22+23)*	*K31*	*1 100 000*
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	200 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	650 000
27	*Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)*	*K32*	*850 000*
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	1 500 000
32	*Közüzemi díjak (=28+29+30+31)*	*K331*	*1 500 000*
33	Vásárolt élelmezés	K332	0
34	Bérleti és lízing díjak	K333	12 900
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 100 000
36	Közvetített szolgáltatások	K335	0
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0
38	Egyéb szolgáltatások	K337	5 200 000
39	*Szolgáltatási kiadások (=32+…+38)*	*K33*	*7 812 900*
40	Kiküldetések kiadásai	K341	334 900
42	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41)*	*K34*	*334 900*
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 009 323
47	Egyéb dologi kiadások	K355	20 000
48	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47)*	*K35*	*2 029 323*
49	Dologi kiadások (=24+27+39+42+48)	K3	12 127 123
58	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+...+57)	K4	0
75	Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74)	K5	0
83	Beruházások (=76+…+79)	K6	0
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97)	K8	0
99	Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98)	K1-K8	119 733 467

4. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2024. évi költségvetési bevételei

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi előirányzat
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	150 109 971
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	108 517 338
03	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	66 843 666
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	29 320 851
05	*Települési önkormányzatok szociális és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)*	*B113*	*96 164 517*
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	5 075 946
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0
08	Elszámolásból származó bevételek	B116	0
09	*Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)*	*B11*	*359 867 772*
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	49 511 336
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	409 379 108
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0
23	Társaságok jövedelemadói	B312	0
24	*Jövedelemadók (=22+23)*	*B31*	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0
27	Vagyoni tipusú adók	B34	4 000 000
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	17 000 000
29	Fogyasztási adók	B352	0
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0
31	Gépjárműadók	B354	0
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	10 000
33	*Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)*	*B35*	*17 010 000*
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	50 000
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	21 060 000
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	6 875 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0
39	Tulajdonosi bevételek	B404	0
40	Ellátási díjak	B405	3 894 000
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	0
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	1 000
45	*Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)*	*B408*	*1 000*
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	0
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	0
48	*Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)*	*B409*	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0
50	Egyéb működési bevételek	B411	1 905 000
51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	12 675 000
52	Immateriális javak értékesítése	B51	0
53	Ingatlanok értékesítése	B52	0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0
55	Részesedések értékesítése	B54	0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	0
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6	0
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7	0
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	443 114 108

5. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi előirányzat
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	150 109 971
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	108 517 338
03	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	66 843 666
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	29 320 851
05	*Települési önkormányzatok szociális és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)*	*B113*	*96 164 517*
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	5 075 946
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0
08	Elszámolásból származó bevételek	B116	0
09	*Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)*	*B11*	*359 867 772*
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	47 097 781
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	406 965 553
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0
23	Társaságok jövedelemadói	B312	0
24	*Jövedelemadók (=22+23)*	*B31*	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0
27	Vagyoni tipusú adók	B34	4 000 000
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	17 000 000
29	Fogyasztási adók	B352	0
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0
31	Gépjárműadók	B354	0
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	10 000
33	*Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)*	*B35*	*17 010 000*
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	50 000
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	21 060 000
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	6 775 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0
39	Tulajdonosi bevételek	B404	0
40	Ellátási díjak	B405	3 894 000
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	0
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	1 000
45	*Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)*	*B408*	*1 000*
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	0
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	0
48	*Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)*	*B409*	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0
50	Egyéb működési bevételek	B411	0
51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	10 670 000
52	Immateriális javak értékesítése	B51	0
53	Ingatlanok értékesítése	B52	0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0
55	Részesedések értékesítése	B54	0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	0
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6	0
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7	0
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	438 695 553

6. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési szervének 2024. évi költségvetési bevételei

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi előirányzat
09	*Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)*	*B11*	0
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	2 413 555
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	2 413 555
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	0
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	0
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	100 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0
39	Tulajdonosi bevételek	B404	0
40	Ellátási díjak	B405	0
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	0
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	0
45	*Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)*	*B408*	0
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	0
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	0
48	*Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)*	*B409*	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0
50	Egyéb működési bevételek	B411	1 905 000
51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	2 005 000
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	0
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6	0
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7	0
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	4 418 555

7. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024. évi finanszírozási kiadásai

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113	0
04	*Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)*	*K911*	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122	0
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123	0
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125	0
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126	0
11	*Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)*	*K912*	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	12 496 998
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	115 314 912
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916	0
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192	0
20	*Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)*	*K919*	0
21	*Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)*	*K91*	*127 811 910*
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924	0
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925	0
27	*Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)*	*K92*	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0
29	Váltókiadások	K94	0
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	127 811 910

8. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2024. évi finanszírozási bevételei

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113	0
04	*Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)*	*B811*	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0
09	*Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)*	*B812*	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	125 779 743
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0
12	*Maradvány igénybevétele (=10+11)*	*B813*	*125 779 743*
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	115 314 912
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192	0
20	*Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)*	*B819*	0
21	*Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)*	*B81*	*241 094 655*
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824	0
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825	0
27	*Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)*	*B82*	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0
29	Váltóbevételek	B84	0
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	241 094 655

9. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024. évi finanszírozási bevételei

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113	0
04	*Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)*	*B811*	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0
09	*Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)*	*B812*	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	125 779 743
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0
12	*Maradvány igénybevétele (=10+11)*	*B813*	*125 779 743*
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192	0
20	*Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)*	*B819*	0
21	*Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)*	*B81*	*125 779 743*
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824	0
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825	0
27	*Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)*	*B82*	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0
29	Váltóbevételek	B84	0
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	125 779 743

10. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési szervének 2024. évi finanszírozási bevételei

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi előirányzat
04	*Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)*	*B811*	0
09	*Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)*	*B812*	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	0
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0
12	*Maradvány igénybevétele (=10+11)*	*B813*	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	115 314 912
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192	0
20	*Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)*	*B819*	0
21	*Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)*	*B81*	*115 314 912*
27	*Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)*	*B82*	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0
29	Váltóbevételek	B84	0
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	115 314 912

11. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2024. évi engedélyezett létszámkerete

			fő
Költségvetési szervek	Létszám	Teljes munkaidős	Rész- munkaidős (4 -6 órás)
*Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek*	17	16	1
Mesztegnyői Közös Önkormányzati Hivatal	17	16	1
*Önkormányzat*	10	8	2
Szennyvíz elszállítás	0	0	0
Igazgatás	2	2	0
Faluház	0	0	0
Bölcsőde	2	2	0
Város és Községgazdálkodás	4	3	1
Művelődési Ház	1	0	1
Tanyagondnoki szolgálat	1	1	0
*Létszám összesen:*	27	24	3


Közfoglalkoztatási Program neve	Létszám	Teljes munkaidős	Rész- munkaidős
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2024.05.31.-ig	5	5	0
*Létszám összesen:*	5	5	0

12. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervének 20204. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

													Ft-ban
Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Október	Nov.	Dec.	Összesen:
Bevételek
1.Működési bevételek	1 521 000	1 014 000	1 014 000	1 014 000	1 014 000	1 014 000	1 014 000	1 014 000	1 014 000	1 014 000	1 014 000	1 014 000	12 675 000
2.Közhatalmi bevételek	2 527 200	1 684 800	1 684 800	1 684 800	1 684 800	1 684 800	1 684 800	1 684 800	1 684 800	1 684 800	1 684 800	1 684 800	21 060 000
3.Működési célú átvett pénzeszköz.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám.	43 184 133	28 789 422	28 789 422	28 789 422	28 789 422	28 789 422	28 789 422	28 789 422	28 789 422	28 789 422	28 789 422	28 789 422	359 867 772
5.Műk.-i célú tám.értékű bev.	5 941 360	3 960 907	3 960 907	3 960 907	3 960 907	3 960 907	3 960 907	3 960 907	3 960 907	3 960 907	3 960 907	3 960 907	49 511 336
6.Felhalm.-i célú bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7.Tám.-i kölcsön vtér.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel.	14 313 539	0	15 600 817	8 814 728	0	0	24 999 998	62 050 661	0	0	0	0	125 779 743
9.Bevételek (1-8):	67 487 232	35 449 129	51 049 946	44 263 857	35 449 129	35 449 129	60 449 127	97 499 790	35 449 129	35 449 129	35 449 129	35 449 129	568 893 851
Kiadások
10.Működési kiadások	54 985 791	36 657 194	36 657 194	36 657 194	36 657 194	36 657 194	36 657 194	36 657 194	36 657 194	36 657 194	36 657 194	36 657 194	458 214 925
11.Felújítási kiadások	0	0	0	0	0	0	24 999 998	62 050 661	0	0	0	0	87 050 659
12.Beruházási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13.Tartalék	60 000	100 000	40 000	40 000	100 000	40 000	0	100 000	20 000	0	0	0	500 000
14. Tám.-i kölcsön áh-n k.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15.Felhalm.-i c.pénze.átadás	14 313 539	0	0	8 814 728	0	0	0	0	0	0	0	0	23 128 267
16.Kiadások (10-15):	69 359 330	36 757 194	36 697 194	45 511 922	36 757 194	36 697 194	61 657 192	98 807 855	36 677 194	36 657 194	36 657 194	36 657 194	568 893 851

13. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásai

Felújítási kiadások

			forintban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kezdési és befejezés éve	2024. évi előirányzat
MFP-UHJ/2023 Út, híd, járda építése/felújítása pályázat	24 999 998	2023-2024	24 999 998
TOP_PLUSZ-1.2.1-21-SO1-2022-00097 Élhető települések pályázat	64 836 661	2022-2023-2024	62 050 661
Összesen	89 836 659		87 050 659


Beruházási kiadások

			forintban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kezdési és befejezés éve	2024. évi előirányzat

Összesen	0	0	0