Babócsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 15Babócsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Az önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, amely alapján finanszírozza és ellátja a jogszabályban előírt kötelező, valamint a kötelező feladat ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. A rendelet célja, hogy Babócsa Község Önkormányzata jogszabályi kötelezettségének, a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának eleget tegyen, a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és a foglalkoztatotti létszámok meghatározásával az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúlyt biztosítsa.
[2] Babócsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) és az önkormányzat költségvetési szervére terjed ki.
A költségvetés címrendje
2. § A képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg
a) Babócsa Község Önkormányzata,
b) Babócsai Közös Önkormányzati Hivatal önálló címet alkot.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését
a) 387 706 196 Ft bevétellel
b) 387 706 196 Ft kiadással
állapítja meg.
(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat
a) Működési költségvetés bevételei 351 791 231 Ft
aa) Önkormányzat működési támogatásai 170 425 236 Ft
ab) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 99 265 995 Ft
ac) Közhatalmi bevételek 75 000 000 Ft
ad) Működési bevételek 7 100 000 Ft
ae) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
b) Felhalmozási költségvetés bevételei 400 000 Ft
ba) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 400 000 Ft
bb) Felhalmozási bevételek 0 Ft
bc) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek 35 514 965 Ft
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat
a) Működési költségvetés kiadásai 386 268 116 Ft
aa) Személyi juttatások 225 298 375 Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 26 796 390 Ft
ac) Dologi kiadások 81 761 760 Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 11 000 000 Ft
ae) Egyéb működési célú kiadások 17 202 682 Ft
af) Tartalék 24 208 909 Ft
b) Felhalmozási költségvetés kiadásai 501 600 Ft
ba) Beruházások 501 600 Ft
bb) Felújítások 0 Ft
bc) Egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) Finanszírozási kiadások 936 480 Ft
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. és 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban önkormányzati szinten az 1. és 2. mellékletek szerint állapítja meg a képviselő-testület.
(6) Babócsa KÖzség Önkormányzata és a Babócsai Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait elkülönítetten a 3-6. mellékletnek megfelelően állapítja meg a képviselő-testület.
(7) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 7., 8. és 9. melléklet részletezi.
(8) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(9) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.
A költségvetés részletezése
4. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az 10. melléklet részletezi.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését a 12. melléklet szerint határozza meg.
(4) EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a képviselő-testület nem valósít meg.
(5) A képviselő-testület az éves (tervezett) létszám előirányzatot a 13. melléklet szerint engedélyezi.
(6) A képviselő-testület a kiadások között 24 208 909 Ft általános, 0 Ft céltartalékot állapít meg.
(7) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásait, a szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 14. melléklet részletezi.
(8) Az önkormányzat által nyújtott támogatások, kölcsönök részletezését a 15. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat által átvett pénzeszközök részletezését a 16. melléklet tartalmazza.
(10) A helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek részletezését a 17. melléklet tartalmazza.
Béren kívüli, és béren kívüli juttatásnak nem minősülő juttatások
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatottak részére cafeteria juttatásként éves nettó 200 000 Ft-ot biztosít SZÉP Kártyára utalással.
(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatottak részére a munkába járással kapcsolatos gépjármű költségtérítést 30 Ft/km összegben állapítja meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szervnél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 20 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
7. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
8. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
9. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Babócsai Közös Önkormányzati Hivatal.
(2) A helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve – a helyi nemzetiségi önkormányzattal kötött közigazgatási szerződés alapján - a költségvetési szervként működő Babócsai Közös Önkormányzati Hivatal.
10. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit az ivóvízminőség-javítás biztosításához kell felhasználni.
11. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
Az előirányzatok módosítása
12. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 300 000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 100 000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31-ig gyakorolható.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet fentiek szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
Támogatási szerződés
13. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
(3) Nem folyósítható támogatás azon szervezetek részére, melyeknek lejárt határidejű tartozása van az önkormányzat felé, illetve az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezet működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 30. §-a és 75. §-a alapján a beszámolójának letétbe helyezését nem teljesítette.
(4) Az önkormányzati támogatások felhasználását és a felhasználásról adott számadást ellenőrizni kell.
(5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.
Követelések
14. § (1) A lejárt követelés behajtásáról a polgármester köteles intézkedni.
(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 97. §-ának (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a polgármester az alábbi esetekben saját hatáskörben engedélyezheti a meg nem térült követelések törlését:
a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés,
b) egyéb, végrehajtás során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés,
c) a kis összegű lejárt követelések közül azok esetében, melyek érvényesítésével kapcsolatos költségei igazoltan meghaladják a követelés összegét, vagy a követelés összege nem éri el a 10 000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás eredménytelenül zárult.
(3) Követelés lemondásáról a (2) bekezdésben foglaltak kivételével kizárólag a képviselő-testület dönthet.
Készpénzben történő kifizetések
15. § Az Áht. 107. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:
a) készpénzfizetési számlák,
b) vásárlási előleg,
c) munkavállalók illetmény előlege,
d) munkavállalók utazási költségtérítése,
e) munkavállalók belföldi kiküldetése,
f) polgármester, önkormányzati képviselők tiszteletdíja, költségtérítése,
g) közfoglalkoztatásban dolgozók munkabére,
h) pénzbeli szociális és gyermekvédelmi ellátások.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
16. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Barcsi Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Záró és vegyes rendelkezések
17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
7. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||
|---|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
2025. évi |
Megnevezés |
2025. évi |
|
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
170 425 236 |
Személyi juttatások |
225 298 375 |
|
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
99 265 995 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
26 796 390 |
|
3. |
2.-ból EU-s támogatás |
Dologi kiadások |
81 761 760 |
|
|
4. |
Közhatalmi bevételek |
75 000 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
11 000 000 |
|
5. |
Működési bevételek |
7 100 000 |
Egyéb működési célú kiadások |
17 202 682 |
|
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
Tartalékok |
24 208 909 |
|
|
7. |
6.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
Céltartalék |
||
|
8. |
||||
|
9. |
||||
|
10. |
||||
|
11. |
||||
|
12. |
||||
|
13. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.) |
351 791 231 |
Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.) |
386 268 116 |
|
14. |
Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. ) |
35 413 365 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|
|
15. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
35 413 365 |
Likviditási célú hitelek törlesztése |
|
|
16. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
17. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
18. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Kölcsön törlesztése |
||
|
19. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.) |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||
|
20. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
||
|
21. |
Értékpapírok bevételei |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||
|
22. |
Váltóbevételek |
Intézményfinanszírozás |
||
|
23. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése |
936 480 |
|
|
24. |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.) |
35 413 365 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.) |
936 480 |
|
25. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.) |
387 204 596 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.) |
387 204 596 |
|
26. |
Költségvetési hiány: |
35 413 365 |
Költségvetési többlet: |
- |
|
27. |
Tárgyévi hiány: |
- |
Tárgyévi többlet: |
- |
8. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||
|---|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
2025. évi |
Megnevezés |
2025. évi |
|
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
400 000 |
Beruházások |
501 600 |
|
2. |
1.-ből EU-s támogatás |
1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
||
|
3. |
Felhalmozási bevételek |
Felújítások |
||
|
4. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele |
3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||
|
5. |
4.-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
Egyéb felhalmozási kiadások |
||
|
6. |
Egyéb felhalmozási célú bevételek |
|||
|
7. |
||||
|
8. |
||||
|
9. |
||||
|
10. |
||||
|
11. |
Tartalékok |
|||
|
12. |
Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.) |
400 000 |
Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.) |
501 600 |
|
13. |
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18) |
101 600 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|
|
14. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
101 600 |
Hitelek törlesztése |
|
|
15. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
16. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
17. |
Értékpapír értékesítése |
Kölcsön törlesztése |
||
|
18. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||
|
19. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 ) |
Betét elhelyezése |
||
|
20. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||
|
21. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
22. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
23. |
Értékpapírok kibocsátása |
|||
|
24. |
Egyéb külső finanszírozási bevételek |
|||
|
25. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.) |
101 600 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen |
|
|
26. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25) |
501 600 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25) |
501 600 |
|
27. |
Költségvetési hiány: |
101 600 |
Költségvetési többlet: |
- |
|
28. |
Tárgyévi hiány: |
- |
Tárgyévi többlet: |
- |
9. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
1 |
ÖNKORMÁNYZAT ÉS KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEI ELŐIRÁNYZATA MINDÖSSZESEN |
||
|
2 |
Rovat megnevezése |
Rovat- |
2025. évi |
|
3 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
204 948 885 |
|
4 |
Külső személyi juttatások |
K12 |
20 349 490 |
|
5 |
Személyi juttatások |
K1 |
225 298 375 |
|
6 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
26 796 390 |
|
7 |
Készletbeszerzés |
K31 |
9 221 486 |
|
8 |
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
3 665 000 |
|
9 |
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
56 409 782 |
|
10 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
565 000 |
|
11 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
11 900 492 |
|
12 |
Dologi kiadások |
K3 |
81 761 760 |
|
13 |
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
0 |
|
14 |
Családi támogatások |
K42 |
0 |
|
15 |
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
0 |
|
16 |
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
0 |
|
17 |
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
0 |
|
18 |
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
0 |
|
19 |
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
0 |
|
20 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
11 000 000 |
|
21 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
11 000 000 |
|
22 |
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
0 |
|
23 |
Elvonások és befizetések |
K502 |
6 360 395 |
|
24 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K503 |
0 |
|
25 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K504 |
0 |
|
26 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K505 |
0 |
|
27 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
6 542 287 |
|
28 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K507 |
0 |
|
29 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
0 |
|
30 |
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
0 |
|
31 |
Kamattámogatások |
K510 |
0 |
|
32 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
4 300 000 |
|
33 |
Tartalékok-általános |
K513 |
24 208 909 |
|
34 |
Tartalékok-cél |
K513 |
0 |
|
35 |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
41 411 591 |
|
36 |
Működési kiadások összesen |
386 268 116 |
|
|
37 |
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
0 |
|
38 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
0 |
|
39 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
0 |
|
40 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
394 960 |
|
41 |
Részesedések beszerzése |
K65 |
0 |
|
42 |
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
0 |
|
43 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
106 640 |
|
44 |
Beruházások |
K6 |
501 600 |
|
45 |
Ingatlanok felújítása |
K71 |
|
|
46 |
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
0 |
|
47 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
0 |
|
48 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
|
|
49 |
Felújítások |
K7 |
0 |
|
50 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K81 |
0 |
|
51 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K82 |
0 |
|
52 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K83 |
0 |
|
53 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
0 |
|
54 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K85 |
0 |
|
55 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
0 |
|
56 |
Lakástámogatás |
K87 |
0 |
|
57 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K88 |
0 |
|
58 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
0 |
|
59 |
Felhalmozási kiadások összesen |
501 600 |
|
|
60 |
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
386 769 716 |
|
61 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
0 |
|
62 |
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
0 |
|
63 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
0 |
|
64 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
936 480 |
|
65 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
|
|
66 |
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
K916 |
0 |
|
67 |
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
0 |
|
68 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
0 |
|
69 |
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
936 480 |
|
70 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
0 |
|
71 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
0 |
|
72 |
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
0 |
|
73 |
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
K924 |
0 |
|
74 |
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
0 |
|
75 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
0 |
|
76 |
Finanszírozási kiadások |
K9 |
936 480 |
|
77 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
387 706 196 |
|
|
78 |
Rovat megnevezése |
Rovat- |
2025. évi |
|
79 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
170 425 236 |
|
80 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
|
81 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
|
82 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
|
83 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
|
84 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
99 265 995 |
|
85 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
269 691 231 |
|
86 |
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
|
87 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
|
88 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
|
89 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
3 000 000 |
|
90 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
72 000 000 |
|
91 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
|
|
92 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
75 000 000 |
|
93 |
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
0 |
|
94 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
3 300 000 |
|
95 |
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
3 800 000 |
|
96 |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
0 |
|
97 |
Ellátási díjak |
B405 |
0 |
|
98 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
0 |
|
99 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
0 |
|
100 |
Kamatbevételek |
B408 |
0 |
|
101 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|
|
102 |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
|
|
103 |
Működési bevételek |
B4 |
7 100 000 |
|
104 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
0 |
|
105 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B62 |
0 |
|
106 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B63 |
|
|
107 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
0 |
|
108 |
Működési bevételek összesen |
351 791 231 |
|
|
109 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
|
110 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
|
111 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
|
112 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
|
113 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
400 000 |
|
114 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
400 000 |
|
115 |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
0 |
|
116 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
0 |
|
117 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
0 |
|
118 |
Részesedések értékesítése |
B54 |
0 |
|
119 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
0 |
|
120 |
Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
|
121 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
0 |
|
122 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B72 |
0 |
|
123 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B73 |
|
|
124 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
0 |
|
125 |
Felhalmozási bevételek összesen |
400 000 |
|
|
126 |
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
352 191 231 |
|
127 |
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege |
||
|
128 |
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege |
||
|
129 |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
0 |
|
130 |
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
0 |
|
131 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE |
B8131 |
35 413 365 |
|
132 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA |
B8131 |
101 600 |
|
133 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE |
B8132 |
0 |
|
134 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA |
B8132 |
0 |
|
135 |
Maradvány igénybevétele |
B813 |
35 514 965 |
|
136 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
0 |
|
137 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
0 |
|
138 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
0 |
|
139 |
Betétek megszüntetése |
B817 |
0 |
|
140 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
0 |
|
141 |
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
35 514 965 |
|
142 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
0 |
|
143 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
0 |
|
144 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
0 |
|
145 |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B824 |
0 |
|
146 |
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
0 |
|
147 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
0 |
|
148 |
Finanszírozási bevételek |
B8 |
35 514 965 |
|
149 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
387 706 196 |
10. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
kiadási |
ebből kiadási |
ebből kiadási |
adósságot |
adósságot |
adósságot |
adósságot keletkeztető ügylet |
adósságot |
|
hitel/lízing/ |
|||||||||
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
||||||||
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
||||||||
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
||||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
||||||||
|
Részesedések beszerzése |
K65 |
||||||||
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó |
K66 |
||||||||
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános |
K67 |
||||||||
|
Beruházások |
K6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
||||||||
|
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
||||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
||||||||
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános |
K74 |
||||||||
|
Felújítások |
K7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati |
11. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Fizetési kötelezettségek |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
2025. évi |
2026. évi előirányzat |
2027. évi |
2028. évi |
|
a) hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása, |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
c) váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
d) az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
e) a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
f) a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
g) hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
ÖSSZESEN: |
K9 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Saját bevételek |
|||||
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
2025. évi |
2026. évi előirányzat |
2027. évi |
2028. évi |
|
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének |
|||||
|
1. a helyi adóból származó bevétel, |
B3 |
75 000 000 |
75 000 000 |
75 000 000 |
75 000 000 |
|
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog |
B5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
B5 |
678 780 |
678 780 |
678 780 |
|
|
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből |
B5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
B3 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
B6-B7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
ÖSSZESEN: |
75 000 000 |
75 678 780 |
75 678 780 |
75 678 780 |
|
12. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat- |
ÖNKORMÁNYZATI |
|
2 |
|||
|
3 |
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
0 |
|
4 |
|||
|
5 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
0 |
|
6 |
|||
|
7 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
0 |
|
8 |
|||
|
9 |
Egyéb tárgyi eszköz beszerzés, bozótvágó, nyomtató BKGY |
K64 |
394 960 |
|
10 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
106 640 |
|
11 |
Beruházások |
K6 |
501 600 |
|
12 |
|||
|
13 |
Ingatlanok felújítása |
K71 |
0 |
|
14 |
|||
|
15 |
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
0 |
|
16 |
|||
|
17 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
0 |
|
18 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
0 |
|
19 |
Felújítások |
K7 |
0 |
|
20 |
Összesen: |
501 600 |
13. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
1 |
MEGNEVEZÉS |
Költségvetési |
Költségvetési |
MINDÖSSZE-SEN |
|
2 |
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző |
2 |
2 |
|
|
3 |
I. besorolási osztály összesen |
2 |
2 |
|
|
4 |
II. besorolási osztály összesen |
14 |
14 |
|
|
5 |
III. besorolási osztály összesen |
|||
|
6 |
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN |
18 |
18 |
|
|
7 |
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes) |
|||
|
8 |
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető |
|||
|
9 |
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs |
|||
|
10 |
A, B fizetési osztály összesen |
|||
|
11 |
C, D fizetési osztály összesen |
1 |
1 |
|
|
12 |
E-J fizetési osztály összesen |
1 |
1 |
|
|
13 |
kutató, felsőoktatásban oktató |
|||
|
14 |
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN |
2 |
2 |
|
|
15 |
szakdolgozó |
1 |
1 |
|
|
16 |
EGÉSZSÉGÜGYI SZOLGÁLATI JOGVISZONY ÖSSZESEN |
1 |
1 |
|
|
17 |
vezető |
|||
|
18 |
egyéb foglalkoztatott |
|||
|
19 |
fizikai alkalmazott, |
2 |
2 |
|
|
20 |
kulturális foglalkoztatott |
1 |
1 |
|
|
21 |
ösztöndíjas foglalkoztatott |
|||
|
22 |
közfoglalkoztatott |
21 |
21 |
|
|
23 |
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN |
24 |
24 |
|
|
24 |
polgármester, főpolgármester |
1 |
1 |
|
|
25 |
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja |
5 |
5 |
|
|
26 |
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, |
1 |
1 |
|
|
27 |
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN |
7 |
7 |
|
|
28 |
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK |
34 |
18 |
52 |
14. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Rovat- |
előirányzat |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása |
K44 |
|
|
2 |
mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása |
K44 |
|
|
3 |
megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése |
K44 |
|
|
4 |
cukorbetegek támogatása |
K44 |
|
|
5 |
helyi megállapítású ápolási díj [Szoctv. 43/B. §] |
K44 |
|
|
6 |
helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. § (3) bek.] |
K44 |
|
|
7 |
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
|
|
8 |
foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.] |
K45 |
|
|
9 |
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
|
|
10 |
hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez |
K46 |
|
|
11 |
lakbértámogatás |
K46 |
|
|
12 |
lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok] |
K46 |
|
|
13 |
adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont] |
K46 |
|
|
14 |
természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont] |
K46 |
|
|
15 |
adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.] |
K46 |
|
|
16 |
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
|
17 |
állami gondozottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
|
|
18 |
oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai |
K47 |
|
|
19 |
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
|
|
20 |
időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.] |
K48 |
|
|
21 |
rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok] |
K48 |
|
|
22 |
átmeneti segély [Szoctv. 45. §] |
K48 |
|
|
23 |
temetési segély [Szoctv. 46. §] |
K48 |
|
|
24 |
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
K48 |
11000000 |
|
25 |
természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont] |
K48 |
|
|
26 |
átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont] |
K48 |
|
|
27 |
temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont} |
K48 |
|
|
28 |
köztemetés [Szoctv. 48. §] |
K48 |
|
|
29 |
rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.] |
K48 |
|
|
30 |
önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás |
K48 |
0 |
|
31 |
önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás |
K48 |
|
|
32 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
11 000 000 |
|
33 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
11 000 000 |
15. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Rovat- |
előirányzat |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
központi költségvetési szervek részére |
K504 |
|
|
2 |
központi kezelésű előirányzatok részére |
K504 |
|
|
3 |
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére |
K504 |
|
|
4 |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére |
K504 |
|
|
5 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére |
K504 |
|
|
6 |
elkülönített állami pénzalapok részére |
K504 |
|
|
7 |
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére |
K504 |
|
|
8 |
társulások és költségvetési szerveik részére |
K504 |
|
|
9 |
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére |
K504 |
|
|
10 |
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére |
K504 |
|
|
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K504 |
|
|
12 |
központi költségvetési szervek részére |
K505 |
|
|
13 |
központi kezelésű előirányzatok részére |
K505 |
|
|
14 |
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére |
K505 |
|
|
15 |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére |
K505 |
|
|
16 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére |
K505 |
|
|
17 |
elkülönített állami pénzalapok részére |
K505 |
|
|
18 |
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére |
K505 |
|
|
19 |
társulások és költségvetési szerveik részére |
K505 |
|
|
20 |
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére |
K505 |
|
|
21 |
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére |
K505 |
|
|
22 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K505 |
|
|
23 |
központi költségvetési szervek részére |
K506 |
|
|
24 |
központi kezelésű előirányzatok részére |
K506 |
|
|
25 |
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére |
K506 |
|
|
26 |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére |
K506 |
0 |
|
27 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére |
K506 |
|
|
28 |
elkülönített állami pénzalapok részére |
K506 |
|
|
29 |
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére |
K506 |
|
|
30 |
társulások és költségvetési szerveik részére |
K506 |
6 542 287 |
|
31 |
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére |
K506 |
|
|
32 |
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére |
K506 |
|
|
33 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
6 542 287 |
|
34 |
egyházi jogi személyek részére |
K508 |
|
|
35 |
egyéb civil szervezetek részére |
K508 |
|
|
36 |
háztartások részére |
K508 |
|
|
37 |
pénzügyi vállalkozások részére |
K508 |
|
|
38 |
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére |
K508 |
|
|
39 |
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére |
K508 |
|
|
40 |
egyéb vállalkozások részére |
K508 |
|
|
41 |
Európai Unió részére |
K508 |
|
|
42 |
kormányok és nemzetközi szervezetek részére |
K508 |
|
|
43 |
egyéb külföldiek részére |
K508 |
|
|
44 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
|
|
45 |
egyházi jogi személyek részére |
K512 |
0 |
|
46 |
egyéb civil szervezetek részére |
K512 |
4 300 000 |
|
47 |
háztartások részére |
K512 |
|
|
48 |
pénzügyi vállalkozások részére |
K512 |
|
|
49 |
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére |
K512 |
|
|
50 |
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére |
K512 |
0 |
|
51 |
egyéb vállalkozások részére |
K512 |
|
|
52 |
Európai Unió részére |
K512 |
|
|
53 |
kormányok és nemzetközi szervezetek részére |
K512 |
|
|
54 |
egyéb külföldiek részére |
K512 |
|
|
55 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
4 300 000 |
|
56 |
központi költségvetési szervek részére |
K82 |
|
|
57 |
központi kezelésű előirányzatok részére |
K82 |
|
|
58 |
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére |
K82 |
|
|
59 |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére |
K82 |
|
|
60 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére |
K82 |
|
|
61 |
elkülönített állami pénzalapok részére |
K82 |
|
|
62 |
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére |
K82 |
|
|
63 |
társulások és költségvetési szerveik részére |
K82 |
|
|
64 |
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére |
K82 |
|
|
65 |
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére |
K82 |
|
|
66 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K82 |
|
|
67 |
központi költségvetési szervek részére |
K83 |
|
|
68 |
központi kezelésű előirányzatok részére |
K83 |
|
|
69 |
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére |
K83 |
|
|
70 |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére |
K83 |
|
|
71 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére |
K83 |
|
|
72 |
elkülönített állami pénzalapok részére |
K83 |
|
|
73 |
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére |
K83 |
|
|
74 |
társulások és költségvetési szerveik részére |
K83 |
|
|
75 |
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére |
K83 |
|
|
76 |
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére |
K83 |
|
|
77 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K83 |
|
|
78 |
központi költségvetési szervek részére |
K84 |
|
|
79 |
központi kezelésű előirányzatok részére |
K84 |
|
|
80 |
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére |
K84 |
|
|
81 |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére |
K84 |
|
|
82 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére |
K84 |
|
|
83 |
elkülönített állami pénzalapok részére |
K84 |
|
|
84 |
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére |
K84 |
|
|
85 |
társulások és költségvetési szerveik részére |
K84 |
|
|
86 |
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére |
K84 |
|
|
87 |
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére |
K84 |
|
|
88 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
|
|
89 |
egyházi jogi személyek részére |
K86 |
|
|
90 |
egyéb civil szervezetek részére |
K86 |
|
|
91 |
háztartások részére |
K86 |
|
|
92 |
pénzügyi vállalkozások részére |
K86 |
|
|
93 |
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére |
K86 |
|
|
94 |
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére |
K86 |
|
|
95 |
egyéb vállalkozások részére |
K86 |
|
|
96 |
Európai Unió részére |
K86 |
|
|
97 |
kormányok és nemzetközi szervezetek részére |
K86 |
|
|
98 |
egyéb külföldiek részére |
K86 |
|
|
99 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
|
|
100 |
egyházi jogi személyek részére |
K88 |
|
|
101 |
egyéb civil szervezetek részére |
K88 |
|
|
102 |
háztartások részére |
K88 |
|
|
103 |
pénzügyi vállalkozások részére |
K88 |
|
|
104 |
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére |
K88 |
|
|
105 |
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére |
K88 |
|
|
106 |
egyéb vállalkozások részére |
K88 |
|
|
107 |
Európai Unió részére |
K88 |
|
|
108 |
kormányok és nemzetközi szervezetek részére |
K88 |
|
|
109 |
egyéb külföldiek részére |
K88 |
|
|
110 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K88 |
16. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Rovat- |
előirányzat |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
központi költségvetési szervektől |
B14 |
|
|
2 |
központi kezelésű előirányzatoktól |
B14 |
|
|
3 |
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától |
B14 |
|
|
4 |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól |
B14 |
|
|
5 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól |
B14 |
|
|
6 |
elkülönített állami pénzalapoktól |
B14 |
|
|
7 |
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől |
B14 |
|
|
8 |
társulások és költségvetési szerveiktől |
B14 |
|
|
9 |
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől |
B14 |
|
|
10 |
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől |
B14 |
|
|
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
|
12 |
központi költségvetési szervektől |
B15 |
|
|
13 |
központi kezelésű előirányzatoktól |
B15 |
|
|
14 |
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától |
B15 |
|
|
15 |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól |
B15 |
|
|
16 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól |
B15 |
|
|
17 |
elkülönített állami pénzalapoktól |
B15 |
|
|
18 |
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől |
B15 |
|
|
19 |
társulások és költségvetési szerveiktől |
B15 |
|
|
20 |
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől |
B15 |
|
|
21 |
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől |
B15 |
|
|
22 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
|
23 |
központi költségvetési szervektől |
B16 |
|
|
24 |
központi kezelésű előirányzatoktól |
B16 |
|
|
25 |
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától |
B16 |
12 054 000 |
|
26 |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól |
B16 |
0 |
|
27 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól |
B16 |
23 520 000 |
|
28 |
elkülönített állami pénzalapoktól |
B16 |
42 927 758 |
|
29 |
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől |
B16 |
20 764 237 |
|
30 |
társulások és költségvetési szerveiktől |
B16 |
|
|
31 |
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől |
B16 |
|
|
32 |
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől |
B16 |
|
|
33 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
99 265 995 |
|
34 |
központi költségvetési szervektől |
B23 |
|
|
35 |
központi kezelésű előirányzatoktól |
B23 |
|
|
36 |
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától |
B23 |
|
|
37 |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól |
B23 |
|
|
38 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól |
B23 |
|
|
39 |
elkülönített állami pénzalapoktól |
B23 |
|
|
40 |
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől |
B23 |
|
|
41 |
társulások és költségvetési szerveiktől |
B23 |
|
|
42 |
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől |
B23 |
|
|
43 |
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől |
B23 |
|
|
44 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
|
|
45 |
központi költségvetési szervektől |
B24 |
|
|
46 |
központi kezelésű előirányzatoktól |
B24 |
|
|
47 |
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától |
B24 |
|
|
48 |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól |
B24 |
|
|
49 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól |
B24 |
|
|
50 |
elkülönített állami pénzalapoktól |
B24 |
|
|
51 |
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől |
B24 |
|
|
52 |
társulások és költségvetési szerveiktől |
B24 |
|
|
53 |
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől |
B24 |
|
|
54 |
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől |
B24 |
|
|
55 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
|
|
56 |
központi költségvetési szervektől |
B25 |
|
|
57 |
központi kezelésű előirányzatoktól |
B25 |
|
|
58 |
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától |
B25 |
0 |
|
59 |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól |
B25 |
0 |
|
60 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól |
B25 |
|
|
61 |
elkülönített állami pénzalapoktól |
B25 |
|
|
62 |
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől |
B25 |
|
|
63 |
társulások és költségvetési szerveiktől |
B25 |
|
|
64 |
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől |
B25 |
|
|
65 |
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől |
B25 |
|
|
66 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
|
67 |
egyházi jogi személyektől |
B62 |
|
|
68 |
egyéb civil szervezetektől |
B62 |
|
|
69 |
háztartásoktól |
B62 |
|
|
70 |
pénzügyi vállalkozásoktól |
B62 |
|
|
71 |
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól |
B62 |
|
|
72 |
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól |
B62 |
|
|
73 |
egyéb vállalkozásoktól |
B62 |
|
|
74 |
Európai Uniótól |
B62 |
|
|
75 |
kormányok és nemzetközi szervezetektől |
B62 |
|
|
76 |
egyéb külföldiektől |
B62 |
|
|
77 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B62 |
|
|
78 |
egyházi jogi személyektől |
B63 |
|
|
79 |
egyéb civil szervezetektől |
B63 |
|
|
80 |
háztartásoktól |
B63 |
|
|
81 |
pénzügyi vállalkozásoktól |
B63 |
|
|
82 |
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól |
B63 |
|
|
83 |
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól |
B63 |
|
|
84 |
egyéb vállalkozásoktól |
B63 |
|
|
85 |
Európai Uniótól |
B63 |
|
|
86 |
kormányok és nemzetközi szervezetektől |
B63 |
|
|
87 |
egyéb külföldiektől |
B63 |
|
|
88 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B63 |
0 |
|
89 |
egyházi jogi személyektől |
B72 |
|
|
90 |
egyéb civil szervezetektől |
B72 |
|
|
91 |
háztartásoktól |
B72 |
|
|
92 |
pénzügyi vállalkozásoktól |
B72 |
|
|
93 |
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól |
B72 |
|
|
94 |
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól |
B72 |
|
|
95 |
egyéb vállalkozásoktól |
B72 |
|
|
96 |
Európai Uniótól |
B72 |
|
|
97 |
kormányok és nemzetközi szervezetektől |
B72 |
|
|
98 |
egyéb külföldiektől |
B72 |
|
|
99 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B72 |
|
|
100 |
egyházi jogi személyektől |
B73 |
|
|
101 |
egyéb civil szervezetektől |
B73 |
|
|
102 |
háztartásoktól |
B73 |
|
|
103 |
pénzügyi vállalkozásoktól |
B73 |
|
|
104 |
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól |
B73 |
|
|
105 |
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól |
B73 |
|
|
106 |
egyéb vállalkozásoktól |
B73 |
|
|
107 |
Európai Uniótól |
B73 |
|
|
108 |
kormányok és nemzetközi szervezetektől |
B73 |
|
|
109 |
egyéb külföldiektől |
B73 |
|
|
110 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B73 |
0 |
17. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Rovat- |
előirányzat |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
építményadó |
B34 |
|
|
2 |
épület után fizetett idegenforgalmi adó |
B34 |
|
|
3 |
magánszemélyek kommunális adója |
B34 |
3 000 000 |
|
4 |
telekadó |
B34 |
|
|
5 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
3 000 000 |
|
6 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
72 000 000 |
|
7 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|
|
8 |
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
B355 |
|
|
9 |
ebből: talajterhelési díj |
B355 |
|
|
10 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
72 000 000 |
|
11 |
eljárási illetékek |
B36 |
|
|
12 |
igazgatási szolgáltatási díjak |
B36 |
|
|
13 |
felügyeleti díjak |
B36 |
|
|
14 |
ebrendészeti hozzájárulás |
B36 |
|
|
15 |
környezetvédelmi bírság |
B36 |
|
|
16 |
természetvédelmi bírság |
B36 |
|
|
17 |
műemlékvédelmi bírság |
B36 |
|
|
18 |
építésügyi bírság |
B36 |
|
|
19 |
szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi |
B36 |
|
|
20 |
egyéb bírság |
B36 |
|
|
21 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |