Zselickislak Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 05Zselickislak Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzati gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását
[4] Zselickislak Község Önkormányzata Képviselő-testülete az alábbiakat rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek külön-külön címet alkotnak.
(3) A címrendet e rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetését
a) 458.195.752,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b) 458.195.752,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott bevételt és kiadást az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a működési célú bevételt 198.669.548,- Ft-ban, ebből:
aa) az előző évi költségvetési maradványt 19.826.921,- Ft-ban
ab) önkormányzatok működési támogatásait 43.116.495,- Ft-ban
ac) működési célú támogatásértékű bevételt 111.156.132,- Ft-ban
ad) közhatalmi bevételeket 13.050.000,- Ft-ban
ae) intézményi működési bevételt 9.520.000,- Ft-ban
af) működési célú átvett pénzeszközöket 2.000.000,- Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 198.669.548,- Ft-ban, ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 38.955.070,- Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 4.614.016,- Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 143.500.870,- Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 5.962.000,- Ft-ban
be) a támogatásértékű működési kiadásait 1.300.000,- Ft-ban
bf) működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 2.000.000,- Ft-ban
bg) egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 750.000,- Ft-ban
bh) a céltartalékot 300.000,- Ft-ban
bi) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 1.287.592,- Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 259.526.204,- Ft-ban, ebből:
ca) előző évi költségvetési maradványt 10.603.929,- Ft-ban
cb) felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 213.842.275,- Ft-ban
cc) ingatlan értékesítése 15.000.000,- Ft-ban
cd) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 20.080.000.,- Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 259.526.204,- Ft-ban, ebből:
da) intézményi beruházások összegét 190.063.368,- Ft-ban
db) felújítások összegét 69.462.836,- Ft-ban
dc) egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre 0,- Ft-ban állapítja meg.
(3) Az előző évi költségvetési maradványt - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett intézményi beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítási kiadásait felújításonként e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, illetve rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat által, irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámkeretét e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.
(8) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 12. melléklete tartalmazza.
(10) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
5. § A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 0 Ft felhalmozási célú hitel felvételét irányozza elő.
A bevételi többlet kezelése
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 20.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
Általános és céltartalék
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 300.000 Ft összegben e rendelet 14. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a céltartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
Több éves kihatással járó feladatok
8. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 15. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
9. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 16. melléklet tartalmazza.
Közvetetett támogatások
10. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 17. melléklete tartalmazza.
A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
11. § (1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát 5.000.000.- Ft összegig a polgármesterre ruházza át.
(2) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az elfogadott tárgyévi költségvetés előirányzatai alapján, azok keretein belül saját hatáskörben döntsön a mindenkori hatályos nemzeti közbeszerzési értékhatárt meg nem haladó kötelezettségek vállalása és kifizetések teljesítése tárgyában. A polgármester 5 millió forint összeghatárig vállalt kötelezettségekről és kifizetésekről a soron következő ülésen a képviselő-testületnek beszámol, 5 millió forint összeg felett a képviselő-testület előzetes tájékoztatását követően hozza meg döntését, melynek eredményéről a soron következő testületi ülésen tájékoztatást ad
(4) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(5) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
12. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása önkormányzati költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv költségvetési maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
14. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
15. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
16. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.
(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 5.000.- eFt értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.
(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján- a képviselő-testület dönt.
(6) A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek ezen kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
17. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának legfeljebb 20 %-a használható fel.
(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
Támogatási jogviszony
18. § (1) A képviselő-testület az éves költségvetésében tervezett „egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre” előirányzat terhére egyedi határozatával kérelemre működési támogatást nyújthat a közigazgatási területén bejegyzett vagy ott tevékenységet folytató civil szervezeteknek, alapítványoknak, egyházaknak, intézményeknek (továbbiakban: Támogatott).
(2) A megállapított támogatás felhasználásáról a Támogatott a döntésben maghatározott határnapig szakmai, a döntésben meghatározott cél támogatása esetén pénzügyi beszámolással tartozik a képviselő-testület felé.
(3) A támogatás felhasználásáról szóló beszámoló elfogadásáról a képviselő-testület dönt.
(4) El nem fogadott beszámoló esetén a Támogatottat a képviselő-testület hiánypótlásra hívja fel, amely teljesítése esetén a beszámoló elfogadásáról a következő ülésén dönt.
(5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek az ezt megállapító képviselő-testületi döntéstől számított 60 napon belül a támogatási összeget kötelesek visszafizetni, és részükre újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.
19. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
20. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a képviselő-testület döntésében foglaltak szerint kerülnek kifizetésre.
21. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit a talaj, valamint a felszín alatti víz mennyiségi, minőségi védelmének megvalósításához, biztosításához kell felhasználni.
Szolgáltatási szerződés
22. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
23. § Az önkormányzati biztos kirendelésének szabályairól külön önkormányzati rendelet rendelkezik az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. §-ának és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 116-118. §-ai alapján.
Záró és egyéb rendelkezések
24. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja, az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) E rendelet rendelkezéseit 2025. január 01. naptól kell alkalmazni.
25. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei |
|---|
|
1. Zselickislak Községi Önkormányzat |
2. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
||
|
Működési cél |
összeg |
|
|
Működési célú igénybevétel |
19 826 921 |
|
|
Felhalmozási célú igénybevétel |
10 603 929 |
|
|
Összesen |
30 430 850 |
|
3. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|
|
Felhalmozási cél |
|
|
Bevételek |
|
|
Hitel felvétele |
0 |
|
Felhalmozási cél |
|
|
Kiadások |
|
|
Hitel visszafizetése |
0 |
4. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
|
|
I. Működési bevételek |
178 842 627 |
175 842 627 |
3 000 000 |
|
1. Önkormányzatok működési támogatásai |
43 116 495 |
43 116 495 |
0 |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
17 699 293 |
17 699 293 |
0 |
|
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
12 220 500 |
12 220 500 |
0 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
0 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
10 926 702 |
10 926 702 |
0 |
|
2. Működési célú támogatásértékű bevétel |
111 156 132 |
111 156 132 |
0 |
|
kö8zponti vagy fejezeti kezelésű előirányzattól EU |
108 932 493 |
108 932 493 |
0 |
|
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok |
85 000 |
85 000 |
0 |
|
elkülönített állami pénzalaptól |
1 278 639 |
1 278 639 |
0 |
|
helyi önkormányzattól és ktgv. Szerveitől |
360 000 |
360 000 |
0 |
|
társulástól és ktgv.szerveitől |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
3. Közhatalmi bevételek |
13 050 000 |
13 050 000 |
0 |
|
vagyoni típusú adók |
4 000 000 |
4 000 000 |
0 |
|
értékesítési és forgalmi adók |
8 000 000 |
8 000 000 |
0 |
|
egyéb közhatalmi bevételek |
1 050 000 |
1 050 000 |
0 |
|
4. Működési bevétel |
9 520 000 |
8 520 000 |
1 000 000 |
|
szolgáltatások ellenértéke |
5 000 000 |
4 000 000 |
1 000 000 |
|
közvetített szolgáltatások |
1 000 000 |
1 000 000 |
0 |
|
tulajdonosi bevételek |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
kamatbevétel |
20 000 |
20 000 |
0 |
|
egyéb működési bevétel |
3 000 000 |
3 000 000 |
0 |
|
5. Működési célú átvett pénzeszközök |
2 000 000 |
0 |
2 000 000 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áh-n kívülről |
2 000 000 |
0 |
2 000 000 |
|
II. Felhalmozási |
248 922 275 |
248 922 275 |
0 |
|
1. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
213 842 275 |
213 842 275 |
0 |
|
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozás |
213 842 275 |
213 842 275 |
0 |
|
2. Ingatlan értékesítése |
15 000 000 |
15 000 000 |
0 |
|
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
20 080 000 |
20 080 000 |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
427 764 902 |
424 764 902 |
3 000 000 |
|
III. Előző évi költségvetési maradvány |
30 430 850 |
30 430 850 |
0 |
|
1. Előző év működési célú költségvetési maradványának igénybevétele |
19 826 921 |
19 826 921 |
0 |
|
2. Előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány igénybevétele |
10 603 929 |
10 603 929 |
0 |
|
IV. Hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
működési célú |
0 |
0 |
0 |
|
felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
458 195 752 |
455 195 752 |
3 000 000 |
5. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
||||
|
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
197 081 956 |
194 331 956 |
2 750 000 |
|
|
Személyi juttatások |
38 955 070 |
38 955 070 |
0 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
4 614 016 |
4 614 016 |
0 |
|
|
Szociális hozzájárulási adó |
4 460 159 |
4 460 159 |
0 |
|
|
Személyi jövedelemadó |
153 857 |
153 857 |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
143 500 870 |
143 500 870 |
0 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 962 000 |
5 962 000 |
0 |
|
|
Támogatásértékű működési kiadás |
1 300 000 |
1 300 000 |
0 |
|
|
közponi költségvetési szervnek |
700 000 |
700 000 |
0 |
|
|
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
|
társulások és költségvetési sezrveik |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
2 000 000 |
0 |
2 000 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
750 000 |
0 |
750 000 |
|
|
egyéb civil szervezetek |
500 000 |
0 |
500 000 |
|
|
vállalkozásnak |
250 000 |
0 |
250 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
259 526 204 |
259 526 204 |
0 |
|
|
Intézményi beruházások |
190 063 368 |
190 063 368 |
0 |
|
|
Felújítások |
69 462 836 |
69 462 836 |
0 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre |
0 |
0 |
0 |
|
|
TARTALÉKOK |
300 000 |
300 000 |
0 |
|
|
Céltartalék |
300 000 |
300 000 |
0 |
|
|
Működési célú |
300 000 |
300 000 |
0 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
456 908 160 |
454 158 160 |
2 750 000 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 287 592 |
1 287 592 |
0 |
|
|
Hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 287 592 |
1 287 592 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
458 195 752 |
455 445 752 |
2 750 000 |
|
6. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
feladat megnevezése |
Előirányzat nettó értéke |
Előirányzat Áfa értéke |
Beruházás összesen |
|
Vendéglátó létesítése |
100 671 084 |
27 181 193 |
127 852 277 |
|
Kerítésépítés Zselickislakon |
4 178 024 |
1 128 067 |
5 306 091 |
|
Gépkocsitároló |
19 685 039 |
5 314 961 |
25 000 000 |
|
Ingatlan vásárlás |
20 000 000 |
0 |
20 000 000 |
|
Kerékpártároló építése |
3 149 606 |
850 394 |
4 000 000 |
|
Busz beszerzése |
4 724 409 |
1 275 591 |
6 000 000 |
|
Egyéb eszközbeszerzés |
1 500 000 |
405 000 |
1 905 000 |
|
Összesen |
153 908 162 |
36 155 206 |
190 063 368 |
7. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
felújítási cél megnevezése |
Előirányzat nettó értéke |
Előirányzat Áfa értéke |
Felújítás összesen |
|
Zselickislak Kossuth Lajos utca padka javítési munkái |
4 695 146 |
1 267 690 |
5 962 836 |
|
Külterületi út felújítása |
50 000 000 |
13 500 000 |
63 500 000 |
|
Összesen |
54 695 146 |
14 767 690 |
69 462 836 |
8. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|
|
Szociális, rászorultsági ellátás |
összeg |
|
Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény |
85 000 |
|
Egyéb, az Önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
1 877 000 |
|
Települési támogatás |
4 000 000 |
|
Összesen |
5 962 000 |
9. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
2025 |
Ft |
||
|
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
|
Vendéglátó létesítése |
134 915 415 |
0 |
134 915 415 |
|
Gépkocsitároló |
25 000 000 |
0 |
25 000 000 |
|
Zselickislak Kossuth Lajos utca padka javítési munkái |
5 962 836 |
0 |
5 962 836 |
|
Külterületi út felújítása |
60 325 000 |
3 175 000 |
63 500 000 |
|
Összesen |
226 203 251 |
3 175 000 |
229 378 251 |
10. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési szerv |
Létszám |
|---|---|
|
községi önkormányzat |
12 |
|
Összesen: |
12 |
11. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési szerv |
Létszám |
|---|---|
|
községi önkormányzat |
3 |
|
Összesen: |
3 |
12. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||||
|
Saját bevételek |
2025 |
||||
|
a helyi adóból származó bevétel, |
12 000 000 |
||||
|
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
5 000 000 |
||||
|
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
500 000 |
||||
|
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
0 |
||||
|
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
1 050 000 |
||||
|
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
0 |
||||
|
Összesen: |
18 550 000 |
||||
|
Ft |
|||||
|
Adósságot keletkeztető ügyletek |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
hitel, kölcsön |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
értékpapír |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
váltó |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
pénzügyi lízing |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
13. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
Megnevezés |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||
|
Pénzforgalmi bevételek |
427 764 902 |
Pénzforgalmi kiadások |
456 608 160 |
|
Működési célú |
178 842 627 |
Működési célú |
197 081 956 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
43 116 495 |
Személyi jellegű kiadások |
38 955 070 |
|
Működési célú támogatásértékű bevétel |
111 156 132 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 614 016 |
|
Közhatalmi bevételek |
13 050 000 |
Dologi kiadások |
143 500 870 |
|
Intézményi működési bevétel |
9 520 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 962 000 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
2 000 000 |
Támogatásértékű működési kiadás |
1 300 000 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
2 000 000 |
||
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
750 000 |
||
|
Felhalmozási célú |
248 922 275 |
Felhalmozási célú |
259 526 204 |
|
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
213 842 275 |
Intézményi beruházások |
190 063 368 |
|
Ingatlan értékesítése |
15 000 000 |
Felújítások |
69 462 836 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
20 080 000 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre |
0 |
|
Pénzforgalmi nélküli kiadások |
1 587 592 |
||
|
Működési célú céltartalék |
300 000 |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 287 592 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
30 430 850 |
||
|
Működési hiány |
19 826 921 |
||
|
Felhalmozási hiány |
10 603 929 |
||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
427 764 902 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
458 195 752 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|||
|
Belső forrásból |
30 430 850 |
Hitel törlesztése |
0 |
|
Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
19 826 921 |
Működési célú hitel törlesztése |
0 |
|
Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
10 603 929 |
Felhalmozási célú hitel törlesztése |
0 |
|
Finanszírozási műveletek |
0 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Működési hiány |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási hiány |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
458 195 752 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
458 195 752 |
|
Működési célú bevételek összesen |
198 669 548 |
Működési célú kiadások összesen |
198 669 548 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
259 526 204 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
259 526 204 |
14. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|
|
cél megnevezése |
összeg |
|
Utak karbatartása |
300 000 |
|
Összesen |
300 000 |
15. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
|
beruházási és fejlesztési hitelek |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
16. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|||||||||||||
|
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI |
3 593 041 |
3 593 041 |
3 593 041 |
3 593 041 |
3 593 041 |
3 593 041 |
3 593 041 |
3 593 041 |
3 593 041 |
3 593 041 |
3 593 041 |
3 593 044 |
43 116 495 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
9 263 011 |
9 263 011 |
9 263 011 |
9 263 011 |
9 263 011 |
9 263 011 |
9 263 011 |
9 263 011 |
9 263 011 |
9 263 011 |
9 263 011 |
9 263 011 |
111 156 132 |
|
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
13 050 000 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
793 333 |
793 333 |
793 333 |
793 333 |
793 333 |
793 333 |
793 333 |
793 333 |
793 333 |
793 333 |
793 333 |
793 337 |
9 520 000 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 667 |
166 663 |
2 000 000 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
213 842 275 |
0 |
0 |
213 842 275 |
|
|
INGATLAN ÉRTÉKESÍTÉSE |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
15 000 000 |
0 |
0 |
15 000 000 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLŰ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
20 080 000 |
0 |
0 |
20 080 000 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE |
30 430 850 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
30 430 850 |
|
Összesen: |
45 334 402 |
14 903 552 |
14 903 552 |
14 903 552 |
14 903 552 |
14 903 552 |
14 903 552 |
14 903 552 |
14 903 552 |
263 825 827 |
14 903 552 |
14 903 555 |
458 195 752 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 500 |
197 381 956 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
259 526 204 |
0 |
0 |
259 526 204 |
|
ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉSEK VISSZAFIZETÉSE |
1 287 592 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 287 592 |
|
Összesen: |
17 736 088 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
16 448 496 |
275 974 700 |
16 448 496 |
16 448 500 |
458 195 752 |
17. melléklet a 2/2025. (II. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Támogatás megnevezése |
Összeg |
|||||||
|
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
0 |
|||||||
|
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
0 |
|||||||
|
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
0 |
|||||||
|
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
0 |
|||||||
|
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
|||||||