Beleg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete
Beleg Község Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 25Beleg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete
Beleg Község Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzati gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását
[4] Beleg Község Önkormányzat Képviselő-testülete a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya, címrend
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire (polgármester, bizottság) és az önkormányzat által irányított költségvetési szervre (napköziotthonos óvoda) terjed ki.
2. § (1) A költségvetés címrendjében az intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ezek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(2) A költségvetés jogcímcsoportjai az alapító okiratban szereplő kormányzati funkciókódok szerint kerülnek meghatározásra.
(3) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak.
A költségvetés bevételei és kiadásai
Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2026. évi költségvetése
3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2026. évi költségvetését 271.775.833 Ft bevétellel és 271.775.833 Ft kiadással állapítja meg.
(2) A bevételi és kiadási főösszegen belül a
a) működési célú bevételt 249.240.410 Ft-ban,
b) működési célú kiadást 248.440.410 Ft-ban,
c) felhalmozási célú bevételt 22.535.423 Ft-ban,
d) felhalmozási célú kiadást 23.335.423 Ft-ban állapítja meg.
(3) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok részletezése:
a) önkormányzatok működési támogatásai 154.265.306 Ft
b) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 37.545.069 Ft,
c) közhatalmi bevételek 9.350.000 Ft,
d) működési bevételek 8.674.650 Ft,
e) működési célú átvett pénzeszköz 300.000 Ft
f) finanszírozási bevételek 99.185.877 Ft
(4) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok részletezése:
a) személyi juttatások 100.960.023 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 11.182.360 Ft,
c) dologi kiadások 42.204.369 Ft,
d) egyéb működési célú kiadások 16.172.954 Ft, ebből tartalék: 12.679.714 Ft
e) ellátottak pénzbeli juttatásai 26.616.367 Ft,
f) beruházások 4.135.000 Ft,
g) felújítások 19.200.423 Ft,
h) finanszírozási kiadások 51.304.337 Ft.
4. § A Képviselő-testület a 3. §-ban megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat összesítve a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint költségvetési szerv 2026. évi költségvetését a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület a Belegi Pitypang Óvoda, mint költségvetési szerv 2026. évi költségvetését a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 6. melléklet tartalmazza.
9. § Az Önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 7. melléklete szerint hagyja jóvá.
10. § A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg.
11. § A Képviselő-testület a 2026. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
12. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
13. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.
14. § A képviselő-testület az önkormányzat, valamint a költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait a rendelet 13. melléklete szerint állapítja meg.
15. § A képviselő-testület a polgármester részére átruházott hatáskörben 1 000 000 Ft összeg erejéig a költségvetési éven belüli kötelezettséget vállalhat, azonban az egyszeri kötelezettség vállalása a 200 000 Ft-t nem haladhatja meg.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
16. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a rendkívüli önkormányzati támogatás felvétele.
Bevételi többlet kezelése
17. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet 500 eFt-ig a polgármester hatáskörébe kerül. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(3) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét a felügyeletét ellátó szerv egyidejű tájékoztatásával saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatja fel.
Több éves kihatással járó feladatok
18. § Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 12. melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
19. § A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
20. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladata ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
21. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Kutasi Közös Önkormányzati Hivatal Belegi Kirendeltsége.
22. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés alapján – az első negyedév kivételéve – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
23. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt.
(3) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre.
(4) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
(5) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
(6) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, valamint következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
24. § (1) A kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról 3.000 eFt értékhatárig a polgármester dönt.
(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi évekre áthúzódó hatással nem járhatnak.
(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
Költségvetési szervek pénzmaradványa
25. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
Létszám- és bérgazdálkodás
26. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
Záró rendelkezések
27. § (1) E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
28. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
29. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Cím: |
|
a) Beleg Község Önkormányzata |
|
b) Belegi Pitypang Óvoda |
|
Jogcímcsoport: a költségvetési szerv kötelező és nem kötelező feladatai az alapító okiratban meghatározott COFOG kódok szerint |
|
Előirányzat-csoport: |
|
a) működési célú előirányzat-csoport |
|
b) felhalmozási célú előirányzat-csoport |
|
c) pénzforgalom nélküli kiadások |
|
Kiemelt előirányzatok: |
|
a) működési célú előirányzat-csoporton belül |
|
a. személyi juttatások |
|
b. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|
c. dologi kiadások |
|
d. ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
e. egyéb működési célú kiadások |
|
f. finanszírozási kiadás |
|
b) felhalmozási célú előirányzat-csoporton belül |
|
a. felújítások |
|
b. egyéb felhalmozási kiadások |
2. melléklet a 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előirányzat |
|
I. B1. Működési célú támogatások ÁHT-n belülről |
154.265.306 |
|
B11. Önkormányzatok működési támogatásai |
116.720.237 |
|
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
21.640.767 |
|
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
47.039.586 |
|
B1131. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
34.720.454 |
|
B1132. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
11.049.430 |
|
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2.270.000 |
|
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
|
B116. Elszámolásból származó bevételek |
0 |
|
B12. Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
|
B 16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
37.545.069 |
|
II. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről |
0 |
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
0 |
|
III. B3. Közhatalmi bevételek |
9.350.000 |
|
B34. Vagyoni típusú adók |
1.700.000 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója |
1.700.000 |
|
B35. Termékek és szolgáltatások adói |
7.500.000 |
|
B351. Értékesítési és forgalmi adók |
7.500.000 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység utáni helyi iparűzési adó |
7.500.000 |
|
B36. Egyéb közhatalmi bevételek |
150.000 |
|
IV. B4 Működési bevételek |
8.674.650 |
|
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
|
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
4.305.000 |
|
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|
B404 Tulajdonosi bevételek |
880.000 |
|
B408 Kamatbevételek |
50 |
|
B4101 Biztosító által fizetett kártérítések |
0 |
|
B411 Egyéb működési bevételek |
3.489.600 |
|
V. B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
|
B51 Immateriális javak értékesítése |
0 |
|
B52 Ingatlanok értékesítése |
0 |
|
B53 Egyéb tárgyi eszköz értékesítése |
0 |
|
VI. B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
300.000 |
|
B64 Egyéb működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT-n kívülről |
300.000 |
|
B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
VII. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
VIII. B8 Finanszírozási bevételek |
99.185.877 |
|
B811 Hitel-, kölcsön felvétele pénzügyi vállalkozástól |
0 |
|
B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
|
B8113 rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
B812 Belföldi értékpapírok bevétele |
|
|
B813 Maradvány igénybevételek |
52.146.291 |
|
B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
52.146.291 |
|
B814 ÁHT-n belüli megelőlegezések |
|
|
B816 Központi, irányítószervi támogatás |
47.039.586 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) |
271.775.833 |
|
Megnevezés |
Előirányzat |
|
I. Működési kiadások |
197.136.073 |
|
K1 Személyi juttatások |
100.960.023 |
|
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
77.229.383 |
|
K12 Külső személyi juttatások |
23.730.640 |
|
K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
11.182.360 |
|
K3 Dologi kiadások |
42.204.369 |
|
K31 Készletbeszerzés |
8.530.147 |
|
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
1.026.000 |
|
K33 Szolgáltatási kiadások |
25.116.138 |
|
K34 Kiküldetések, reklám és propaganda kiadások |
0 |
|
K35 különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
7.532.084 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
26.616.367 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
16.172.954 |
|
K502 Elvonások és befizetések |
2.770.240 |
|
K506 Egyéb működési célú támogatás ÁHT-n belülre |
403.000 |
|
K508 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁHT-n kívülre |
300.000 |
|
K512 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre |
20.000 |
|
K513 Tartalékok |
12.679.714 |
|
II. Felhalmozási kiadások |
23.335.423 |
|
K6 Beruházások |
4.135.000 |
|
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése |
3.425.984 |
|
K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
|
K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
|
B67 Beruházási célú előzetesen felszámított áfa |
709.016 |
|
K7 Felújítások |
19.200.423 |
|
K71 Ingatlanok felújítása |
15.118.443 |
|
K72 Informatikai eszközök felújítása |
0 |
|
K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
|
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított áfa |
4.081.980 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
III. Finanszírozási kiadások |
51.304.337 |
|
K9 Finanszírozási kiadások |
51.304.337 |
|
K911 Hitel-, kölcsön törlesztése ÁHT-n kívülre |
0 |
|
K912 Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
|
K914 ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
4.264.75 |
|
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
47.039.586 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (I+II+III) |
271.775.833 |
3. melléklet a 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előirányzat |
|
I. B1. Működési célú támogatások ÁHT-n belülről |
154.265.306 |
|
B11. Önkormányzatok működési támogatásai |
116.720.237 |
|
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
21.640.767 |
|
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
47.039.586 |
|
B1131. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
34.720.454 |
|
B1132. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
11.049.430 |
|
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2.270.000 |
|
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
|
B116. Elszámolásból származó bevételek |
0 |
|
B12. Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
|
B 16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
37.545.069 |
|
II. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről |
0 |
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
0 |
|
III. B3. Közhatalmi bevételek |
9.350.000 |
|
B34. Vagyoni típusú adók |
1.700.000 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója |
1.700.000 |
|
B35. Termékek és szolgáltatások adói |
7.500.000 |
|
B351. Értékesítési és forgalmi adók |
7.500.000 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység utáni helyi iparűzési adó |
7.500.000 |
|
B36. Egyéb közhatalmi bevételek |
150.000 |
|
IV. B4 Működési bevételek |
8.674.650 |
|
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
|
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
4.305.000 |
|
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|
B404 Tulajdonosi bevételek |
880.000 |
|
B408 Kamatbevételek |
50 |
|
B4101 Biztosító által fizetett kártérítések |
0 |
|
B411 Egyéb működési bevételek |
3.489.600 |
|
V. B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
|
B51 Immateriális javak értékesítése |
0 |
|
B52 Ingatlanok értékesítése |
0 |
|
B53 Egyéb tárgyi eszköz értékesítése |
0 |
|
VI. B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
300.000 |
|
B64 Egyéb működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT-n kívülről |
300.000 |
|
B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
VII. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
VIII. B8 Finanszírozási bevételek |
49.460.231 |
|
B811 Hitel-, kölcsön felvétele pénzügyi vállalkozástól |
0 |
|
B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
|
B8113 rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
B812 Belföldi értékpapírok bevétele |
|
|
B813 Maradvány igénybevételek |
49.460.231 |
|
B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
49.460.231 |
|
B814 ÁHT-n belüli megelőlegezések |
|
|
B816 Központi, irányítószervi támogatás |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) |
222.050.187 |
|
Megnevezés |
Előirányzat |
|
I. Működési kiadások |
147.410.427 |
|
K1 Személyi juttatások |
63.152.990 |
|
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
39.522.350 |
|
K12 Külső személyi juttatások |
23.630.640 |
|
K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
6.207.445 |
|
K3 Dologi kiadások |
35.260.671 |
|
K31 Készletbeszerzés |
6.490.147 |
|
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
816.000 |
|
K33 Szolgáltatási kiadások |
21.719.638 |
|
K34 Kiküldetések, reklám és propaganda kiadások |
0 |
|
K35 különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
6.234.886 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
26.616.367 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
16.172.954 |
|
K502 Elvonások és befizetések |
2.770.240 |
|
K506 Egyéb működési célú támogatás ÁHT-n belülre |
403.000 |
|
K508 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁHT-n kívülre |
300.000 |
|
K512 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre |
20.000 |
|
K513 Tartalékok |
12.679.714 |
|
II. Felhalmozási kiadások |
23.335.423 |
|
K6 Beruházások |
4.135.000 |
|
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése |
3.425.984 |
|
K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
|
K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
|
B67 Beruházási célú előzetesen felszámított áfa |
709.016 |
|
K7 Felújítások |
19.200.423 |
|
K71 Ingatlanok felújítása |
15.118.443 |
|
K72 Informatikai eszközök felújítása |
0 |
|
K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
|
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított áfa |
4.081.980 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
III. Finanszírozási kiadások |
51.304.337 |
|
K9 Finanszírozási kiadások |
51.304.337 |
|
K911 Hitel-, kölcsön törlesztése ÁHT-n kívülre |
0 |
|
K912 Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
|
K914 ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
4.264.75 |
|
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
47.039.586 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (I+II+III) |
222.050.187 |
4. melléklet a 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előirányzat |
|
I. B1. Működési célú támogatások ÁHT-n belülről |
0 |
|
B11. Önkormányzatok működési támogatásai |
0 |
|
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
0 |
|
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
|
B1131. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
0 |
|
B1132. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
0 |
|
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
0 |
|
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
|
B116. Elszámolásból származó bevételek |
0 |
|
B12. Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
|
B 16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
0 |
|
II. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről |
0 |
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
0 |
|
III. B3. Közhatalmi bevételek |
0 |
|
B34. Vagyoni típusú adók |
0 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója |
0 |
|
B35. Termékek és szolgáltatások adói |
0 |
|
B351. Értékesítési és forgalmi adók |
0 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység utáni helyi iparűzési adó |
0 |
|
B36. Egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
|
IV. B4 Működési bevételek |
0 |
|
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
|
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|
B404 Tulajdonosi bevételek |
0 |
|
B408 Kamatbevételek |
0 |
|
B4101 Biztosító által fizetett kártérítések |
0 |
|
B411 Egyéb működési bevételek |
0 |
|
V. B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
|
B51 Immateriális javak értékesítése |
0 |
|
B52 Ingatlanok értékesítése |
0 |
|
B53 Egyéb tárgyi eszköz értékesítése |
0 |
|
VI. B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
|
B64 Egyéb működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT-n kívülről |
0 |
|
B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
VII. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
VIII. B8 Finanszírozási bevételek |
0 |
|
B811 Hitel-, kölcsön felvétele pénzügyi vállalkozástól |
0 |
|
B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
|
B8113 rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
|
B812 Belföldi értékpapírok bevétele |
0 |
|
B813 Maradvány igénybevételek |
2.686.060 |
|
B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
2.686.060 |
|
B814 ÁHT-n belüli megelőlegezések |
0 |
|
B816 Központi, irányítószervi támogatás |
47.039.586 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) |
49.725.646 |
|
Megnevezés |
Előirányzat |
|
I. Működési kiadások |
49.725.646 |
|
K1 Személyi juttatások |
37.807.033 |
|
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
37.707.033 |
|
K12 Külső személyi juttatások |
100.000 |
|
K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4.974.915 |
|
K3 Dologi kiadások |
6.943.698 |
|
K31 Készletbeszerzés |
2.040.000 |
|
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
210.000 |
|
K33 Szolgáltatási kiadások |
3.396.500 |
|
K34 Kiküldetések, reklám és propaganda kiadások |
0 |
|
K35 különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
1.297.198 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
0 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
0 |
|
K502 Elvonások és befizetések |
0 |
|
K506 Egyéb működési célú támogatás ÁHT-n belülre |
0 |
|
K508 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁHT-n kívülre |
0 |
|
K512 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre |
0 |
|
K513 Tartalékok |
0 |
|
II. Felhalmozási kiadások |
0 |
|
K6 Beruházások |
0 |
|
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése |
0 |
|
K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
|
K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
|
B67 Beruházási célú előzetesen felszámított áfa |
0 |
|
K7 Felújítások |
0 |
|
K71 Ingatlanok felújítása |
0 |
|
K72 Informatikai eszközök felújítása |
0 |
|
K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
|
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított áfa |
0 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
III. Finanszírozási kiadások |
0 |
|
K9 Finanszírozási kiadások |
0 |
|
K911 Hitel-, kölcsön törlesztése ÁHT-n kívülre |
0 |
|
K912 Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
|
K914 ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
0 |
|
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
0 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (I+II+III) |
49.725.646 |
5. melléklet a 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Fő |
|
1. Falugondnok |
1 |
|
2. Közművelődés szervező |
1 |
|
3. Önkormányzat dolgozói összesen |
2 |
|
4. Belegi Pitypang Óvoda |
4 |
|
5. közfoglalkoztatottak |
19 |
|
6. választott tisztségviselők |
5 |
|
7. Foglalkoztatottak összesen |
30 |
6. melléklet a 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előirányzat |
|
Bevételek |
|
|
1. Működési célra kapott juttatások az Európai Unió költségvetéséből |
0 |
|
2. Felhalmozási célra kapott juttatások az Európai Unió költségvetéséből |
0 |
|
3. Felhalmozási maradvány igénybevétele |
0 |
|
4. Bevételek összesen (1+3) |
0 |
|
Kiadások |
|
|
1. Működési célú pénzeszközátadás az Európai Unió költségvetésének |
0 |
|
2. Felhalmozási célú pénzeszközátadás az Európai Unió költségvetésének |
0 |
|
3. Kiadások összesen (1+2) |
0 |
7. melléklet a 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Felújítási cél megnevezése |
Előirányzat |
|---|---|
|
1.) Művelődési ház felújítása Belegben (MFP) |
19.200.423 |
8. melléklet a 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Beruházás megnevezése |
Előirányzat |
|---|---|
|
1.) Beleg, Kossuth u. 81, 96, 97 – napelem rendszer telepítése (versenyképes járás) |
3.335.000 |
|
2.) Ingatlan vásárlás |
800.000 |
9. melléklet a 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
I. |
II. |
III. |
IV. |
V. |
VI. |
VII. |
VIII. |
IX. |
X. |
XI. |
XII. |
Össz: |
|
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
Önkorm. működ. támogatása |
9 726 686 |
9 726 686 |
9 726 686 |
9 726 686 |
9 726 686 |
9 726 686 |
9 726 686 |
9 726 687 |
9 726 687 |
9 726 687 |
9 726 687 |
9 726 687 |
116 720 237 |
|
Működ.c.támog.áht-n belül |
3 128 756 |
3 128 756 |
3 128 756 |
3 128 756 |
3 128 756 |
3 128 756 |
3 128 756 |
3 128 756 |
3 128 756 |
3 128 755 |
3 128 755 |
3 128 755 |
37 545 069 |
|
Közhatalmi bevételek |
779 166 |
779 166 |
779 166 |
779 166 |
779 167 |
779 167 |
779 167 |
779 167 |
779 167 |
779 167 |
779 167 |
779 167 |
9 350 000 |
|
Működési bevételek |
722 887 |
722 887 |
722 887 |
722 887 |
722 887 |
722 887 |
722 888 |
722 888 |
722 888 |
722 888 |
722 888 |
722 888 |
8 674 650 |
|
Műk.c.kölcsönök pénze.áht-n kívül |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
300 000 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
|
Felhalmozási c.támog.áht-n belül |
0 |
||||||||||||
|
Felhalmozási c.átvett pénze.áht-n kívül |
0 |
||||||||||||
|
Finanszírozási bevételek |
56 066 256 |
3 919 965 |
3 919 965 |
3 919 965 |
3 919 965 |
3 919 965 |
3 919 966 |
3 919 966 |
3 919 966 |
3 919 966 |
3 919 966 |
3 919 966 |
99 185 877 |
|
Bevételek összesen |
70 448 751 |
18 302 460 |
18 302 460 |
18 302 460 |
18 302 461 |
18 302 461 |
18 302 463 |
18 302 464 |
18 302 464 |
18 302 463 |
18 302 463 |
18 302 463 |
271 775 833 |
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
Személyi juttatások |
8 413 335 |
8 413 335 |
8 413 335 |
8 413 335 |
8 413 335 |
8 413 335 |
8 413 335 |
8 413 335 |
8 413 336 |
8 413 336 |
8 413 336 |
8 413 335 |
100 960 023 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
931 863 |
931 863 |
931 863 |
931 863 |
931 863 |
931 863 |
931 863 |
931 863 |
931 864 |
931 864 |
931 864 |
931 864 |
11 182 360 |
|
Dologi kiadások |
3 517 031 |
3 517 031 |
3 517 031 |
3 517 031 |
3 517 031 |
3 517 031 |
3 517 031 |
3 517 031 |
3 517 031 |
3 517 030 |
3 517 030 |
3 517 030 |
42 204 369 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 218 031 |
2 218 031 |
2 218 031 |
2 218 031 |
2 218 031 |
2 218 031 |
2 218 031 |
2 218 030 |
2 218 030 |
2 218 030 |
2 218 030 |
2 218 030 |
26 616 367 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
1 347 746 |
1 347 746 |
1 347 746 |
1 347 746 |
1 347 746 |
1 347 746 |
1 347 746 |
1 347 746 |
1 347 746 |
1 347 746 |
1 347 747 |
1 347 747 |
16 172 954 |
|
Beruházások |
3 335 000 |
800 000 |
4 135 000 |
||||||||||
|
Felújítások |
3 850 157 |
3 850 157 |
3 850 157 |
3 824 976 |
3 824 976 |
19 200 423 |
|||||||
|
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
||||||||||||
|
Finanszírozási kiadások |
8 184 716 |
3 919 965 |
3 919 965 |
3 919 965 |
3 919 965 |
3 919 965 |
3 919 966 |
3 919 966 |
3 919 966 |
3 919 966 |
3 919 966 |
3 919 966 |
51 304 337 |
|
6. Kiadások összesen |
28 462 879 |
24 198 128 |
27 533 128 |
24 172 947 |
24 172 947 |
20 347 971 |
20 347 972 |
20 347 971 |
21 147 973 |
20 347 972 |
20 347 973 |
20 347 972 |
271 775 833 |
10. melléklet a 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előirányzat Ft |
|
Települési gyermeknevelési támogatás |
1.000.000 |
|
Települési lakhatási támogatás |
2.900.000 |
|
Települési létfenntartási támogatás |
1.500.000 |
|
Egyéb önkormányzati rendeletben megáll. juttatás |
8.000.000 |
|
Települési temetési támogatás |
180.000 |
|
Hulladékgazdálkodási közszolg.díj támogatása |
1.500.000 |
|
Települési támogatás idősek világnapja |
1.000.000 |
|
Házi segítségnyújtás |
250.000 |
|
Ingyenes étkezés |
1.900.367 |
|
Tüzelőanyag (brikett) |
1.000.000 |
|
Szociális célú tűzifa szállítási költsége |
1.200.000 |
|
Húsvéti juttatás |
6.186.000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen |
26.616.367 |
|
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
26.616.367 |
11. melléklet a 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételek |
Kiadások |
||
|---|---|---|---|
|
Költségvetési pénzforgalmi működési bevételek |
Költségvetési pénzforgalmi működési kiadások |
||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
116.720.237 |
Személyi juttatások |
100.960.023 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
37.545.069 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
11.182.360 |
|
Közhatalmi bevételek |
9.350.000 |
Dologi kiadások |
42.204.369 |
|
Működési bevételek |
8.674.650 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
26.616.367 |
|
Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről |
300.000 |
Egyéb működési célú kiadások |
3.493.240 |
|
Finanszírozási bevételek |
76.650.454 |
Finanszírozási kiadások |
51.304.337 |
|
Felhalmozási célú kiadások |
|||
|
Felhalmozási bevételek |
Intézményi beruházások |
4.135.000 |
|
|
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
Felhalmozási kiadások |
19.200.423 |
|
|
Felhalmozási célú támogatások bevételi államháztartáson belülről |
Pénzforgalom nélküli kiadások |
||
|
Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele |
22.535.423 |
Működési célú tartalékok |
|
|
Általános tartalék |
12.679.714 |
||
|
Céltartalék |
|||
|
Bevételek összesen |
271.775.833 |
Kiadások összesen |
271.775.833 |
|
Kiadások mindösszesen |
|||
|
Működési célú bevételek összesen |
249.240.410 |
Működési célú kiadások összesen |
248.440.410 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
22.535.423 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
23.335.423 |
12. melléklet a 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
|
Hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
13. melléklet a 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez