Nikla Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének teljesítése az elmúlt időszakban a következő képpen alakult:

melyből:

- Önkormányzatok működési támogatásai 114.076.948 Ft,

- Egyéb működési célú. tám. bevételei 16.517.774 Ft,

- Felhalmozási célú támogatások 109.200.000 Ft,

- Közhatalmi bevételek 12.503.289 Ft,

- Működési bevételek 10.903.813 Ft,

- Felhalmozási bevételek 500.000 Ft,

- Működési célú átvett pénzeszközök 4.352.670 Ft,

- Előző év költségvetési maradványának ig.be vétele 161.298.880 Ft,

- Államháztartáson belüli megelőlegezések 3.829.910 Ft,

melyből:

- Személyi jellegű kiadások 82.290.952 Ft,

- Munkaadót terhelő járulékok 8.860.476 Ft,

- Dologi kiadások 51.522.077 Ft,

- Ellátottak pénzbeli juttatásai 10.837.000 Ft,

- Egyéb működési célú kiadások 14.538.613 Ft,

- Beruházások 3.592.560 Ft,

- Felújítások 18.461.808 Ft,

- Államháztartáson belüli megelőleg. vf. 3.653.458 Ft.

A bevételi főösszeg az önkormányzat költségvetési támogatásából (működési-, szociális-, kulturális és egyéb kiegészítő támogatások (Szociális célú tűzifa pályázat, Lakossági Víz- és Csatorna pályázat), működési célú támogatásokból, adó bevételekből, saját bevételekből(sírhely megváltás, belépő díjak, terület használat, bérleti díj) és a pályázatokra kapott támogatásokból tevődik össze.

2023-ban is részt vett önkormányzatunk az Országos közmunkaprogramban, melynek keretében közfoglalkoztatotti munkavégzésre nyílt lehetőségünk. A közfoglalkoztatásból eredő közfoglalkoztatási bérhez és az azt terhelő szociális hozzájárulási adóhoz támogatást kaptunk a Somogy Megyei Kormányhivataltól.

Az önkormányzat 2023. évben a következő támogatásokban részesült:

- 500.000 Ft – Ingatlan értékesítés (részletekben történik a fizetés),

- 76.000.000 Ft pályázati utólehívás a Berzsenyi Dániel Emlékház infrastrukturális fejlesztésére, felújítására. A projekt 2022-2024 között valósul meg előreláthatólag.

- 33.200.000 Ft pályázati utólehívás Berzsenyi Dániel Emlékházban új állandó kiállítás létrehozása. A projekt szintén 2022-2024 között valósul meg.

A személyi jellegű kiadásokra 61.040.035 Ft-ot költöttünk, ide tartozik a közalkalmazottak, a munka törvénykönyves és a közfoglalkoztatottak juttatásai. A külső személyi juttatások jelentik a polgármesternek, alpolgármesternek, képviselő-testület tagjának fizetett tiszteletdíj, költségátalány összegét, továbbá a megbízási díjakat.

A dologi kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 85 %-os teljesítést mutatnak.

Az alábbi működési célú támogatások kerültek átadásra:

Az ellátottak pénzbeli juttatásai összesen 10.837.000 Ft-ot tesznek ki.

A felújítási és beruházási kiadásokat részletezve a rendelet 13. melléklete tartalmazza.

A 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet tervezete a fentiek alapján került elkészítésre.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében: „A helyi önkormányzati költségvetési szerv vezetője a nyilatkozatot az éves költségvetési beszámolóval együtt küldi meg az irányító szerv vezetőjének. A vezetői nyilatkozatot a polgármester a zárszámadási rendelet tervezetével együtt terjeszti a képviselő-testület elé.”

A Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozat elkészült, és az az előterjesztés mellékletét képezi.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján a jogszabály előkészítője előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit, Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.

A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:

- társadalmi hatása: a zárszámadásról szóló rendelet alapján a gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi, vagyoni helyzetéről, a végrehajtott feladatokról, lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére.

- gazdasági, költségvetési hatása: a rendelet-tervezetnek költségvetési, gazdasági hatása van. Megléte szükséges feltétele a törvényes és szabályos gazdálkodásnak, az önkormányzat gazdálkodási kereteit határozza meg, illetve megmutatja a források felhasználásnak jogcímeit. Költségvetési szempontból önmagát végrehajtó hatása van.

- környezeti, egészségi következménye: a rendeletnek környezeti, egészségi következménye nincs.

- adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a rendelet-tervezet az előző évekhez viszonyítva többlet adminisztratív terhet nem eredményez.

- a jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye: a zárszámadásról szóló rendelet megalkotása kötelező az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a alapján. A 91. § (1) bekezdése szerint: a helyi önkormányzat költségvetésnek végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A rendelet megalkotásának elmaradásával a képviselő-testület törvénysértést követne le, valamint az önkormányzat részére járó egyes támogatások folyósítása az államháztartásról szóló törvényben meghatározottak szerint felfüggesztésre kerülne.

- a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a rendelet a meglévő szervezeti, személyi, tárgyi és pénzügyi feltételekkel alkalmazható, további feltételek biztosítását nem igényli, a szükséges feltételek rendelkezésre állnak.

Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítését tartalmazza kiadási összegek és bevételi összegek formájában.