Gölle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 21- 2031. 12. 30

Gölle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.21.

[1] Gölle Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat számára kötelezően előírt, az általa önként vállalt feladatok és az államigazgatási feladatok folyamatos, zavartalan ellátásának céljából önkormányzati rendeletet alkot. A költségvetés megalkotásának kiemelt célja az önkormányzat gazdaságos és törvényes működésének biztosítása, illetve a 2024-2029. ciklusprogram megvalósítása.

[2] Gölle Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (1)-(3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Gölle Községi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és szerveire, az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveire, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat a 2026. évi költségvetését

a) 252 296 158 Ft költségvetési bevétellel,

b) 252 296 158 Ft költségvetési kiadással,

c) 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) 214 722 372 Ft működési költségvetés kiadásai;

aa) 89 338 375 Ft személyi juttatások kiadásai;

ab) 10 032 503 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;

ac) 96 424 475 Ft dologi kiadások;

ad) 10 334 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;

ae) 8 593 019 Ft egyéb működési célú kiadások;

b) 36 573 786 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;

ba) 33 073 786 Ft beruházások;

bb) 3 500 000 Ft felújítások;

bc) 0 Ft egyéb felhalmozási kiadások;

c) 1 000 000 Ft tartalék

d) 0 Ft finanszírozási kiadások jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglaltak figyelembevételével a költségvetési címrendjét az 1. melléklet szerint határozza meg.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, valamint a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 2. melléklet alapján határozza meg.

(5) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet és a 4. melléklet szerint.

(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának felhasználását rendeli el.

(7) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a Képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradvány felhasználását, valamint a saját bevételek működési kiadások finanszírozásán felüli rész felhasználását rendeli el. A felhalmozási hiány fejlesztési hitelből történő külső finanszírozásához a Kormány engedélye szükséges.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §-ában szabályozott középtávú tervezés részeként az önkormányzat és intézményei 2026. évi költségvetésének tervezéséhez Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet szabályozására figyelemmel a saját bevételeit, valamint az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegéről a költségvetési pénzügyi kitekintő adatokat a 5. melléklet szerinti tartalommal határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(3) A Képviselő-testület a felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint határozza meg.

(4) Gölle Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 15. melléklet szerint határozza meg.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveinek bevételeit és kiadásait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 16. melléklet szerint határozza meg.

(6) A Képviselő-testület a kiadások között 1 000 000 Ft tartalékot állapít meg. A tartalékot a Képviselő-testület engedélyével lehet felhasználni, átcsoportosítani.

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek tárgyévi és az előző három év mérlegét a 9. melléklet szerint határozza meg.

(8) A Képviselő-testület az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 10. melléklet szerint határozza meg.

(9) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételi kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a 11. melléklet szerint határozza meg.

(10) A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadási kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a 12. melléklet szerint határozza meg.

(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 13. melléklet szerint határozza meg.

(12) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek engedélyezett létszámait a 14. melléklet szerint határozza meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Gölle Községi Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A polgármester – figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés h) pontja, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdésben foglalt rendelkezésre – 1 500 000 Forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(4) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(5) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(6) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(7) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(8) A költségvetési szerv vezetője a 8. melléklet szerinti adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(9) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.

(10) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Gölle Községi Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) Az átcsoportosításról, kötelezettség vállalásokról a polgármester - az első negyedév kivételével - negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2026. december 31-ig gyakorolható.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési rendelet (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat- átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő- testületet tájékoztatja.

(7) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodás(ok)ban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Záró rendelkezések

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba, és 2031. december 31-én hatályát veszti.

9. § E rendelet szabályait 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

A 2026. évi költségvetés címrendje

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Címszám	Alcím szám	Cím neve	Alcím neve	Kiadás	Bevétel	Saját bevétel	Önkormányzati támogatás	Állami támogatás
2	1	1	Gölle Községi Önkormányzat		265 678 368	265 678 368	115 644 538	0	150 033 830
3				Személyi juttatások	50 990 320
4				Munkaadókat terhelő járulékok	5 334 678
5				Dologi kiadások	102 216 641
6				Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 334 000
7				Egyéb működési célú kiadások	8 593 019
8				Beruházások	33 073 786
9				Felújítások	3 500 000
10				Egyéb felhalmozási kiadások	0
11				Tartalékok	1 000 000
12				Finanszírozási kiadások	50 635 924
13	2		Fenntartott költségvetési szervek		52 697 987	52 697 987	2 062 063	50 635 924	0
14		1	Göllei Napközi Otthonos Óvoda		52 697 987	52 697 987	2 062 063	50 635 924	0
15				Személyi juttatások	38 348 055
16				Munkaadókat terhelő járulékok	4 697 825
17				Dologi kiadások	9 652 107
18				Ellátási díjak	0
19				Egyéb működési célú kiadások	0
20				Felhalmozási kiadások	0
21				Finanszírozási kiadások	0

2. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

A 2026. évi költségvetés összevont mérlege

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	105 011 772	105 011 772	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	35 584 195	35 584 195	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	39 397 934	39 397 934	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	17 096 320	17 096 320	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	9 164 835	9 164 835	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 768 488	3 768 488	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	17 282 272	17 282 272	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	17 282 272	17 282 272	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	27 739 786	27 739 786	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	27 739 786	27 739 786	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	22 650 000	22 650 000	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	2 500 000	2 500 000	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	20 000 000	20 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	150 000	150 000	0	0
29	B4	Működési bevételek	11 550 265	11 550 265	0	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	5 000 000	5 000 000	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	1 965 000	1 965 000	0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 066 315	1 066 315	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	2 848 000	2 848 000	0	0
34	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	670 950	670 950	0	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	184 234 095	184 234 095	0	0
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	83 506 336	83 506 336	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	83 506 336	83 506 336	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
74	B814	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	83 506 336	83 506 336	0	0
87	3.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	267 740 431	267 740 431	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	231 166 645	231 166 645	0	0
3	K1	Személyi juttatások	89 338 375	89 338 375	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 032 503	10 032 503	0	0
5	K3	Dologi kiadások	111 868 748	111 868 748	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 334 000	10 334 000	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	8 593 019	8 593 019	0	0
8	K513	Tartalékok	1 000 000	1 000 000	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	36 573 786	36 573 786	0	0
12	K6	Beruházások	33 073 786	33 073 786	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	3 500 000	3 500 000	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	267 740 431	267 740 431	0	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	0	0	0	0
32	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0
33	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0
34	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
35	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
36	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
37	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
38	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0
39	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0
40	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0
41	9.	Váltókiadások	0	0	0	0
42	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	0	0	0	0
43	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	267 740 431	267 740 431	0	0

3. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

A 2026. évi működési célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat
2	Önkormányzatok működési támogatásai	105 011 772	Személyi juttatások	89 338 375
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	17 282 272	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 032 503
4	Működési bevételek	11 550 265	Dologi kiadások	111 868 748
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 334 000
6	Közhatalmi bevételek	22 650 000	Egyéb működési célú kiadások	8 593 019
7			Tartalékok	1 000 000
8	Költségvetési bevételek összesen (1+…+6)	156 494 309	Költségvetési kiadások összesen (1+...+6)	231 166 645
9	Működési célú finan.bevételek összesen	74 672 336	Működési célú finan.kiadások összesen	0
10	BEVÉTEL ÖSSZESEN (7+8)	231 166 645	KIADÁSOK ÖSSZESEN (7+8)	231 166 645
11	Költségvetési hiány:	74 672 336	Költségvetési többlet:
12	Tervezési hiány:		Tervezési többlet:

4. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

A 2026. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	27 739 786	Beruházások	33 073 786
3	Felhalmozási bevételek	0	Felújítások	3 500 000
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	0	Egyéb felhalmozási kiadások	0
5	Közhatalmi bevételek	0	Tartalékok	0
6	Költségvetési bevételek összesen (1+…+4):	27 739 786	Költségvetési kiadások összesen (1+…+4):	36 573 786
7	Felhalmozási célú finan.bevételek összesen	8 834 000	Felhalmozási célú finan.kiadások össz.	0
8	BEVÉTEL ÖSSZESEN (5+6)	36 573 786	KIADÁSOK ÖSSZESEN (5+6)	36 573 786
9	Költségvetési hiány:	8 834 000	Költségvetési többlet:
10	Tervezési hiány:		Tervezési többlet:

5. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Saját bevételek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi és az azt követő három év fizetési kötelezettségének megállapításához

	A	B	C	D	E
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	2027. évi előirányzat	2028. évi előirányzat	2029. évi előirányzat
2	Önk.vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és haszn.származó bevétel
3	Helyi adók bevétele	22 650 000	22 650 000	22 650 000	22 650 000
4	Osztalék, koncessziós díj és a hozambevétel
5	Tárgyi eszköz és az im.jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0
6	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
7	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
8	SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	22 650 000	22 650 000	22 650 000	22 650 000
9	Adott évi saját bevétel 50%-a	11 325 000	11 325 000	11 325 000	11 325 000
10	Hitel felvételből származó tőketartozás XII. 31-én
11	Kötvény kibocsátásból származó tőketartozás
12	Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke	0	0	0	0
13	Tőkefizetési kötelezettség
14	Kamatfizetési kötelezettség
15	Tárgyévi fizetési kötelezettség	0	0	0	0

6. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

	A	C	B	D	E	F
1	Beruházás megnevezése	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Teljes költség	Felhasználás 2025.12.31-ig	2026. évi előirányzat	2026. év utáni szükséglet
2	Közvilágítás korszerűsítése	2 026	27 739 786 Ft	0	27 739 786 Ft	0
3	Fűnyíró traktor beszerzés	2 026	5 334 000 Ft	0	5 334 000 Ft	0
4	ÖSSZESEN:		33 073 786	0	33 073 786	0

7. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

	A	B	C	D	E	F
1	Felújítás megnevezése	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Teljes költség	Felhasználás 2025.12.31-ig	2026. évi előirányzat	2026. év utáni szükséglet
2	MFP-UHJ/2025 Járdafelújítás Inámpusztán.	2025-2026	3 500 000	0	3 500 000,00	0
3	ÖSSZESEN:		3 500 000	0	3 500 000	0

8. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

1. Költségvetési szerv neve:

2. Költségvetési szerv számlaszáma:

3. Éves eredeti kiadási előirányzat:

4. 30 napon túli elismert tartozásállomány összesen:

	B	C	D	E	F	G
1	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Átütemezett	Összesen:
2	Állammal szembeni tartozások					0
3	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás					0
4	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás					0
5	TB alapokkal szembeni tartozás					0
6	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé					0
7	Egyéb tartozásállomány					0
8	Összesen:	0	0	0	0	0

5. Dátum

6. Aláírás

9. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Gölle Községi Önkormányzat 2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege

1. Gölle Községi Önkormányzat

1.1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	154 258 571	141 330 453	95 022 043	105 011 772
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	72 680 229	76 876 216	33 897 266	35 584 195
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	31 114 712	34 357 677	33 823 320	39 397 934
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak tám.	16 075 520	14 912 521	13 396 820	17 096 320
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	21 391 312	8 229 557	8 660 205	9 164 835
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 830 922	3 830 922	3 830 922	3 768 488
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	6 410 500	3 123 560	1 413 510	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	2 755 376			0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	26 017 633	29 121 392	18 440 696	17 282 272
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH belülről				0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH belülről				0
14	B15	Működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	26 017 633	29 121 392	18 440 696	17 282 272
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	271 283 259	5 513 334	3 500 000	27 739 786
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH bel.				0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatérülése ÁH bel.				0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	271 283 259	5 513 334	3 500 000	27 739 786
22	B3	Közhatalmi bevételek	30 914 762	30 918 440	34 714 760	22 650 000
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói				0
24	B34	Vagyoni típusú adók	4 361 314	4 235 756	3 334 331	2 500 000
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	26 374 119	26 127 303	31 230 091	20 000 000
26	B352	Fogyasztási adók				0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók				0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	179 329	555 381	150 338	150 000
29	B4	Működési bevételek	24 920 029	19 861 322	16 462 431	11 550 265
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	9 559 225	6 844 145	5 166 940	5 000 000
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	5 096 333	4 430 353	2 696 562	1 965 000
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 003 186	1 158 496	1 871 940	1 066 315
33	B404	Tulajdonosi bevételek	2 633 013	5 350 287	4 865 117	2 848 000
34	B405	Ellátási díjak		9 763	34 644	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 407 203	912 448	1 060 957	670 950
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése				0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	54	27	58	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés				0
42	B411	Egyéb működési bevételek	5 221 015	1 155 803	766 213	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése				0
45	B52	Ingatlanok értékesítése				0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
47	B54	Részesedések értékesítése				0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek				0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	1 380 100	3 641 425	558 258	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről				0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU				0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.				0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről				0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	1 380 100	3 641 425	558 258	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről				0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU				0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.				0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről				0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata				0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	508 774 354	230 386 366	168 698 188	184 234 095
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről				0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0
71	B813	Maradvány igénybevétele	134 608 397	68 036 995	57 323 965	81 444 273
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	134 608 397	68 036 995	57 323 965	81 444 273
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	5 555 436	4 749 646	8 326 076	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	5 555 436	4 749 646	8 326 076	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata				0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata				0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata				0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata				0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata				0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől				0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata				0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata				0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata				0
86	16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	140 163 833	72 786 641	65 650 041	81 444 273
87	17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZ.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	648 938 187	303 173 007	234 348 229	265 678 368

1.2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	204 734 867	119 126 140	121 712 443	178 468 658
3	K1	Személyi juttatások	40 147 332	37 388 404	48 299 862	50 990 320
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 230 932	3 817 664	5 026 552	5 334 678
5	K3	Dologi kiadások	140 599 590	55 655 172	44 180 437	102 216 641
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 368 084	10 066 500	9 700 000	10 334 000
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	12 388 929	12 198 400	14 505 592	8 593 019
8	K513	Tartalékok				1 000 000
9	K513	- Általános tartalék				0
10	K513	- Céltartalék				0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	300 688 867	17 696 621	2 161 887	36 573 786
12	K6	Beruházások	207 596	1 301 895	1 407 907	33 073 786
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás				0
14	K7	Felújítások	300 481 271	14 521 586		3 500 000
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	300 481 271			0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások		1 873 140	753 980	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	505 423 734	136 822 761	123 874 330	215 042 444
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre				0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai				0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása				0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása				0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása				0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása				0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása				0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása				0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	109 222 668	109 026 281	51 404 978	50 635 924
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata				0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	6 761 342	4 785 280	9 566 594	0
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	102 461 326	104 241 001	41 838 384	50 635 924
33	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata				0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata				0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása				0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása				0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása				0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törl. külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek				0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek				0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai				0
42	9.	Váltókiadások				0
44	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	109 222 668	109 026 281	51 404 978	50 635 924
45	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	614 646 402	245 849 042	175 279 308	265 678 368

2. Göllei Napközi Otthonos Óvoda

2.1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B4	Működési bevételek	15 766 464	2 025 801	2	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	9 961 559			0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke				0
6	B404	Tulajdonosi bevételek				0
7	B405	Ellátási díjak	2 290 079			0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 307 462			0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése				0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	1		1	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés			1	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	207 363	2 025 801		0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	15 000	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
18	B15	Működési célú visszatérítendő tám. kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	15 000			0
21	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
22	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
23	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
24	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
25	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
27	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
28	B51	Immateriális javak értékesítése				0
29	B52	Ingatlanok értékesítése				0
30	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
31	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	830 000	0	0
32	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
33	1.	Költségvetési bevételek összesen	15 781 464	2 855 801	2	0
34	2.	Finanszírozási bevételek	47 503 286	43 856 162	41 914 455	52 697 987
35	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	4 033 765	2 383 149	76 071	2 062 063
36	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
37	B816	Központi, irányító szervi támogatás	43 469 521	41 473 013	41 838 384	50 635 924
38	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	63 284 750	46 711 963	41 914 457	52 697 987

2.2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	60 568 848	44 105 763	39 852 394	52 697 987
3	K1	Személyi juttatások	29 280 790	27 884 675	29 228 978	38 348 055
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 644 878	3 492 495	3 600 606	4 697 825
5	K3	Dologi kiadások	27 568 180	12 728 593	7 022 810	9 652 107
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai				0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	75 000			0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	332 753	146 980	0	0
9	K6	Beruházások	332 753	146 980		0
10	K7	Felújítások				0
11	K8	Egyéb fejlesztési célú kiadások				0
13	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
14	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	60 901 601	44 252 743	39 852 394	52 697 987

10. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási terv - 2026. évre

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	B1	Önkormányzatok működési támogatásai	10 407 410	10 144 694	10 144 694	10 144 694	10 144 694	10 144 694	10 144 694	10 292 194	10 144 694	10 144 694	10 292 194	10 144 694	122 294 044
3	B2	Felhalmozási célú tám. ÁH-on belül	0	27 739 786	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	27 739 786
4	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	11 325 000	0	0	0	0	0	11 325 000	0	0	0	22 650 000
5	B4	Működési bevételek	258 825	239 990	3 086 378	239 990	292 378	239 990	239 990	239 990	239 990	292 378	292 378	5 887 990	11 550 265
6	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	B8	Finanszírozási bevételek	83 506 336	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	83 506 336
10	B	Bevételek összesen:	94 172 571	38 124 470	24 556 072	10 384 684	10 437 072	10 384 684	10 384 684	10 532 184	21 709 684	10 437 072	10 584 572	16 032 684	267 740 431

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	K1	Személyi juttatások	8 815 520	7 046 561	7 646 561	6 815 347	6 757 543	6 757 543	6 757 543	10 307 543	6 757 543	6 988 757	6 988 757	7 699 157	89 338 375
3	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szha.	999 800	759 505	927 505	759 505	752 742	752 742	752 742	1 219 442	752 742	752 742	752 742	850 294	10 032 503
4	K3	Dologi kiadások	5 343 838	4 533 988	9 007 395	4 966 988	6 181 825	26 948 330	4 170 658	3 738 388	6 609 913	7 540 831	4 742 247	28 084 347	111 868 748
5	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	155 000	135 000	155 000	135 000	155 000	135 000	155 000	1 837 500	405 000	1 525 000	302 500	5 239 000	10 334 000
6	K5	Egyéb működési célú kiadások	1 716 500	850 782	1 369 233	1 198 298	686 500	506 500	792 706	486 500	506 500	486 500	486 500	506 500	9 593 019
7	K6	Beruházások	0	0	0	5 334 000	0	0	27 739 786	0	0	0	0	0	33 073 786
8	K7	Felújítások	0	0	0	0	3 500 000	0	0	0	0	0	0	0	3 500 000
9	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	K9	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	K	Kiadások összesen:	17 030 658	13 325 836	19 105 694	19 209 138	18 033 610	35 100 115	40 368 435	17 589 373	15 031 698	17 293 830	13 272 746	42 379 298	267 740 431

3. Bevételek és kiadások havi tervezett egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	BK	Bevételek és kiadások havi egyenlege	77 141 913	24 798 634	5 450 378	-8 824 454	-7 596 539	-24 715 431	-29 983 751	-7 057 189	6 677 986	-6 856 759	-2 688 175	-26 346 614	0

4. Pénzkészlet várható havi egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	1	Nyitó pénzkészlet	83 506 336	77 141 913	101 940 547	107 390 925	98 566 471	90 969 932	66 254 501	36 270 750	29 213 561	35 891 547	29 034 789	26 346 614	83 506 336
3	2	+ bevételek	10 666 235	38 124 470	24 556 072	10 384 684	10 437 072	10 384 684	10 384 684	10 532 184	21 709 684	10 437 072	10 584 572	16 032 684	184 234 095
4	3	- kiadások	17 030 658	13 325 836	19 105 694	19 209 138	18 033 610	35 100 115	40 368 435	17 589 373	15 031 698	17 293 830	13 272 746	42 379 298	267 740 431
5	4	Záró pénzkészlet	77 141 913	101 940 547	107 390 925	98 566 471	90 969 932	66 254 501	36 270 750	29 213 561	35 891 547	29 034 789	26 346 614	0	0

11. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

2026. évi bevételi kormányzati funkciók alakulása jogcímenként

	A	B
1	Kormányzati funkciók megnevezése	Előirányzat
2	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	105 011 772 Ft
3	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	117 084 122 Ft
4	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	11 149 272 Ft
5	063080 - Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése	2 794 000 Ft
6	104051 - Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások	295 000 Ft
7	106010 - Lakóingatlan szociális célú bérbeadása, üzemeltetése	2 746 315 Ft
8	900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	28 659 950 Ft
9	Végösszeg	267 740 431 Ft

12. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

2026. évi kiadási kormányzati funkciók alakulása jogcímenként

	A	B
1	Kormányzati funkciók megnevezése	Előirányzat
2	011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	30 166 822 Ft
3	013320 - Köztemető-fenntartás és -működtetés	22 860 Ft
4	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	8 593 019 Ft
5	041232 - Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás	13 564 800 Ft
6	042130 - Növénytermesztés, állattenyésztés és kapcsolódó szolgáltatások	8 001 000 Ft
7	045160 - Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	635 000 Ft
8	062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk	3 500 000 Ft
9	063080 - Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése	23 813 127 Ft
10	064010 - Közvilágítás	34 247 266 Ft
11	066010 - Zöldterület-kezelés	152 400 Ft
12	066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	32 166 067 Ft
13	072311 - Fogorvosi alapellátás	107 448 Ft
14	074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	612 288 Ft
15	082042 - Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása	2 565 398 Ft
16	082091 - Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	27 717 097 Ft
17	082094 - Közművelődés – kulturális alapú gazdaságfejlesztés	2 516 510 Ft
18	091110 - Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	41 097 315 Ft
19	091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	4 625 936 Ft
20	096015 - Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	11 861 696 Ft
21	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	480 616 Ft
22	104051 - Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások	295 000 Ft
23	106010 - Lakóingatlan szociális célú bérbeadása, üzemeltetése	1 550 940 Ft
24	107055 - Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	9 396 826 Ft
25	107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	10 039 000 Ft
26	900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	12 000 Ft
27	Végösszeg	267 740 431 Ft

13. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

2026. évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételei és kiadásai

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2027. évi	2028. évi	2029. évi
2	1.	Önkormányzat működési támogatásai	105 000 000	106 000 000	107 000 000
3	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	17 000 000	18 000 000	19 000 000
4	3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
5	4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	22 500 000	23 000 000	23 500 000
6	4.1.	Vagyoni típusú adók előirányzata	2 500 000	2 500 000	2 500 000
7	4.2.	Értékesítési és forgalmi adók előirányzata	20 000 000	20 500 000	21 000 000
8	4.3.	Fogyasztási adók előirányzata
9	4.4.	Gépjárműadók előirányzata
10	4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata
11	4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata
12	5.	Működési bevételek	10 000 000	10 000 000	10 000 000
13	6.	Felhalmozási bevételek
14	7.	Működési célú átvett pénzeszközök
15	8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
16	9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	154 500 000	157 000 000	159 500 000
17	10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
18	11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINAN.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	154 500 000	157 000 000	159 500 000

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2027. évi	2028. évi	2029. évi
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	154 500 000	157 000 000	159 500 000
3	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	0	0	0
4	2.1.	Beruházások
5	2.2.	Felújítások
6	2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
7	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	154 500 000	157 000 000	159 500 000
8	4.	CÉLTARTALÉK
9	5.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:
10	6.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.+5.)	154 500 000	157 000 000	159 500 000

14. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a 2026. évi létszámgazdálkodásról

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Szervezet neve	Gölle Községi Önkormányzat	Göllei Napközi Otthonos Óvoda	Összesen
2	a	Köztisztviselők, kormánytisztviselők	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
3	b	Különleges jogállású szervek, Állami Számvevőszék tisztviselői	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
4	c	Nemzeti Adó- és Vámhivatal állománya	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
5	d	Egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
6	e	Közalkalmazottak	1,00 fő	0,00 fő	1,00 fő
7	f	Pedagógus életpálya alapján foglalkoztatottak	0,00 fő	3,00 fő	3,00 fő
8	g	Bírák, ügyészek, igazságügyi, ügyészségi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
9	h	Rendvédelmi szervek hivatásos állományú tagjai	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
10	i	Rendvédelmi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
11	j	Magyar Honvédség hivatásos állományú katonái	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
12	k	Honvédelmi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
13	l	Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozók	7,00 fő	0,00 fő	7,00 fő
14	m	- ebből: közfoglalkoztatottak	6,00 fő	0,00 fő	6,00 fő
15	n	Választott tisztségviselők	5,00 fő	0,00 fő	5,00 fő
16		Összesen:	13,00 fő	3,00 fő	16,00 fő

15. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Gölle Községi Önkormányzat összes bevétele és kiadása 2026. évben

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	105 011 772	105 011 772	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	35 584 195	35 584 195	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	39 397 934	39 397 934	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak tám.	17 096 320	17 096 320	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	9 164 835	9 164 835	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 768 488	3 768 488	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	17 282 272	17 282 272	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH belülről	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	17 282 272	17 282 272	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	27 739 786	27 739 786	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH bel.	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH bel.	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	27 739 786	27 739 786	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	22 650 000	22 650 000	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	2 500 000	2 500 000	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	20 000 000	20 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	150 000	150 000	0	0
29	B4	Működési bevételek	11 550 265	11 550 265	0	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	5 000 000	5 000 000	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	1 965 000	1 965 000	0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 066 315	1 066 315	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	2 848 000	2 848 000	0	0
34	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	670 950	670 950	0	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér.ÁH kívülről	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	184 234 095	184 234 095	0	0
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	81 444 273	81 444 273	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	81 444 273	81 444 273	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	81 444 273	81 444 273	0	0
87	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	265 678 368	265 678 368	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	178 468 658	178 468 658	0	0
3	K1	Személyi juttatások	50 990 320	50 990 320	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 334 678	5 334 678	0	0
5	K3	Dologi kiadások	102 216 641	102 216 641	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 334 000	10 334 000	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	8 593 019	8 593 019	0	0
8	K513	Tartalékok	1 000 000	1 000 000	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	36 573 786	36 573 786	0	0
12	K6	Beruházások	33 073 786	33 073 786	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	3 500 000	3 500 000	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	215 042 444	215 042 444	0	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	50 635 924	50 635 924	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	0	0	0	0
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	50 635 924	50 635 924	0	0
33	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törl. külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0
42	9.	Váltókiadások	0	0	0	0
43	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	50 635 924	50 635 924	0	0
44	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	265 678 368	265 678 368	0	0

16. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

A Göllei Napközi Otthonos Óvoda összes bevétele és kiadása 2026. évben

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	0	0	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	0	0	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	52 697 987	52 697 987	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	2 062 063	2 062 063	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	50 635 924	50 635 924	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	52 697 987	52 697 987	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	52 697 987	52 697 987	0	0
3	K1	Személyi juttatások	38 348 055	38 348 055	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 697 825	4 697 825	0	0
5	K3	Dologi kiadások	9 652 107	9 652 107	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	0	0	0	0
9	K6	Beruházások	0	0	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	0	0	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	52 697 987	52 697 987	0	0