Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete

Hetes Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 06. 09- 2023. 05. 09

Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete

Hetes Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

2022.06.09.

Hetes Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. Az önkormányzati rendelet hatálya

1. § (1) Hetes Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya Hetes Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), Hetes Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület) és az Önkormányzat által irányított költségvetési szervre, az Ezüstjuhar Szociális Központra (a továbbiakban: Szociális Központ) terjed ki.

(2) E Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e Rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Címrend

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)–(6) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület és a Szociális Központ külön-külön alkotnak 1-1 címet. Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás. Ezek felsorolását e Rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő Képviselő-testület és Szociális Központ a 3/A, 3/B mellékletek szerinti felsorolásban, külön- külön címet alkotnak.

(4) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak.

(5) A felhalmozási kiadások összessége együtt alkot címet.

(6) Az alcímeken belüli jogcímcsoportok államigazgatási, kötelező és nem kötelező önkormányzati feladatokra vannak bontva. A jogcímcsoportokon belül az egyes feladatok soronként megjelöltek.

II. Fejezet

Részletes rendelkezések

3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke

3. §¹ (1) A képviselőtestület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2022. évi költségvetését

a) 608.078.189 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

b) 704.342.390 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

c) 96.264.201 Ft hiánnyal tervezi meg, melyet belső finanszírozással, előző évi maradványból kíván pótolni, az alábbiak szerint:

d) a működési célú bevételt 393.364.679 Ft-ban ebből:

da) Kapott támogatás 234.420.377 Ft-ban

db) Támogatás államháztartáson belülről 31.511.275 Ft-ban

dc) Közhatalmi bevétel 14.235.328 Ft-ban

dd) Intézményi működési bevétel 78.972.136 Ft-ban

de) Működési célú átvett pénzeszköz 231.358 Ft-ban

df) Előző évi maradvány 33.994.205 Ft-ban

e) a működési célú kiadásokat 378.640.679 Ft-ban ebből:

ea) Személyi juttatások kiadásait 151.312.204 Ft-ban

eb) Munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 20.527.953 Ft-ban

ec) Dologi kiadásokat 127.093.344 Ft-ban

ed) Ellátottak pénzbeli juttatásait 8.508.000 Ft-ban

ee) Egyéb működési célú kiadásokat 63.491.398 Ft-ban

ef) Tartalékot 50.000 Ft-ban

eg) Rövid lejáratú hitel visszafizetést 0 Ft-ban

eh) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 7.657.780 Ft-ban

f) a felhalmozási célú bevételt 318.635.491 Ft-ban ebből:

fa) ÁHT kívüli pénzeszköz átvétel 2.468.567 Ft-ban

fb) Felhalmozási célú támogatások 232.629.648 Ft-ban

fc) Ingatlan értékesítése 13.609.500 Ft-ban

fd) Előző évi maradvány 69.927.776 Ft-ban

g) a felhalmozási célú kiadást 333.359.491 Ft-ban ebből:

ga) Beruházások összegét 28.544.422 Ft-ban

gb) Felújítások összegét 21.531.128 Ft-ban

gc) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése 1.483 Ft-ban

gd) Felhalmozási tartalék 283.282.458 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az 3. § (1) bekezdésben megállapított tárgyévi egyesített költségvetési bevételeket és kiadásokat a 2. melléklet alapján fogadja el. Az önkormányzat működési bevételét és kiadását a 2/A. melléklet, a felhalmozási bevételeit és kiadásait a 2/B. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló tervezett maradványt, - beleértve az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 6. §. (7) bekezdés ab) pontja szerinti betét visszavonását felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2., 2/A., 2/B. mellékletek alapján hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési egyensúly megteremtése érdekében a 3. § (1) bekezdés c) pontja szerinti költségvetési hiány belső finanszírozását az előző évi maradványából tervezi.

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Szociális Központ működési kiadási és bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. melléklet, valamint jogcímcsoportonkénti alábontását a 3/A., és a 3/B. melléklet alapján hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetését kormányzati funkciókódonkénti bontásban a 3/A. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. § (5) bekezdésében megjelölt bontásban a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2. § (6) bekezdésben megjelölt bontásban az 5. melléklet alapján hagyja jóvá.

4. Tartalékok

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi tartalékát a 6. melléklet alapján hagyja jóvá:

a) általános tartalék 50.000 Ft

b) céltartalék 9.719.010 Ft

(2) A tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Szociális Központ éves létszám előirányzatát, valamint külön táblázatban a közfoglalkoztatottak éves létszám a 7. melléklet alapján hagyja jóvá.

9. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait - amelyet a Képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg – a 8. melléklet tartalmazza.

5. Több éves kihatással járó feladatok

10. § A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatot nem tervez. - 9. melléklet.

6. Előirányzat-felhasználási ütemterv

11. § A Képviselő-testület a 2020 év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet havi bontásban a 10. melléklet alapján hagyja jóvá.

7. Közvetett támogatások

12. § Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

13. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 12. melléklete tartalmazza.

14. § A Képviselő-testület a lakossági és közösségi szolgáltatások támogatásáról, - amelyeket nem az Önkormányzat költségvetési szervei útján végeztet – a 13. mellékletben foglaltaknak megfelelően döntött.

15. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

16. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök, hitelállomány és adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása

17. § (1) Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezik, 2022. évben hitelfelvételt nem irányoz elő.

(2) Az Önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelynek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

9. A bevételi többlet kezelése

18. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) A gazdálkodás során az év közben létrejött hozambevétel és megtakarítás összegét a Képviselő-testület tőkegarantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(3) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 30.000 e Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4) A (2) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 30.000 e Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(5) Az (1) és (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(6) A Szociális Központ a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után – többletfeladatai ellátására használhatja fel. A Képviselő-testület ezt az előirányzat- módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.

10. A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

19. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

20. § (1) A Szociális Központ éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A Szociális Központ éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A Szociális Központnál tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A Szociális Központ számadási kötelezettséggel tartozik a részére juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A Szociális Központ kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthat be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladatellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az Önkormányzat a Szociális Központ éven túli fejlesztési kötelezettségét csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.

(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a Szociális Központ vezetőjét arra, hogy amennyiben a rendelkezésre álló személyi kiadás és szociális hozzájárulási adó előirányzatok összege erre fedezetet biztosít, megbízási szerződéses jogviszony keretében láttassa el azokat a többletfeladatokat, amelyeket az önkormányzat, vagy a Szociális Központ, köztisztviselői, az Önkormányzat munkavállalói kinevezésükben, vagy munkaszerződésükben rögzített munkaidejük terhére - az alapfeladatok ellátásának sérelme nélkül - ellátni nem tudnak.

21. § (1) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A Képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

22. § Az Önkormányzat a költségvetését, valamint a Szociális Központ előirányzatát a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

23. § Az Önkormányzat és a Szociális Központ bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

24. § (1) A Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról (a továbbiakban: SZMSZ) szóló 2/2022. (I. 16.) számú önkormányzati rendelet 1. mellékletében szereplő átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadásai előirányzatok közötti és a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát fenn tartja.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

25. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a Szociális Központ saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület a 24. §.-ban foglalt módon dönt.

26. § A Szociális Központ költségvetési támogatását a Képviselő-testület „kiskincstári” rendszerben biztosítja.

12. Támogatási szerződés

27. § A Képviselő-testület az egyéb szervezeteknek nyújtott támogatásokat a támogatási szerződésekben meghatározottak szerint, a polgármesterrel egyeztetett módon és ütemben bocsátja rendelkezésükre.

28. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott, nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat a helyben szokásos módon, illetve az elektronikus információszabadságról szóló 2005. évi XC. törvénynek megfelelően közzé kell tenni legkésőbb a döntés meghozatalát követő 60-ik napig, minden 200 e Ft-ot meghaladó támogatás esetén.

(2) Nem kell közzétenni a támogatást akkor, ha a támogatott kérelmét visszavonja, vagy lemond a támogatásról.

29. § A támogatott a kapott támogatásról a támogatás felhasználását követően, legkésőbb 2021. január 15-ig köteles elszámolni.

30. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

31. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit a környezetterhelési díjról szóló 2003. évi LXXXIX. számú törvény 21/B. § (1)-(3) bekezdésében meghatározottak alapján kell felhasználni.

32. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, valamint a következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

33. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) Az Önkormányzat költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen: - ha a helyi adóbevételek a féléves beszámolóig időarányosan nem realizálódnak.

34. § (1) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(2) Felhalmozási célú előirányzatát kizárólag az előző évi maradványa terhére változtathatja meg.

(3) A Szociális Központ saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a Szociális Központ számára az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.

13. Létszám és bérgazdálkodás

35. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A Szociális Központ csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) A Szociális Központnál keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.

(5) A Szociális Központnál túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.

36. § A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál a törvény által kötelezően előírt, illetve e rendeletben betervezett munkáltatói döntés alapján biztosított juttatások többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.

14. Szolgáltatási szerződés

37. § (1) Az Önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

(2) Az Önkormányzat által felügyelt Szociális Központnál, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(4) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(5) Jogszabályban vagy a Szociális Központ SZMSZ-ben meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv SZMSZ-ben határozza meg.

(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

15. Szociális Központ maradványa

38. § (1) Az Önkormányzat Szociális Központ maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a Szociális Központot megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az Önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

16. A Képviselő-testület elrendeli

39. § (1) A központi szerveknél és egyéb helyeken fellelhető pályázatokon való részvételt. Saját forrás vállalása esetén a polgármester egyeztetést ír elő. Minden olyan pályázatnál, ahol önkormányzati saját forrást kell biztosítani (legyen az intézményi pályázat is), 500 ezer Ft-ig kötelezettséget vállalhat, 501 ezer Ft-tól pedig a Képviselő-testület.

(2) A Hetesi Mesevár Óvoda és a Szociális Központ intézményvezetői az ellátotti átlaglétszám változásáról, illetve az ellátotti átlaglétszámot is kötelesek június 30-ig és augusztus 31-ig a polgármester tájékoztatásaként írásban leadni. (Az állami támogatások visszafizetése, esetlegesen leigénylési kötelezettségekkel való számítás miatt.)

(3) Elrendeli, hogy a helyi bevételeket (adó) legalább negyedévenként át kell utalni a költségvetési elszámolási számlára a folyamatos észszerű gazdálkodás érdekében. Adó-végrehajtási, ellenőrzésekről, feltárásokról negyedévente írásos értékelés szükséges.

(4) Elrendeli, hogy folytatni kell a feladatellátás racionálisabb megszervezése érdekében tett intézkedéseket, lehetséges létszám leépítéseket.

40. § Elrendeli, hogy a költségvetésben szereplő és a rendeletben külön nem szabályozott kiadási tételek felhasználására vonatkozóan a felhasználás rendjét és ütemét a polgármester határozza meg.

17. Önkormányzati biztos kirendelése

41. § (1) Ha a Szociális Központ 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió Ft-ot, s e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület a Szociális Központhoz az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) A tartozásállomány folyamatos figyelemmel kíséréséért a Szociális Központ vezetője a felelős.

(3) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) számú bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(4) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az Önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) az Önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(5) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

42. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior esemény bekövetkeztekor a káreseményt az Önkormányzat nevében a Magyar Államkincstár Somogy Megyei Igazgatósága, valamint a Somogy Megyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság felé bejelentse.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

43. § (1) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) A költségvetés gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester, a törvényességért és a pénzügyi szabályosságért a jegyző felel.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2022. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.

(4) A Szociális Központ költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az alapító okiratban előírt tevékenységek ellátásáért, a szakmai hatékonyság és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítésért a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért, az intézményi számviteli rendért, a belső ellenőrzés megszervezéséért a költségvetési szerv vezetője a felelős.

44. § Jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az ide vonatkozó törvények és rendeletek az irányadók.

45. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

1. melléklet²

Címrend a költségvetési rendelet 2. §-ához

A	B	C
Cím neve	Alcím neve
	sor-száma	Jogcímcsoport neve
I.	sor-száma	Jogcímcsoport neve
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei
	1.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete
	1.1	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
	1.2	Köztemető-fenntartás és – működés
	1.3	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
	1.4	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel
	1.5	Támogatási célú finanszírozási műveletek
	1.6	Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás
	1.7	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
	1.8	Közfoglalkoztatási mintaprogram
	1.9	Mezőgazdasági támogatások
	1.10	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
	1.11	Településfejlesztési projektek és támogatásuk
	1.12	Közvilágítás
	1.13	Zöldterület-kezelés
	1.14	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
	1.15	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
	1.16	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása
	1.17	Könyvtári szolgáltatások
	1.18	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
	1.19	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai
	1.20	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
	1.21	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
	1.22	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
	1.23	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
	1.24	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről
	2.	Ezüstjuhar Szociális Központ
	2.1.	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása
	2.2.	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsödében történő ellátása
	2.3.	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében
	2.4.	Támogatási célú finanszírozási műveletek

2. melléklet³

Hetes Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetésének egyesített bevételei és kiadásai főbb jogcím csoportok szerinti részletezettséggel (intézményével együtt)

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
				államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Működési és közhatalmi bevételek		93 207 464		89 237 464	3 970 000
1.	Működési bevételek		78 972 136	0	78 972 136	0
1.1	készletértékesítés ellenértéke	0			0	0
1.2	szolgáltatások ellenértéke	4 715 210		0	4 715 210
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	4 868 701			4 868 701
1.4	tulajdonosi bevételek	0			0
1.5	ellátási díjak	57 330 000			57 330 000
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	4 527 282		0	4 527 282
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	659 944		0	659 944	0
1.8	kamatbevételek	0			0	0
1.9	egyéb működési bevételek	6 870 999			6 870 999	0
2.	Közhatalmi bevételek		14 235 328		10 265 328	3 970 000
2.1	Iparűzési adó	10 015 328		0	10 015 328	0
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	3 800 000		0	0	3 800 000
2.3	Építményadó	170 000		0	0	170 000
2.4	Egyéb közhatalmi bevételek	250 000		0	250 000	0
II.	Önkormányzatok működési támogatása		234 420 377	0	234 420 377	0
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen		234 420 377	0	234 420 377	0
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	24 851 858		0	24 851 858	0
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	29 751 260		0	29 751 260	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	146 842 800		0	146 842 800	0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	20 602 569			20 602 569	0
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 547 163		0	2 547 163	0
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	9 824 727		0	9 824 727	0
1.7	Elszámolásból származó bevételek	0		0	0	0

III.	Támogatások államháztartáson belülről		*264 140 923*	0	264 140 923	0
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		*31 511 275*	0	31 511 275	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0		0	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	0			0
1.3	elkülönített állami pénzalapból	0		0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	14 724 000			14 724 000
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	829 339			829 339
1.6	társadalombiztosítási alaptól (OEP-től)	8 473 600		0	8 473 600	0
1.7	társulástól	0			0
1.8	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	7 484 336			7 484 336
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		232 629 648	0	232 629 648	0
2.1	központi kezelésű előirányzatokból	0
2.2	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	215 772		0	215 772	0
2.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől	0			0
2.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	232 413 876			232 413 876
2.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0			0
2.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0			0
2.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0			0
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		2 699 925	0	2 699 925	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		231 358		231 358
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz	231 358		0	231 358	0
2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		2 468 567		2 468 567	0
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	2 468 567			2 468 567
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0				0
V.	Felhalmozási bevételek		13 609 500		13 609 500	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése	0			0
2.	Ingatlan értékesítés (lakótelek)	13 609 500			13 609 500
VI.	Költségvetési bevételek összesen ( I.+II.+III.+ IV.)		608 078 189	0	604 108 189	3 970 000
1.	ebből: tárgyévi működési bevételek	359 370 474		0	355 400 474	3 970 000
2.	tárgyévi felhalmozási bevétel	248 707 715		0	248 707 715	0
A	B	C	D		C
I.	Működési kiadások		307 441 501	0	307 441 501	0
1.	Személyi juttatások	151 312 204		0	151 312 204	0
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	20 527 953		0	20 527 953	0
3.	Dologi kiadások	127 093 344		0	127 093 344	0
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 508 000		0	8 508 000	0

II.	Egyéb működési célú kiadások		63 491 398	0	63 491 398	0
1.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre		50 750 928	0	50 750 928	0
1.1	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	500 000			500 000
1.2	- önkormányzatnak és költségvetési szervnek	99 492			99 492
1.3	- társulásnak	50 151 436			50 151 436
1.4	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)	0			0
1.5	-fejezeti kezelésnek	0	0	0	0	0
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése		0		0
3.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		11 200 780	0	11 200 780	0
3.1	-civil szervezetnek	3 333 880		0	3 333 880	0
3.2	-vállalkozásnak	7 866 900		0	7 866 900	0
3.3	- háztartásnak			0	0	0
3.4	- egyéb szervezetnek				0
3.5	-egyházaknak			0	0	0
4.	Elvonások és befizetések teljesítése	1 539 690	1 539 690		1 539 690	0
IV.	Fejlesztési kiadások		50 077 033	0	49 077 033	0
1.	Felújítási kiadások	21 531 128		0	21 031 128	500 000
2.	Beruházási kiadások	28 544 422		0	28 044 422	500 000
3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások			0	0	0
4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	1 483		0	1 483	0
V.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		283 332 458	0	283 332 458	0
1.	Tartalékok		283 332 458	0	283 332 458	0
1.1	Általános tartalék	50 000			50 000	0
1.2	Céltartalék	283 282 458			283 282 458	0
1.2.1	ebből - működési tartalék	14 724 000		0	14 724 000	0
1.2.2	- fejlesztési céltartalék	268 558 458		0	268 558 458	0
VI.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása		0		0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0			0
					0
VII.	Költségvetési kiadások összesen ( I.+II.+III.+ IV.+V.+VI.)		704 342 390	0	703 342 390	0
1.	ebből tárgyévi működési kiadás	385 706 899		0	385 706 899	0
2.	tárgyévi felhalmozási kiadás	318 635 491		0	317 635 491	0
					0
VIII.	BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: (-) hiány, (+) többlet		-96 264 201	0	-99 234 201	3 970 000
1.	ebből tárgyévi működési bevételek és kiadások egyenlege	-26 336 425	0	0	-30 306 425	3 970 000
2.	tárgyévi felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege	-69 927 776	0	0	-68 927 776	0
					0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE					0
		adatok ezer Ft-ban
A	B	C	D		C
I.	Tervezett maradvány összesen		103 921 981		103 921 981	0
1.	ebből a tervezett maradvány igénybevétele működési célra	33 994 205			33 994 205	0
2.	a tervezett maradvány igénybevétele felhalmozási célra	69 927 776		0	69 927 776	0
					0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0		0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
4.	Értélpapír értékesítés				0
					0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		7 657 780		7 657 780
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
4.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése (2021. évi állami előleg)	7 657 780			7 657 780
5.	Értékpapír vásárlás				0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		96 264 201	0	96 264 201	0

2/A. melléklet a 1/2022.(II.22.) számú önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2022. évi működési célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)
		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
				államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Működési és közhatalmi bevételek		93 207 464		89 237 464	3 970 000
1.	Működési bevételek		78 972 136	0	78 972 136	0
1.1	készletértékesítés ellenértéke	0			0	0
1.2	szolgáltatások ellenértéke	4 715 210		0	4 715 210	0
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	4 868 701		0	4 868 701	0
1.4	tulajdonosi bevételek	0		0	0	0
1.5	ellátási díjak	57 330 000		0	57 330 000	0
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	4 527 282		0	4 527 282	0
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	659 944		0	659 944	0
1.8	kamatbevételek	0		0	0	0
1.9	egyéb műkődési bevételek	6 870 999		0	6 870 999	0
2.	Közhatalmi bevételek		14 235 328		10 265 328	3 970 000
2.1	Iparűzési adó	10 015 328		0	10 015 328	0
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	3 800 000		0	0	3 800 000
2.3	Építményadó	170 000		0	0	170 000
2.4	Egyéb közhatalmi bevételek	250 000		0	250 000	0
II.	Önkormányzatok működési támogatása		234 420 377	0	234 420 377	0
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen		234 420 377	0	234 420 377	0
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	24 851 858		0	24 851 858	0
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	29 751 260		0	29 751 260	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	146 842 800		0	146 842 800	0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	20 602 569			20 602 569	0
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 547 163		0	2 547 163	0
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	9 824 727		0	9 824 727	0
1.7	Elszámolásból származó bevételek	0		0	0	0
III.	Támogatások államháztartáson belülről		*31 742 633*	0	31 511 275	0
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		*31 511 275*	0	31 511 275	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0		0	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	0		0	0	0
1.3	elkülönített állami pénzalapból	0		0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	14 724 000		0	14 724 000	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	829 339		0	829 339	0
1.6	társadalombiztosítási alaptól (OEP-től)	8 473 600		0	8 473 600	0
1.7	társulástól	0		0	0	0
1.8	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	7 484 336		0	7 484 336	0
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		231 358		0	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről			0	0	0
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz (Önkormányzat)	231 358		0	0	0
V.	Működési bevételek összesen (I.+II.+III.+IV)		359 601 832	0	355 169 116	3 970 000
A	B	C	D	E	F	G
I.	Működési kiadások		307 441 501	0	307 441 501	0
1.	Személyi juttatások	151 312 204		0	151 312 204	0
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	20 527 953		0	20 527 953	0
3.	Dologi kiadások	127 093 344		0	127 093 344	0
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 508 000		0	8 508 000	0

II.	Egyéb műkődési célú kiadások		63 491 398	0	63 491 398	0
1.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson belülre		50 750 928	0	50 750 928	0
1.1	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	500 000		0	500 000	0
1.2	- önkormányzatok és költségvetési szervnek	99 492		0	99 492	0
1.3	- társulásnak	50 151 436		0	50 151 436	0
1.4	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)	0		0	0	0
1.5	-fejezeti kezelésnek	0	0	0	0	0
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0	0	0	0	0
3.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson kívülre	0	11 200 780	0	11 200 780	0
3.1	-civil szervezetnek	3 333 880		0	3 333 880	0
3.2	-vállalkozásnak	7 866 900		0	7 866 900	0
3.3	- háztartásnak	0		0	0	0
3.4	- egyéb szervezetnek	0		0	0	0
3.5	-egyházaknak	0		0	0	0
4.	Elvonások és befizetések teljesítése	1 539 690	1 539 690	0	1 539 690	0
III.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		14 774 000	0	14 774 000	0
1.	Tartalékok		14 774 000	0	14 774 000	0
1.1	Általános tartalék	50 000			50 000	0
1.2	Céltartalék	14 724 000			14 724 000	0
1.2.1	ebből - működési tartalék	14 724 000		0	14 724 000	0
IV.	Működési kiadások összesen (I.+II.+III)		385 706 899	0	385 706 899	0

					0
V.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: (-) hiány, (+) többlet		-26 105 067	0	-30 537 783	3 970 000
					0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE					0
		adatok Ft-ban
A	B	C	D		C
I.	Tervezett maradvány összesen		33 994 205	0	33 994 205	0
1.	ebből a tervezett maradány igénybevétele működési célra	33 994 205		0	33 994 205	0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0	0	0	0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (tervezett működési hiány finanszírozására)	0		0	0	0
2.	Likvid hitel felvétele (működési célú)	0		0	0	0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		7 657 780	0	7 657 780	0
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése	0		0	0	0
2.	Likvid hitelek törlesztése (működési célú)	0		0	0	0
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2020 évi állami előleg)	7 657 780		0	0	0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		26 336 425	0	26 336 425	0

2/B melléklet az 1/2022.(II.22.) számú önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2022. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)
A	B	C	D	E	F	G
	Felhalmozási bevételek			államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Támogatások államháztartáson belülről		232 629 648		232 629 648
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		232 629 648	0	232 629 648	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0		0	0	0
1.2	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	215 772		0	215 772	0
1.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől	0		0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	232 413 876		0	232 413 876	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0		0	0	0
1.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0		0	0	0
1.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0		0	0	0
II.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		2 468 567	0	2 468 567	0
1.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		2 468 567	0	2 468 567	0
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	2 468 567		0	2 468 567	0
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0		0	0	0
III.	Felhalmozási bevételek		13 609 500		13 609 500	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése	0		0	0	0
2.	Ingatlan értékesítés (telek)	13 609 500		0	13 609 500	0
IV.	Felhalmozási célú bevételek összesen (I.+II.+III)		248 707 715	0	248 707 715	0
I.	Felhalmozási kiadások		50 077 033	0	50 077 033	0
1.	Felújítási kiadások	21 531 128		0	21 531 128	0
2.	Beruházási kiadások	28 544 422		0	28 544 422	0
3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0		0	0	0
4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	1 483		0	1 483	0
II.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		268 558 458	0	268 558 458	0
1.	Céltartalék		268 558 458		268 558 458	0
1.1	- fejlesztési céltartalék	268 558 458		0	268 558 458	0
III.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása		0	0	0	0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0		0	0	0
IV.	Felhalmozási célú kiadások összesen (I.+II.+III)		318 635 491	0	318 635 491	0
V.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: (-) hiány, (+) többlet		-69 927 776	0	-69 927 776	0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE					0
		adatok Ft-ban
A	B	C	D		C
I.	Tervezett maradvány összesen		69 927 776		69 927 776	0
1.	a tervezett maradány igénybevétele felhalmozási célra	69 927 776		0	69 927 776	0
				0	0	0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0	0	0	0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0		0	0	0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0		0	0	0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0		0	0	0
4.	Értélpapír értékesítés	0		0		0
				0	0	0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		0	0	0	0
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0		0	0	0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0		0	0	0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0		0	0	0
4.	Értékpapír vásárlás	0		0	0	0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		69 927 776	0	69 927 776	0

3. melléklet⁴

Hetes Község Önkormányzata és a hozzá tartozó költségvetési szervének 2022. évi költségvetése

adatok Ft-ban

Működési bevételek				Működési kiadások
A	B	C	D	E	F	G	H
	Hetes Község Önkormány-zata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen		Hetes Község Önkormány-zata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen
Működési bevételek	12 311 137	66 660 999	78 972 136	Személyi juttatás	33 115 353	118 196 851	151 312 204
Közhatalmi bevételek	14 235 328	-	14 235 328	Munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	3 885 663	16 642 290	20 527 953
Önkormányzat működési támogatása	234 420 377	0	234 420 377	Dologi kiadások	49 671 159	77 422 185	127 093 344
Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	231 358	0	231 358	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 508 000	-	8 508 000
Támogatások államháztartáson belülről	31 511 275	-	31 511 275	Tartalékok	14 774 000	-	14 774 000
Működési célú maradvány	32 158 329	1 835 876	33 994 205	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson belülre	50 680 928	70 000	50 750 928
Intézményfinanszírozás	0	143 819 451	143 819 451	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson kívülre	11 200 780	0	11 200 780
				Elvonások és befizetések teljesítése	1 539 690	0	1 539 690
				Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2021. évi állami előleg)	7 657 780	-	7 657 780
				Intézményfinanszírozás	143 819 451	0	143 819 451
Működési bevételek összesen	324 867 804	212 316 326	537 184 130	Működési célú kiadások összesen	324 852 804	212 331 326	537 184 130
ebből: intézményfinanszírozás	0	143 819 451	143 819 451	ebből: intézményfinanszírozás	143 819 451	0	143 819 451
Működési bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	324 867 804	68 496 875	393 364 679	Működési kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül	181 033 353	212 331 326	393 364 679
Felhalmozási bevételek				Felhalmozási kiadások
	Hetes Község Önkormány-zata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen		Hetes Község Önkormány-zata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen
Felhalmozási bevételek	13 609 500	0	13 609 500	Beruházások	28 093 832	450 590	28 544 422
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről	2 338 567	130 000	2 468 567	Felújítások	21 531 128	0	21 531 128
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	232 629 648	0	232 629 648	Fejlesztési tartalék	268 558 458	-	268 558 458
Rövid lejáratú hitel felvétel (felhalmozási célú)	0	0	0	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson belülre	1 483	0	1 483
Felhalmozási célú maradvány	69 927 776	0	69 927 776	Rövid lejáratú hitel visszafizetése (felhalmozási célú)	0	0	0
Értékpapír értékesítés	0	0	0	Értékpapír vásárlás	0	0	0
Intézményfinanszírozás	0	335 590	335 590	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson kívülre	0	0	0
				Intézményfinanszírozás	335 590	0	335 590
Felhalmozási célú bevételek összesen:	318 505 491	465 590	318 971 081	Felhalmozás kiadások összesen:	318 520 491	450 590	318 971 081
ebből: intézményfinanszírozás	0	335 590	335 590	ebből: intézményfinanszírozás	335 590	0	335 590
Felhalmozási bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	318 505 491	130 000	318 635 491	Felhalmozási kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül	318 184 901	450 590	318 635 491
Bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül:	643 373 295	68 626 875	712 000 170	Kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül:	499 218 254	212 781 916	712 000 170
Bevételek összesen intézmény finanszírozással	643 373 295	212 781 916	856 155 211	Kiadások összesen intézmény finanszírozással	643 373 295	212 781 916	856 155 211
	3/A. melléklet a 1/2022.(II.22.) számú önkormányzati rendelethez																		3/A. melléklet a 1/2022.(II.22.) számú önkormányzati rendelethez

	Hetes Község Önkormányzat Képviselő- testületének 2022. évi költségvetési előirányzatai																			Hetes Község Önkormányzat Képviselő- testületének 2022. évi költségvetési előirányzatai
Sorszám	adatok Ft-ban	BEVÉTELEK																Sorszám	adatok Ft-ban	KIADÁSOK
Sorszám																		Sorszám
1.	Jogcímcsoport	Önkormányzatok működési támogatási	Működési bevételek	Közhatalmi bevételek	Műkődési célú támogatások államháztartáson belülről	Műkődési célú átvett pénzeszközök	Működési Maradvány igénybevétele	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Működési bevételek összesen*	Felhalmozási bevételek	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú átvett péneszközök	Felhalmozási Maradvány igénybevétele	Értékpapír értékesítés	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Felhalmozási célú bevétel összesen*	Bevételek összesen	1.	Jogcímcsoport	Személyi jutta- tások	Munka- adókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	Dologi kiadások	Működési tartalék	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson kívülre	Elvonások és befizetések teljesítése	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (2020 évi állami tám.előlege	Ellátottak pénzbeli juttatásai	*Működési kiadások összesen*	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb felhalmozási célra átadott államháztartáson kívülre	Értékpapír vásárlás	Hitel, kölc sönfelvétel visszafizetése államháztartáson kívülre	Felhalmozási tartalék	*Felhalmozási kiadások összesen*	*Finanszírozási kiadások*	Költségvetési kiadások összesen
2.	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége		390 600						*390 600*							0	390 600	2.	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	6 989 618	821 253	3 107 457							*10 918 328*								0		10 918 328
3.	Köztemető-fenntartás és – működés								0							0	0	3.	Köztemető-fenntartás és – működés			1 082 554							*1 082 554*								0		1 082 554
4.	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok		9 099 633			231 358			*9 330 991*	13 609 500						*13 609 500*	22 940 491	4.	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok			10 241 562							*10 241 562*	15 500 000	3 481 685						18 981 685		29 223 247
5.	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	234 420 377							*234 420 377*							0	234 420 377	5.	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel							1 539 690	7 657 780		*9 197 470*			1 483					1 483		9 198 953
6.	Támogatási célú finanszírozási műveletek						32 158 329		*32 158 329*				69 927 776			*69 927 776*	102 086 105	6.	Támogatási célú finanszírozási műveletek					50 680 928	11 200 780				*61 881 708*								0	144 155 041	206 036 749
7.	Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás				1 083 128				*1 083 128*		215 772					*215 772*	1 298 900	7.	Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás	1 086 477	109 011								*1 195 488*								0		1 195 488
8.	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás								0							0	0	8.	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	570 000	44 175								*614 175*								0		614 175
9.	Közfoglalkoztatási mintaprogram				6 401 208				*6 401 208*							0	6 401 208	9.	Közfoglalkoztatási mintaprogram	4 250 685	260 090	1 392 936							*5 903 711*	215 772							215 772		6 119 483
10.	Mezőgazdasági támogatások								0		103 301					*103 301*	103 301	10.	Mezőgazdasági támogatások										0								0		0
11.	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása								0							0	0	11.	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása			2 648 383							*2 648 383*								0		2 648 383
12.	Településfejlesztési projektek és támogatásuk				14 724 000				*14 724 000*		232 310 575					*232 310 575*	247 034 575	12.	Településfejlesztési projektek és támogatásuk			1 255 889							*1 255 889*	9 849 755	18 049 443						27 899 198		29 155 087
13.	Közvilágítás								0							0	0	13.	Közvilágítás			4 418 204							*4 418 204*								0		4 418 204
14.	Zöldterület-kezelés				235 411				*235 411*							0	235 411	14.	Zöldterület-kezelés	1 622 163	214 020	3 360 476							*5 196 659*								0		5 196 659
15.	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások		75 210						*75 210*			2 338 567				*2 338 567*	2 413 777	15.	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	2 930 000	386 775	3 992 081	14 774 000						*22 082 856*	2 528 305						268 558 458	271 086 763		293 169 619
16.	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás		313 310		8 473 600				*8 786 910*							0	8 786 910	16.	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	6 300 424	816 786	1 667 540							*8 784 750*								0		8 784 750
17.	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása								0							0	0	17.	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása			254 716							*254 716*								0		254 716
18.	Könyvtári szolgáltatások				593 928				*593 928*							0	593 928	18.	Könyvtári szolgáltatások	3 109 800	409 749	992 916							*4 512 465*								0		4 512 465
19.	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása								0							0	0	19.	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	60 000	7 020	4 873 888							*4 940 908*								0		4 940 908
20.	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai		543 613						*543 613*							0	543 613	20.	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai			749 829							*749 829*								0		749 829
21.	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben		1 888 771						*1 888 771*							0	1 888 771	21.	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	2 367 400	311 947	8 251 560							*10 930 907*								0		10 930 907
22.	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés								0							0	0	22.	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			196 650							*196 650*								0		196 650
23.	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás								0							0	0	23.	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	3 828 786	504 837	1 077 368							*5 410 991*								0		5 410 991
24.	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások								0							0	0	24.	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások			107 150						8 508 000	*8 615 150*								0		8 615 150
25.	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről			14 235 328					*14 235 328*							0	14 235 328	25.	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről										0								0		0
26.	Önkormányzat összesen	234 420 377	12 311 137	14 235 328	31 511 275	231 358	32 158 329	0	*324 867 804*	13 609 500	232 629 648	2 338 567	69 927 776	0	0	*318 505 491*	643 373 295	26.	Önkormányzat összesen	33 115 353	3 885 663	49 671 159	14 774 000	50 680 928	11 200 780	1 539 690	7 657 780	8 508 000	181 033 353	28 093 832	21 531 128	1 483	0	0	0	268 558 458	318 184 901	144 155 041	643 373 295
27.	ebből kötelező feladatok:	234 420 377	12 311 137	10 265 328	31 511 275	231 358	32 158 329	0	320 897 804	3 890 490	232 629 648	2 338 567	69 927 776	0	0	308 786 481	629 684 285	27.	ebből kötelező feladatok:	33 115 353	3 885 663	49 671 159	14 774 000	50 680 928	7 990 780	1 539 690	7 657 780	8 508 000	177 823 353	28 093 832	21 531 128	1 483	0	0	0	268 558 458	318 184 901	144 155 041	496 008 254
28.	ebből önként vállalt feladatok:	0		3 970 000	0	0	0	0	3 970 000	9 719 010	0	0	0	0	0	9 719 010	13 689 010	28.	ebből önként vállalt feladatok:	0	0	0	0	0	3 210 000			0	3 210 000	500 000	500 000					0	1 000 000	0	4 210 000
29.	ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	29.	ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0				0	0	0	0				0	0	0	0
	3/B. melléklet a 1/2022.(II.22.) számú önkormányzati rendelethez																		3/B. melléklet a 1/2022.(II.22.) számú önkormányzati rendelethez

	Ezüstjuhar Szociális Központ 2022. évi költségvetési előirányzatai																			Ezüstjuhar Szociális Központ 2022. évi költségvetési előirányzatai
Sorszám	adatok Ft-ban																	Sorszám	adatok Ft-ban	KIADÁSOK
Sorszám																		Sorszám
1.	Jogcímcsoport	Működési bevételek	Intézményfinanszírozás	Műkődési célú támogatások államháztartáson belülről	Műkődési célú átvett pénzeszközök	Működési Maradvány igénybevétele	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Működési bevételek összesen*	Felhalmozási bevételek	Intézményfinanszírozás	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú átvett péneszközök	Felhalmozási Maradvány igénybevétele	Értékpapír értékesítés	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Felhalmozási célú bevétel összesen*	Bevételek összesen	1.	Jogcímcsoport	Személyi jutta- tások	Munka- adókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	Dologi kiadások	Működési tartalék	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson kívülre	Elvonások és befizetések teljesítése	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (2020 évi állami tám.előlege	Ellátottak pénzbeli juttatásai	*Működési kiadások összesen*	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb felhalmozási célra átadott államháztartáson kívülre	Értékpapír vásárlás	Hitel, kölc sönfelvétel visszafizetése államháztartáson kívülre	Felhalmozási tartalék	*Felhalmozási kiadások összesen*	Költségvetési kiadások összesen
6.	Támogatási célú finanszírozási műveletek		143 819 451			1 835 876		*145 655 327*		335 590		130 000				*465 590*	146 120 917	6.	Támogatási célú finanszírozási műveletek					70 000					*70 000*								0	70 000
33.	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása	66 410 999						*66 410 999*								0	66 410 999	33.	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása	88 853 770	12 753 610	67 755 489							*169 362 869*	335 590							335 590	169 698 459
34.	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsödében történő ellátása	0						0								0	0	34.	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsödében történő ellátása	27 143 081	3 581 680	5 794 039							*36 518 800*	115 000							115 000	36 633 800
35.	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	250 000						*250 000*									250 000	35.	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	2 200 000	307 000	3 872 657							*6 379 657*								0	6 379 657
53.	Szociális Központ összesen	66 660 999	143 819 451	0	0	1 835 876	0	*212 316 326*	0	335 590	0	130 000	0	0	0	*465 590*	212 781 916	54.	Szociális Központ összesen	118 196 851	16 642 290	77 422 185	0	70 000	0	0	0	0	212 331 326	450 590	0	0	0	0	0	0	450 590	212 781 916
54.	ebből kötelező feladatok:	66 660 999	143 819 451	0	0	1 835 876	0	212 316 326	0	335 590	0	130 000	0	0	0	465 590	212 781 916	55.	ebből kötelező feladatok:	118 196 851	16 642 290	77 422 185	0	70 000	0	0	0	0	212 331 326	450 590	0	0	0	0	0	0	450 590	212 781 916
55.	ebből önként vállalt feladatok:			0	0	0	0	0			0	0	0	0	0	0	0	56.	ebből önként vállalt feladatok:	0	0	0	0	0				0	0							0	0	0
56.	ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	57.	ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0				0	0	0	0				0	0	0

4. melléklet⁵

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2022. évi felújítási előirányzatai célonként

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
sor-szám	Felújítási cél helye és megnevezése	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
I.	Hetes Község Önkormányzat Képviselő-testülete	21 531 128	21 031 128	0	0
1.1	orvosi lakás felújítása	18 049 443	18 049 443	0	0
1.2	kamerarendszer felújítása	500 000	0	500 000	0
1.3	orvosi lakás plusz munkák	2 981 685	2 981 685	0	0
1.4			0
1.5			0
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	0	0	0	0
1.1		0	0	0	0
				0	0
III.	FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	21 531 128	21 031 128	0	0

5. melléklet⁶

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2022. évi fejlesztési előirányzatai célonként

		adatok Ft-ban
sorszám	Fejlesztési cél helye és megnevezése	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
A	B	C	D	E	F
I.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete	28 093 832	27 593 832	500 000	0
1.	Beruházási kiadások	28 093 832	27 593 832	500 000	0
1.1	307. hrsz parkosítás	500 000	0	500 000	0
1.2	Stiga benzines bozótvágó - START munka program	215 772	215 772	0	0
1.3	TOP_Plusz pályázat előkészítés	9 144 000	9 144 000	0	0
1.4	irodaház vásárlás	15 000 000	15 000 000	0	0
1.5	kisház nyílászáró	705 755	705 755	0	0
1.6	lebetonozható kosárlabda állvány	189 738	189 738	0	0
1.7	nyugdíjasház sétány	2 338 567	2 338 567	0	0
2.	Felhalmozási célú átadott pénzeszközök	0	0	0	0
2.1		0	0	0	0
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	450 590	450 590	0	0
1.	mosógép beszerzés - Idősek otthona	299 900	299 900	0	0
2.	sövényvágó - Idősek otthona	35 690	35 690	0	0
3.	mosógép beszerzés - Bölcsőde	115 000	115 000	0	0
III.-	FEJLESZTÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	28 544 422	28 044 422	500 000	0

6. melléklet⁷

2022. évi Tartalékok felosztása

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
Sor-szám	Tartalék felosztása	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
1.	Általános tartalék	50 000	50 000	0	0
2.	Céltartalék	283 282 458	283 282 458	0	0
	Ebből:		0	0	0
2.1	Működési tartalék	14 724 000	14 724 000	0	0
2.2	Felhalmozási tartalék	268 558 458	268 558 458	0	0
	Az önkormányzat tartaléka összesen	283 332 458	283 332 458	0	0

7. melléklet

7. melléklet az 1/2022.(II.22.) számú önkormányzati rendelet 8. § -hoz
			adatok fő-ben
	Az önkormányzat és a hozzá tartozó költségvetési szerv 2022. évi létszámkerete
A	B	C	D
Sorszám	Költségvetési szerv megnevezése	létszámkeret	átlagos létszám
I.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete	12	11,50
1.	Választott tisztségviselők	7	7,00
2.	Közalkalmazott	1	1,00
2.1	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	1	1,00
3.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	4	3,50
3.1.	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	1	1,00
3.2	Könyvtári szolgáltatások	1	1,00
3.3	Zöldterület kezelés	1	0,50
3.4	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	1	1,00
II.	Ezüstjuhar Szociális Központ	31	28,22
1.	Közalkalmazott	28	26,00
2.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	3	2,22
2.1	Munkatörvénykönyv szerint foglalkozatott 8ó	2	2,00
2.2	Munkatörvénykönyv szerint foglalkozatott 6ó	1	0,22
III.	Összesen:	43	39,72
KÖZFOGLALKOZTATOTTI LÉTSZÁMKERETE
A	B	C	D
Sorszám	Költségvetési szerv	Létszámkeret	Átlaglétszám
I.	Ezüstjuhar Szociális Központ	0	0
II.	Hetes Község Önkormányzata	10	5,00
1.1	- START Belterületi közút karbantartás közfoglalkozatás (2022.03.01-2023.02.28)	5	3,75
1.2	- START Téli közfoglalkoztatás (2022.02.28-ig)	3	0,75
1.3	- Hosszabb időtartalmú közfoglalkoztatás (2022.02.28-ig)	2	0,5
III.	Összesen:	10	5,00
ÖSSZESEN LÉTSZÁM:		53	44,72
ebből kötelező feladatok:		53
ebből önként vállalt feladatok:		0
ebből államigazgatási feladatok:		0

8. melléklet⁸

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2023-2024-2025. évi alakulása

		adatok Ft-ban
Sor-szám	M e g n e v e z é s	2023. évre	2024. évre	2025. évre
1.	A	B	C	D
2.	I. Működési bevételek és kiadások
3.	Működési bevételek	81 341 300	83 781 539	86 294 985
4.	Közhatalmi bevételek	14 662 388	15 102 259	15 555 327
5.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	241 452 988	248 696 578	256 157 475
6.	Támogatások államháztartáson belülről	32 456 613	33 430 312	34 433 221
7.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	238 299	245 448	252 811
8.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	35 014 031	36 064 452	37 146 386
9.	Működési célú bevételek ö s s z e s e n (03+....+8)	405 165 619	417 320 588	429 840 206
10.	Személyi juttatások	155 851 570	160 527 117	165 342 931
11.	Munkaadókat terhelő járulékok	21 143 792	21 778 105	22 431 448
12.	Dologi kiadások	130 906 144	134 833 329	138 878 329
13.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	52 273 456	53 841 660	55 456 909
14.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	11 536 803	11 882 908	12 239 395
15.	Elvonások és befizetések teljesítése	1 585 881	1 633 457	1 682 461
16.	Ellátottak pénzbeli juttatása	8 763 240	9 026 137	9 296 921
17.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7 887 513	8 124 139	8 367 863
18.	Tartalékok	15 217 220	15 673 737	16 143 949
19.	Működési célú kiadások ö s s z e s e n (10+....+18)	405 165 619	417 320 588	429 840 206
20.	M e g n e v e z é s	2023. évre	2024. évre	2025. évre
21.	1	2	3	4
22.	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
23.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	239 608 537	246 796 794	254 200 697
24.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	2 542 624	2 618 903	2 697 470
25.	Felhalmozási bevételek	14 017 785	14 438 319	14 871 468
26.	Értékpapír értékesítés	0
27.	Rövid lejáratú hitelfelvétel	0	0	0
28.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	72 025 609	74 186 378	76 411 969
29.	Felhalmozási célú bevételek ö s s z e s e n (23+....+28)	328 194 556	338 040 392	348 181 604
30.	Felújítási kiadások	22 177 062	22 842 374	23 527 645
31.	Beruházási kiadások	29 400 755	30 282 777	31 191 261
32.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	1 527	1 573	1 621
33.	Értékpapír vásárlás	0	0	0
34.	Fejlesztési tartalék	276 615 212	284 913 668	293 461 078
35.	Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁH belülre	0	0	0
36.	Felhalmozási célú kiadások ö s s z e s e n (30+....+35)	328 194 556	338 040 392	348 181 604
37.	Önkormányzat bevételei Ö S S Z E S E N (9+29)	733 360 175	755 360 980	778 021 810
38.	Önkormányzat kiadásai Ö S S Z E S E N (19+36)	733 360 175	755 360 980	778 021 810

9. melléklet

9. melléklet az 1/2022.(II.22.) számú önkormányzati rendelet 10. § -hoz
A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai
adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F
Sorszám	Feladat megnevezése	Év
Sorszám	Feladat megnevezése	2022	2023	2024	2025	2026
1.	hosszú lejáratra kapott kölcsönök
2.	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
3.	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
4.	beruházási és fejlesztési hitelek
5.	működési célú hosszú lejáratú hitelek
6.	egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
7.	Hosszú lejáratú kötelezettségek évi törlesztő részlete összesen:	0	0	0	0	0
Az önkormányzatnak többéves kihatással járól feladatot nem tervez.

10. melléklet⁹

Hetes Község Önkormányzata 2022. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemterve

													adatok Ft-ban
A		B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Sorszám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13=1+...+12)
	BEVÉTELEK
1	Működési bevételek	6 581 011	6 581 011	6 581 011	6 581 011	6 581 011	6 581 011	6 581 011	6 581 011	6 581 011	6 581 011	6 581 011	6 581 015	78 972 136
2	Közhatalmi bevételek	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 281	14 235 328
2	-ebből helyi adó	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 277	1 186 281	14 235 328
3	Felhalmozási bevétel	1 134 125	1 134 125	1 134 125	1 134 125	1 134 125	1 134 125	1 134 125	1 134 125	1 134 125	1 134 125	1 134 125	1 134 125	13 609 500
4	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	19 535 031	19 535 031	19 535 031	19 535 031	19 535 031	19 535 031	19 535 031	19 535 031	19 535 031	19 535 031	19 535 031	19 535 036	234 420 377
5	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	224 993	224 993	224 993	224 993	224 993	224 993	224 993	224 993	224 993	224 993	224 993	225 002	2 699 925
	- ebből működésre	19 279	19 279	19 279	19 279	19 279	19 279	19 279	19 279	19 279	19 279	19 279	19 289	231 358
	- ebből fejlesztésre	205 713	205 713	205 713	205 713	205 713	205 713	205 713	205 713	205 713	205 713	205 713	205 724	2 468 567
6	Támogatások államháztartáson belülről	22 011 743	22 011 743	22 011 743	22 011 743	22 011 743	22 011 743	22 011 743	22 011 743	22 011 743	22 011 743	22 011 743	22 011 750	264 140 923
	-ebből működési	2 625 939	2 625 939	2 625 939	2 625 939	2 625 939	2 625 939	2 625 939	2 625 939	2 625 939	2 625 939	2 625 939	2 625 946	31 511 275
	-ebből fejlesztési	19 385 804	19 385 804	19 385 804	19 385 804	19 385 804	19 385 804	19 385 804	19 385 804	19 385 804		19 385 804	38 771 608	232 629 648
7	Egyéb bevétel (pénz/készlet/maradvány)	8 660 165	8 660 165	8 660 165	8 660 165	8 660 165	8 660 165	8 660 165	8 660 165	8 660 165	8 660 165	8 660 165	8 660 165	103 921 981
	- ebből kötelezettséggel terhelt felhalmozási célra	5 827 314	5 827 314	5 827 314	5 827 314	5 827 314	5 827 314	5 827 314	5 827 314	5 827 314	5 827 314	5 827 314	5 827 322	69 927 776
	- ebből kötelezettséggel terhelt működési célra	2 832 850	2 832 850	2 832 850	2 832 850	2 832 850	2 832 850	2 832 850	2 832 850	2 832 850	2 832 850	2 832 850	2 832 855	33 994 205
8	Finanszírozási műveletek (hitel...)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből működési célú hitel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből felhalmozási célú hitel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	kamatbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	(1+2+3+4+5+6+7+8) összes bevétel	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 374	712 000 170

	KIADÁSOK
10	Személyi juttatás	12 609 350	12 609 350	12 609 350	12 609 350	12 609 350	12 609 350	12 609 350	12 609 350	12 609 350	12 609 350	12 609 350	12 609 351	151 312 204
11	Munkaadókat terhelő járulék	1 710 662	1 710 662	1 710 662	1 710 662	1 710 662	1 710 662	1 710 662	1 710 662	1 710 662	1 710 662	1 710 662	1 710 671	20 527 953
12	Dologi kiadás	10 591 112	10 591 112	10 591 112	10 591 112	10 591 112	10 591 112	10 591 112	10 591 112	10 591 112	10 591 112	10 591 112	10 591 112	127 093 344
13	Szociális kiadás	709 000	709 000	709 000	709 000	709 000	709 000	709 000	709 000	709 000	709 000	709 000	709 000	8 508 000
14	Egyéb működési célú kiadás	5 290 949	5 290 949	5 290 949	5 290 949	5 290 949	5 290 949	5 290 949	5 290 949	5 290 949	5 290 949	5 290 949	5 290 959	63 491 398
15	Felújítás, beruházás, felhalmozási célú pénzeszközátadás	4 173 086	4 173 086	4 173 086	4 173 086	4 173 086	4 173 086	4 173 086	4 173 086	4 173 086	4 173 086	4 173 086	4 173 087	50 077 033
17	Tartalékok	23 611 038	23 611 038	23 611 038	23 611 038	23 611 038	23 611 038	23 611 038	23 611 038	23 611 038	23 611 038	23 611 038	23 611 038	283 332 458
18	Finanszírozási műveletek (hiteltörlesztés...)	638 148	638 148	638 148	638 148	638 148	638 148	638 148	638 148	638 148	638 148	638 148	638 152	7 657 780
	-ebből működési célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0	0
	-ebből államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	7 657 780	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	7 657 780
	-ebből függő kiadás
19	(10+...+18 ) összes kiadások	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 345	59 333 370	712 000 170

11. melléklet

11. melléklet az 1/2022.(II.22.) számú önkormányzati rendelet 12. § -hoz
Önkormányzat 2022. évi közvetett támogatásai
						adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F	G
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Adóelengedés		Adókedvezmény		Egyéb kedvezmények
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	adónem	összeg	adónem	összeg	típus	összeg
1.
	Összesen		0		0		0
	Összes közvetett támogatás:	0	e Ft
Az önkormányzatnak nincsenek közvetett támogatásai.

12. melléklet

	12. melléklet az 1/2022. (II.22.) számú önkormányzati rendelet 13. § -hoz
	Ellátottak pénzbeli juttatásai 2022. évben
					adatok Ft-ban
	B	C	D	E	F
	Megnevezés	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
1	Családi támogatások	120 000	120 000	0	0
2	ebből: családi pótlék	0	0	0	0
3	ebből: anyasági támogatás	120 000	120 000	0	120 000
4	ebből: gyermekgondozást segítő ellátás	0	0	0	0
5	ebből: gyermeknevelési támogatás	0	0	0	0
6	ebből: gyermekek születésével kapcsolatos szabadság megtérítése	0	0	0	0
7	ebből: életkezdési támogatás	0	0	0	0
8	ebből: otthonteremtési támogatás	0	0	0	0
9	ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése	0	0	0	0
10	ebből: GYES-en és GYED-en lévők hallgatói hitelének célzott támogatása a Gyvt. 161/T. § (1) bekezdése szerinti támogatás kivételével	0	0	0	0
11	ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások	0	0	0	0
12	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	0	0	0	0
13	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	0	0	0	0
14	ebből: ápolási díj	0	0	0	0
15	ebből: fogyatékossági támogatás és vakok személyi járadéka	0	0	0	0
16	ebből: mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	0	0	0	0
17	ebből: megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak kereset-kiegészítése	0	0	0	0
18	ebből: közgyógyellátás [Szoctv.50. § (1)-(2) bekezdése]	0	0	0	0
19	ebből: cukorbetegek támogatása	0	0	0	0
20	ebből: egészségügyi szolgáltatásra való jogosultság szociális rászorultság alapján [Szoctv.54. §-a]	0	0	0	0
21	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	0	0	0	0
22	ebből: a Nemzeti Foglalkoztatási Alapból folyósított passzív, ellátási típusú támogatások, így különösen az álláskeresési járadék, a nyugdíj előtti álláskeresési segély, valamint az ellátások megállapításával kapcsolatos utiköltség-térítés	0	0	0	0
23	ebből: korhatár előtti ellátás és a fegyveres testületek volt tagjai szolgálati járandósága	0	0	0	0
24	ebből: munkáltatói befizetésből finanszírozott korengedményes nyugdíj	0	0	0	0
25	ebből: átmeneti bányászjáradék	0	0	0	0
26	ebből: szénjárandóság pénzbeli megváltása	0	0	0	0
27	ebből: mecseki bányászatban munkát végzők bányászati kereset-kiegészítése	0	0	0	0
28	ebből: mezőgazdasági járadék	0	0	0	0
29	ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]	0	0	0	0
30	ebből: polgármesterek korhatár előtti ellátása	0	0	0	0
31	Lakhatással kapcsolatos ellátások	1 010 000	1 010 000	0	0
32	ebből: hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	0	0	0	0
33	ebből: lakbértámogatás	0	0	0	0
34	ebből: lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok]	1 010 000	1 010 000	0	0
35	ebből: adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]	0	0	0	0
36	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
37	ebből: állami gondozottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
38	ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
39	Egyéb nem intézményi ellátások	7 378 000	7 378 000	0	0
40	ebből: házastársi pótlék	0	0	0	0
41	ebből: Hadigondozottak Közalapítványát terhelő hadigondozotti ellátások	0	0	0	0
42	ebből: tudományos fokozattal rendelkezők nyugdíjkiegészítése	0	0	0	0
43	ebből:nemzeti gondozotti ellátások	0	0	0	0
44	ebből: nemzeti helytállásért pótlék	0	0	0	0
45	ebből: egyes nyugdíjjogi hátrányok enyhítése miatti (közszolgálati idő után járó) nyugdíj-kiegészítés	0	0	0	0
46	ebből: egyes, tartós időtartamú szabadságelvonást elszenvedettek részére járó juttatás	0	0	0	0
47	ebből: a Nemzet Színésze címet viselő színészek havi életjáradéka, művészeti nyugdíjsegélyek, balettművészeti életjáradék	0	0	0	0
48	ebből: az elhunyt akadémikusok hozzátartozóinak folyósított özvegyi- és árvaellátás	0	0	0	0
49	ebből: a Nemzet Sportolója címmel járó járadék, olimpiai járadék, idős sportolók szociális támogatása	0	0	0	0
50	ebből: életjáradék termőföldért	0	0	0	0
51	ebből: Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal által folyósított ellátások	0	0	0	0
52	ebből: szépkorúak jubileumi juttatása	0	0	0	0
53	ebből: időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bekezdése]	0	0	0	0
54	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	0	0	0	0
55	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §]	260 000	260 000	0	0
56	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. § ]	7 118 000	7 118 000	0	0
57	ebből: egészségkárosodási és gyermekfelügyeleti támogatás [Szoctv. 37. § (1) bekezdés a) és b) pontja]	0	0	0	0
58	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás	0	0	0	0
59	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 508 000	8 508 000	0	0

13. melléklet

13. melléklet az 1/2022.(II.22.) számú önkormányzati rendelet 14. §-hoz

Lakossági és közösségi szolgáltatások támogatása
Önkormányzat 2022. évi közvetett támogatásai
			adatok Ft-ban
	A	B	C
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Egyéb kedvezmények
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Kedvezmény típusa	Összeg
1.
2.	Összesen
3.	Összes közvetett támogatás:		0

Az önkormányzatnak nincsenek lakossági és közösségi szolgáltatásra közvetett támogatásai.

14. melléklet¹⁰

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

	A	B	C	D		A	B	C	D
	Bevételek		Kiadások			Bevételek		Kiadások
Sorszám	Megnevezés	adatok Ft-ban	Megnevezés	adatok Ft-ban	Sorszám	Megnevezés	adatok Ft-ban	Megnevezés	adatok Ft-ban
1.	Saját bevételek	78 972 136	Személyi juttatások	151 312 204	1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	232 629 648	Felújítási kiadások	21 531 128
2.	Közhatalmi bevételek	14 235 328	Munkaadókat terhelő járulék	20 527 953	2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	2 468 567	Beruházási kiadások	28 544 422
3.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	234 420 377	Dologi kiadások	127 093 344	3.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	69 927 776	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás	1 483
4.	Támogatások államháztartáson belülről	31 511 275	Ellátottak pénzbeni juttatása	8 508 000	4.	Felhalmozási bevételek	13 609 500	Tartalék	268 558 458
5.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	231 358	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	50 750 928	5.	ÖSSZESEN:	318 635 491	ÖSSZESEN:	318 635 491
6.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	33 994 205	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	11 200 780	6.	Hiány:	----	Többlet:	----
7.			Elvonások és befizetések	1 539 690
8.	ÖSSZESEN:	393 364 679	Tartalék	14 774 000
9.	Hiány:	----	ÖSSZESEN:	385 706 899
			Többlet:	7 657 780



	A				B	C	D
Sorszám	Megnevezés				Működési célú	Felhalmozási célú	Összesen
1.	Tárgyévi bevételek összesen				359 370 474	248 707 715	608 078 189
2.	Tárgyévi kiadások összesen				385 706 899	318 635 491	704 342 390
3.	Költségvetési hiány (-)/többlet (+)				-26 336 425	-69 927 776	-96 264 201
4.	Előző évek pénzmaradványának igénybevétele				33 994 205	69 927 776	103 921 981
5.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei				0	0	0
6.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai				7 657 780	0	7 657 780
7.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege				-7 657 780	0	-7 657 780
8.	Kiadások mindösszesen				393 364 679	318 635 491	712 000 170
9.	Bevételek mindösszesen				393 364 679	318 635 491	712 000 170

15. melléklet¹¹

EU támogatással és társfinanszírozással megvalósuló programok, projektek

				adatok Ft-ban
A	B	C	D	E
Sorszám	Megnevezés	Bevétel	Kiadás	önkormányzati hozzájárulás
I.	Működési programok
1.				0
2.				0
II.	EU-s támogatásból és társfinanszírozásból megvalósuló működési programok, projektek	0	0	0
III.	Felhalmozási programok
1.	Magyar Falu Program - Orvosi szolgálati lakás felújítása (2021-ben előfinanszírozott)	0	19 299 997	0
2.	TOP_PLUSZ - Településfejlesztés Hetesen	247 034 575	9 144 000	0
IV.	EU-s támogatásból és társfinanszírozásból megvalósuló felhalmozási programok, projektek	247 034 575	28 443 997	0

A 3. § a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VI. 8.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VI. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VI. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VI. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 4. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VI. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Az 5. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VI. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 6. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VI. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 8. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VI. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 10. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VI. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 14. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VI. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 15. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VI. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.