Nikla Község Önkormányzat 2026. évi költségvetése 184.197.053.-Ft-os bevételi és kiadási főösszeggel kerül előterjesztésre.

A bevételi oldalon: Működési bevételek: 164.197.053 Ft

Felhalmozási bevételek: 0 Ft

Összesen: 184.197.053 Ft

A kiadási oldalon: Működési kiadások: 161.597.053 Ft

Felhalmozási kiadások: 22.600.000 Ft

Összesen: 184.197.053 Ft

Az önkormányzat 2026. évi költségvetése a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi LXIX. törvény alapján került összeállításra.

2013-tól teljes mértékben megváltozott az önkormányzatok finanszírozási rendszere az ún. feladatfinanszírozásra történő áttéréssel. A költségvetési törvény 2. melléklete tartalmazza a támogatások jogcímeit, az alábbi jogcímek szerint:

tartalmazza többek között: a zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatását, közvilágítás fenntartásának támogatását, köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatását, közutak fenntartásának támogatását, a polgármesteri illetmény támogatását, illetve egyéb önkormányzati feladatok támogatását, Közös Hivatal finanszírozásának támogatása (utóbbi a későbbi hónapokban korrigálásra kerül).

Az egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről sor két fő területet ölel fel: közfoglalkoztatási programban kapott támogatás és a háziorvosi ellátásra érkező egészségbiztosítási finanszírozás.

Az adóbevételeinket a várható befizetések alapján terveztük idén is.

Az működési bevételek között terveztük a következő bevételeket: szolgáltatások ellenértéke (fuvardíj, mezőgazd.szolg.), tulajdonosi bevételek (lakásbérleti díj), ellátási díjak (szoc.étkezés), kamatbevételek, egyéb működési bevételek (közüzemi díj visszatérítés).

Személyi jellegű kiadásokra 69.660.260.-Ft-ot terveztünk, amely magában foglalja a polgármester, képviselő-testületi tagok, a közalkalmazottak, a részmunkaidőben foglalkoztatottak, a közfoglalkoztatottak és a megbízási díjak személyi juttatásait. Ezekhez kapcsolódnak a munkaadót terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó, melyre 9.055.833.-Ft-ot kalkuláltunk.

Dologi kiadásokra 9.538.301.-Ft-ot terveztünk.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai között 24.126.700.-Ft előirányzat került tervezésre. Ez az összeg szolgál a lakosságnak juttatott, egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított szociális juttatási kiadásokra.

A költségvetés tervezésekor alapvető célkitűzések: az önkormányzat működőképességének fenntartása; likviditás megőrzése; költségvetési egyensúly fenntartása; pályázati lehetőségek kihasználása.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján a jogszabály előkészítője előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit, Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.

A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:

- társadalmi hatása: a költségvetési rendelet alapján végrehajtott gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtandó feladatokról, a tervezett fejlesztésekről, lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére.

- gazdasági, költségvetési hatása: a költségvetés nemzetgazdasági hatása az, hogy az államháztartás része, a különböző jogcímeken a központi költségvetésből igényelhető támogatások révén. A költségvetési rendelet helyi gazdasági hatása nem releváns. A költségvetési rendeletnek költségvetési szempontból önmagát végrehajtó hatása van.

- környezeti, egészségi következménye: a rendeletnek környezeti, egészségi következménye nincs.

- adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a rendelet az előző esztendőhöz viszonyítva többlet adminisztratív terhet nem eredményez.

- a jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye: a költségvetési rendelet megalkotása kötelező az államháztartásól szóló 2011. évi CXCV. törvény előírásai alapján:

24. § (2) A jegyző, főjegyző (a továbbiakban együtt: jegyző) a költségvetési rendelet-tervezetet a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően készíti elő. A tervszámoktól csak a külső gazdasági feltételeknek a tervszámok elfogadását követően bekövetkezett lényeges változása esetén térhet el, az eltérést és annak indokát a költségvetési rendelt-tervezet indokolásában ismertetni kell.

24. § (3) A jegyző által a (2) bekezdés szerint előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig, ha a központi költségvetésről szóló törvényt az Országgyűlés a naptári év kezdetéig nem fogadta el, a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek.

Ennek elmaradása mulasztásban megnyilvánuló jogszabálysértést von maga után, mely esetben Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 132. § (1) bekezdés a) pontja alapján a Kormányhivatal törvényességi elhívással élhet.

- a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Általános rendelkezéseket tartalmaznak.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszegét tartalmazza.

A költségvetés számait részletezve tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályait tartalmazza.

Az előirányzatok módosítását szabályozza.

A létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírásokat tartalmazza.

A költségvetés végrehajtás ellenőrzésére vonatkozó szabályokat tartalmaz.

Átmeneti rendelkezéseket tartalmaz.

Hatállyal kapcsolatos rendelkezéseket tartalmaz.