Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete

Hetes Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 08. 31- 2023. 12. 13

Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete

Hetes Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

2023.08.31.

Hetes Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. Az önkormányzati rendelet hatálya

1. § (1) Hetes Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya Hetes Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), Hetes Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület) és az Önkormányzat által irányított költségvetési szervre, az Ezüstjuhar Szociális Központra (a továbbiakban: Szociális Központ) terjed ki.

(2) E Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e Rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Címrend

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)–(6) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület és a Szociális Központ külön-külön alkotnak 1-1 címet. Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás. Ezek felsorolását e Rendeletben az 1. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő Képviselő-testület és Szociális Központ a 6. melléklet, 7. melléklet szerinti felsorolásban, külön- külön címet alkotnak.

(4) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak.

(5) A felhalmozási kiadások összessége együtt alkot címet.

(6) Az alcímeken belüli jogcímcsoportok államigazgatási, kötelező és nem kötelező önkormányzati feladatokra vannak bontva. A jogcímcsoportokon belül az egyes feladatok soronként megjelöltek.

II. Fejezet

Részletes rendelkezések

3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke

3. §¹ (1) A képviselőtestület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetését

a) 633 800 184 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

b) 961 890 546 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

c) 328 090 362 Ft hiánnyal tervezi meg, melyet belső finanszírozással, előző évi maradványból kíván pótolni, az alábbiak szerint:

d) Működési bevételeket 643 595 992 Ft-ban, ebből:

da) Működési saját bevételeket 91 929 002 Ft-ban

db) Közhatalmi bevételeket 20.387 815 Ft-ban

dc) Önkormányzat működési támogatása 304 154 380 Ft-ban

dd) Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 0 Ft-ban

de) Támogatások államháztartáson belülről 13 637 005 Ft-ban

df) A költségvetési hiány belső finanszírozását

szolgáló előző évi maradványt 18 350 660 Ft-ban

dg) Intézményfinanszírozást működési célra 195 137 130 Ft-ban

e) Működési kiadásokat 643 595 992 Ft-ban, ebből:

ea) Személyi juttatások kiadásait 171 503 323 Ft-ban

eb) A munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális

hozzájárulási adót 21 621 226 Ft-ban

ec) Dologi kiadásokat 177 048 098 Ft-ban

ed) Az ellátottak pénzbeli juttatásait 7.369.000 Ft-ban

ee) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 52 434 097 Ft-ban

ef) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 7 450 280 Ft-ban

eg) Tartalékot 50.000 Ft-ban

eh) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 10.982.838 Ft-ban

ei) Elvonások és elszámolásból adódó befizetések teljesítése 0 Ft-ban

ej) Intézményfinanszírozást működési célra 195 137 130 Ft-ban

f) a Felhalmozási bevételeket 318 294 554 Ft-ban, ebből:

fa) A költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló

előző évi maradványt 314 586 198 Ft-ban

fb) Felhalmozási bevételek 2 250 000 Ft-ban

fc) Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson belülről 0 Ft-ban

fd) Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 0 Ft-ban

fe) Felhalmozási célú intézményfinanszírozás 1 458 356 Ft-ban

g) a Felhalmozási kiadásokat 318 294 554 Ft-ban, ebből:

ga) Beruházások összegét 155 742 812 Ft-ban

gb) Felújítások összegét 111.516 297 Ft-ban

gc) Intézményfinanszírozást felhalmozási célra 1 458 356 Ft-ban

gd) Tartalék 49 577 089 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az 3. § (1) bekezdésben megállapított tárgyévi egyesített költségvetési bevételeket és kiadásokat a 2. melléklet alapján fogadja el. Az önkormányzat működési bevételét és kiadását a 3. melléklet, a felhalmozási bevételeit és kiadásait a 4. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló tervezett maradványt, - beleértve az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 6. § (7) ab) pontja szerinti betét visszavonását felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet, továbbá a 3. melléklet és 4. melléklet alapján hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési egyensúly megteremtése érdekében a 3. § (1) bekezdés c) pontja szerinti költségvetési hiány belső finanszírozását az előző évi maradványából tervezi.

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Szociális Központ működési kiadási és bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve a 5. melléklet, valamint jogcímcsoportonkénti alábontását a 6. és a 7. mellékletek alapján hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetését kormányzati funkciókódonkénti bontásban a 6. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a Szociális Központ költségvetését kormányzati funkciókódonkénti bontásban a 7. melléklet alapján hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. § (5) bekezdésében megjelölt bontásban a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2. § (6) bekezdésben megjelölt bontásban az 9. melléklet alapján hagyja jóvá.

4. Tartalékok

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi tartalékát 1.200.000 Ft-tal hagyja jóvá, melyből a 10. melléklet alapján:

a) általános tartalék: 50.000 Ft

b) céltartalék: 1.150.000 Ft.

(2) A tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Szociális Központ éves létszám előirányzatát, valamint külön táblázatban a közfoglalkoztatottak éves létszám a 11. melléklet alapján hagyja jóvá.

9. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait - amelyet a Képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg – a 12. melléklet tartalmazza.

5. Több éves kihatással járó feladatok

10. § A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatot nem tervez. - 13. melléklet.

6. Előirányzat-felhasználási ütemterv

11. § A Képviselő-testület a 2023. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 14. melléklet alapján hagyja jóvá.

7. Közvetett támogatások

12. § Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 15. melléklet tartalmazza.

13. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 16. melléklet tartalmazza.

14. § A Képviselő-testület a lakossági és közösségi szolgáltatások támogatásáról, - amelyeket nem az Önkormányzat költségvetési szervei útján végeztet – a 17. melléklet szerint döntött.

15. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegét a 18. melléklet tartalmazza.

16. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök, hitelállomány és adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása

17. § (1) Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezik, 2023. évben hitelfelvételt nem irányoz elő.

(2) Az Önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

9. A bevételi többlet kezelése

18. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) A gazdálkodás során az év közben létrejött hozambevétel és megtakarítás összegét a Képviselő-testület tőkegarantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(3) Az (1) és (2) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 15.000 e Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4) Az (1) és (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(5) A Szociális Központ a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után – többletfeladatai ellátására használhatja fel. A Képviselő-testület ezt az előirányzat- módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.

10. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

19. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

20. § (1) A Szociális Központ éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A Szociális Központ éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A Szociális Központnál tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A Szociális Központ számadási kötelezettséggel tartozik a részére juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A Szociális Központ kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthat be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladatellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az Önkormányzat a Szociális Központ éven túli fejlesztési kötelezettségét csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.

(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a Szociális Központ vezetőjét arra, hogy amennyiben a rendelkezésre álló személyi kiadás és szociális hozzájárulási adó előirányzatok összege erre fedezetet biztosít, megbízási szerződéses jogviszony keretében láttassa el azokat a többletfeladatokat, amelyeket

a) az önkormányzat közalkalmazottjai, közfoglalkoztatottjai, Eü. szolgáltai jogviszony keretében foglalkoztatottak, önkormányzati igazgatási szervek fizikai foglalkozású munkavállalói, vagy

b) a Szociális Központ közalkalmazottjai, az önkormányzati igazgatási szervek fizikai foglalkozású munkavállalói kinevezésükben, vagy munkaszerződésükben rögzített munkaidejük terhére - az alapfeladatok ellátásának sérelme nélkül - ellátni nem tudnak.

21. § (1) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A Képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

22. § Az Önkormányzat a költségvetését, valamint a Szociális Központ előirányzatát a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

23. § Az Önkormányzat és a Szociális Központ bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

24. § (1) A Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról (a továbbiakban: SZMSZ) szóló 11/2014. (X.27.) számú önkormányzati rendeletben szereplő átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadásai előirányzatok közötti és a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát fenn tartja.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

25. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a Szociális Központ saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület a 24. §.-ban foglalt módon dönt.

26. § A Szociális Központ költségvetési támogatását a Képviselő-testület havi intézményfinanszírozás keretében biztosítja.

12. Támogatási szerződés

27. § A Képviselő-testület az egyéb szervezeteknek nyújtott támogatásokat a támogatási szerződésekben meghatározottak szerint, a polgármesterrel egyeztetett módon és ütemben bocsátja rendelkezésükre.

28. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott, nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat a helyben szokásos módon, illetve az elektronikus információszabadságról szóló 2005. évi XC. törvénynek megfelelően közzé kell tenni legkésőbb a döntés meghozatalát követő 60-ik napig, minden 200 e Ft-ot meghaladó támogatás esetén.

(2) Nem kell közzétenni a támogatást akkor, ha a támogatott kérelmét visszavonja, vagy lemond a támogatásról.

29. § A támogatott a kapott támogatásról a támogatás felhasználását követően, legkésőbb 2024. január 15-ig köteles elszámolni.

30. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. mellékletében meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

31. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit a környezetterhelési díjról szóló 2003. évi LXXXIX. törvény 21/B. § (1)-(3) bekezdésében meghatározottak alapján kell felhasználni.

32. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, és azok következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

33. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) Az Önkormányzat költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen: - ha a helyi adóbevételek a féléves beszámolóig időarányosan nem realizálódnak.

34. § (1) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(2) Felhalmozási célú előirányzatát kizárólag az előző évi maradványa terhére változtathatja meg.

(3) A Szociális Központ saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a Szociális Központ számára az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.

13. Létszám és bérgazdálkodás

35. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A Szociális Központ csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) A Szociális Központnál keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.

36. § A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál a törvény által kötelezően előírt, illetve e rendeletben betervezett munkáltatói döntés alapján biztosított juttatások többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.

14. Szolgáltatási szerződés

37. § Az Önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

a) Az Önkormányzat által felügyelt Szociális Központnál, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

b) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

c) A szerződéskötés feltétele, hogy

ca) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

cb) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

d) Jogszabályban vagy a Szociális Központ SZMSZ-ben meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

e) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv SZMSZ-ben határozza meg.

f) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

fa) az ellátandó feladatot,

fb) a díjazás mértékét,

fc) részletes utalást arra, hogy a c) pontban írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

fd) a szerződés időtartamát,

fe) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

ff) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését

15. Szociális Központ maradványa

38. § (1) Az Önkormányzat Szociális Központ maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a Szociális Központot megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az Önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

16. A Képviselő-testület elrendeli

39. § (1) A központi szerveknél és egyéb helyeken fellelhető pályázatokon való részvételt. Saját forrás vállalása esetén a polgármester egyeztetést ír elő. Minden olyan pályázatnál, ahol önkormányzati saját forrást kell biztosítani (legyen az intézményi pályázat is), 500.000 Ft-ig kötelezettséget vállalhat, 500.001 Ft-tól pedig a Képviselő-testület.

(2) A Szociális Központ intézményvezetője az ellátotti átlaglétszámról és annak változásáról, köteles június 30-ig és augusztus 31-ig a polgármestert írásban tájékoztatni. (Az állami támogatások visszafizetése, esetlegesen leigénylési kötelezettségekkel való számítás miatt.)

(3) Elrendeli, hogy a helyi bevételeket (adó) legalább negyedévenként át kell utalni a költségvetési elszámolási számlára a folyamatos észszerű gazdálkodás érdekében. Adó-végrehajtási, ellenőrzésekről, feltárásokról negyedévente írásos értékelés szükséges.

(4) Elrendeli, hogy folytatni kell a feladatellátás racionálisabb megszervezése érdekében tett intézkedéseket, lehetséges létszám leépítéseket.

40. § Elrendeli, hogy a költségvetésben szereplő és a rendeletben külön nem szabályozott kiadási tételek felhasználására vonatkozóan a felhasználás rendjét és ütemét a polgármester határozza meg.

17. Önkormányzati biztos kirendelése

41. § (1) Ha a Szociális Központ 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió Ft-ot, s e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület a Szociális Központhoz az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) A tartozásállomány folyamatos figyelemmel kíséréséért a Szociális Központ vezetője a felelős.

(3) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) számú bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(4) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az Önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) az Önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(5) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

42. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior esemény bekövetkeztekor a káreseményt az Önkormányzat nevében a Magyar Államkincstár Somogy Vármegyei Igazgatósága, valamint a Somogy Vármegyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság felé bejelentse.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

43. § (1) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) A költségvetés gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester, a törvényességért és a pénzügyi szabályosságért a jegyző felel.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2023. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.

(4) A Szociális Központ költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az alapító okiratban előírt tevékenységek ellátásáért, a szakmai hatékonyság és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítésért a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért, az intézményi számviteli rendért, a belső ellenőrzés megszervezéséért a költségvetési szerv vezetője a felelős.

44. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez²

Címrend a költségvetési rendelet 2. §-ához

A	B	C
Cím neve	Alcím neve
	sor-száma	Jogcímcsoport neve
I.	sor-száma	Jogcímcsoport neve
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei
	1.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete
	1.1	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
	1.2	Köztemető-fenntartás és – működés
	1.3	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
	1.4	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel
	1.5	Támogatási célú finanszírozási műveletek
	1.6	Közfoglalkoztatási mintaprogram
	1.7	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
	1.8	Közvilágítás
	1.9	Zöldterület-kezelés
	1.10	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
	1.11	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
	1.12	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása
	1.13	Könyvtári szolgáltatások
	1.14	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
	1.15	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai
	1.16	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
	1.17	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
	1.18	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
	1.19	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
	1.20	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről
	2.	Ezüstjuhar Szociális Központ
	2.1.	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása
	2.2.	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása
	2.3.	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében
	2.4.	Támogatási célú finanszírozási műveletek

2. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez³

Hetes Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetésének egyesített bevételei és kiadásai főbb jogcím csoportok szerinti részletezettséggel

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
		tételesen	összesen	államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Működési és közhatalmi bevételek		112 316 817		108 164 317	4 152 500
1.	Működési bevételek		91 929 002	0	91 929 002	0
1.1	készletértékesítés ellenértéke	3 973 413			3 973 413	0
1.2	szolgáltatások ellenértéke	2 279 753		0	2 279 753
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	2 336 219			2 336 219
1.4	tulajdonosi bevételek	0			0
1.5	ellátási díjak	77 195 681			77 195 681
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	2 158 562		0	2 158 562
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	2 480 000		0	2 480 000	0
1.8	kamatbevételek	121			121	0
1.9	egyéb működési bevételek	1 505 253			1 505 253	0
2.	Közhatalmi bevételek		20 387 815		16 235 315	4 152 500
2.1	Iparűzési adó	16 000 000		0	16 000 000	0
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	3 974 500		0	0	3 974 500
2.3	Építményadó	178 000		0	0	178 000
2.4	Egyéb közhatalmi bevételek	235 315		0	235 315	0
II.	Önkormányzatok működési támogatása		304 154 380	0	304 154 380	0
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen		304 154 380	0	304 154 380	0
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 239 802		0	26 239 802	0
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	33 939 739		0	33 939 739	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	201 731 207		0	201 731 207	0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	32 835 651			32 835 651	0
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 509 542		0	2 509 542	0
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	6 547 400		0	6 547 400	0
1.7	Elszámolásból származó bevételek	351 039		0	351 039	0

III.	Támogatások államháztartáson belülről		*13 637 005*	80 000	13 557 005	0
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		*13 637 005*	80 000	13 557 005	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	80 000		80 000	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	100 000			100 000
1.3	elkülönített állami pénzalapból	0		0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	0			0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0			0
1.6	társadalombiztosítási alaptól (OEP-től)	8 969 791		0	8 969 791	0
1.7	társulástól	252 414			252 414
1.8	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	4 234 800			4 234 800
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		0	0	0	0
2.1	központi kezelésű előirányzatokból	0
2.2	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	0		0	0	0
2.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől	0			0
2.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	0			0
2.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0			0
2.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0			0
2.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0			0
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0	0	0	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz	0		0	0	0
2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0	0
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0			0
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0				0
V.	Felhalmozási bevételek		2 250 000		2 250 000	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése	2 250 000			2 250 000
2.	Ingatlan értékesítés (lakótelek)	0			0
VI.	Költségvetési bevételek összesen ( I.+II.+III.+ IV.)		432 358 202	80 000	428 125 702	4 152 500
1.	ebből: tárgyévi működési bevételek	430 108 202		80 000	425 875 702	4 152 500
2.	tárgyévi felhalmozási bevétel	2 250 000		0	2 250 000	0
A	B	C	D	E	F	G
I.	Működési kiadások		377 541 646	0	377 541 646	0
1.	Személyi juttatások	171 503 323		0	171 503 323	0
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	21 621 226		0	21 621 226	0
3.	Dologi kiadások	177 048 097		0	177 048 097	0
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 369 000		0	7 369 000	0

II.	Egyéb működési célú kiadások		59 884 377	0	59 884 377	0
1.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre		52 434 097	0	52 434 097	0
1.1	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	633 324			633 324
1.2	- önkormányzatnak és költségvetési szervnek	5 263 540			5 263 540
1.3	- társulásnak	46 537 233			46 537 233
1.4	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)	0			0
1.5	-fejezeti kezelésnek	0	0	0	0	0
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése		0		0
3.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		7 450 280	0	7 450 280	0
3.1	-civil szervezetnek	902 880		0	902 880	0
3.2	-vállalkozásnak	6 547 400		0	6 547 400	0
3.3	- háztartásnak			0	0	0
3.4	- egyéb szervezetnek				0
3.5	-egyházaknak			0	0	0
4.	Elvonások és befizetések teljesítése		0		0	0
IV.	Fejlesztési kiadások		267 259 109	0	267 259 109	0
1.	Felújítási kiadások	111 516 297		0	111 516 297	0
2.	Beruházási kiadások	155 742 812		0	155 742 812	0
3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások			0	0	0
4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0		0	0	0
V.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		49 627 090	0	49 627 090	0
1.	Tartalékok		49 627 090	0	49 627 090	0
1.1	Általános tartalék	50 000			50 000	0
1.2	Céltartalék	49 577 090			49 577 090	0
1.2.1	ebből - működési tartalék	0		0	0	0
1.2.2	- fejlesztési céltartalék	49 577 090		0	49 577 090	0
VI.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása		0		0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0			0
					0
VII.	Költségvetési kiadások összesen ( I.+II.+III.+ IV.+V.+VI.)		754 312 222	0	754 312 222	0
1.	ebből tárgyévi működési kiadás	437 476 023		0	437 476 023	0
2.	tárgyévi felhalmozási kiadás	316 836 199		0	316 836 199	0
					0
VIII.	BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: - hiány, + többlet		-321 954 020	80 000	-326 186 520	4 152 500
1.	ebből tárgyévi működési bevételek és kiadások egyenlege	-7 367 821	0	80 000	-11 600 321	4 152 500
2.	tárgyévi felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege	-314 586 199	0	0	-314 586 199	0

ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
		adatok ezer Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
I.	Tervezett maradvány összesen		332 936 858		332 936 858	0
1.	ebből a tervezett maradvány igénybevétele működési célra	18 350 659			18 350 659	0
2.	a tervezett maradvány igénybevétele felhalmozási célra	314 586 199		0	314 586 199	0
					0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0		0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
4.	Értélpapír értékesítés				0
					0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		10 982 838		10 982 838
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
4.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése (2022. évi állami előleg)	10 982 838			10 982 838
5.	Értékpapír vásárlás				0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		321 954 020	0	321 954 020	0

3. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez⁴

Az önkormányzat 2023. évi működési célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
		tételesen	összesen	államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Működési és közhatalmi bevételek		112 316 817		108 164 317	4 152 500
1.	Működési bevételek		91 929 002	0	91 929 002	0
1.1	készletértékesítés ellenértéke	3 973 413			3 973 413	0
1.2	szolgáltatások ellenértéke	2 279 753		0	2 279 753	0
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	2 336 219		0	2 336 219	0
1.4	tulajdonosi bevételek	0		0	0	0
1.5	ellátási díjak	77 195 681		0	77 195 681	0
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	2 158 562		0	2 158 562	0
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	2 480 000		0	2 480 000	0
1.8	kamatbevételek	121		0	121	0
1.9	egyéb működési bevételek	1 505 253		0	1 505 253	0
2.	Közhatalmi bevételek		20 387 815		16 235 315	4 152 500
2.1	Iparűzési adó	16 000 000		0	16 000 000	0
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	3 974 500		0	0	3 974 500
2.3	Építményadó	178 000		0	0	178 000
2.4	Egyéb közhatalmi bevételek	235 315		0	235 315	0
II.	Önkormányzatok működési támogatása		304 154 380	0	304 154 380	0
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen		304 154 380	0	304 154 380	0
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 239 802		0	26 239 802	0
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	33 939 739		0	33 939 739	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	201 731 207		0	201 731 207	0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	32 835 651			32 835 651	0
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 509 542		0	2 509 542	0
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	6 547 400		0	6 547 400	0
1.7	Elszámolásból származó bevételek	351 039		0	351 039	0
III.	Támogatások államháztartáson belülről		*13 637 005*	80 000	13 557 005	0
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		*13 637 005*	80 000	13 557 005	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	80 000		80 000	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	100 000		0	100 000	0
1.3	elkülönített állami pénzalapból	0		0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	0		0	0	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0		0	0	0
1.6	társadalombiztosítási alaptól (OEP-től)	8 969 791		0	8 969 791	0
1.7	társulástól	252 414		0	252 414	0
1.8	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	4 234 800		0	4 234 800	0
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről			0	0	0
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz (Önkormányzat)	0		0	0	0
V.	Működési bevételek összesen (I.+II.+III.+IV)		430 108 202	80 000	425 875 702	4 152 500
A	B	C	D	E	F	G
I.	Működési kiadások		377 541 646	0	377 541 646	0
1.	Személyi juttatások	171 503 323		0	171 503 323	0
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	21 621 226		0	21 621 226	0
3.	Dologi kiadások	177 048 097		0	177 048 097	0
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 369 000		0	7 369 000	0

II.	Egyéb működési célú kiadások		59 884 377	0	59 884 377	0
1.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre		52 434 097	0	52 434 097	0
1.1	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	633 324		0	633 324	0
1.2	- önkormányzatok és költségvetési szervnek	5 263 540		0	5 263 540	0
1.3	- társulásnak	46 537 233		0	46 537 233	0
1.4	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)	0		0	0	0
1.5	-fejezeti kezelésnek	0	0	0	0	0
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0	0	0	0	0
3.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	0	7 450 280	0	7 450 280	0
3.1	-civil szervezetnek	902 880		0	902 880	0
3.2	-vállalkozásnak	6 547 400		0	6 547 400	0
3.3	- háztartásnak	0		0	0	0
3.4	- egyéb szervezetnek	0		0	0	0
3.5	-egyházaknak	0		0	0	0
4.	Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0	0	0
III.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		50 000	0	50 000	0
1.	Tartalékok		50 000	0	50 000	0
1.1	Általános tartalék	50 000			50 000	0
1.2	Céltartalék	0			0	0
1.2.1	ebből - működési tartalék	0		0	0	0
IV.	Működési kiadások összesen (I.+II.+III)		437 476 023	0	437 476 023	0

					0
V.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: - hiány, + többlet		-7 367 821	80 000	-11 600 321	4 152 500

ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
I.	Tervezett maradvány összesen		18 350 659	0	18 350 659	0
1.	ebből a tervezett maradvány igénybevétele működési célra	18 350 659		0	18 350 659	0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0	0	0	0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (tervezett működési hiány finanszírozására)	0		0	0	0
2.	Likvid hitel felvétele (működési célú)	0		0	0	0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		10 982 838	0	10 982 838	0
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése	0		0	0	0
2.	Likvid hitelek törlesztése (működési célú)	0		0	0	0
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2020 évi állami előleg)	10 982 838		0	0	0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		7 367 821	0	7 367 821	0

4. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez⁵

Az önkormányzat 2023. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)

A	B	C	D	E	F	G
	Felhalmozási bevételek	tételesen	összesen	államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Támogatások államháztartáson belülről		0		0
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		0	0	0	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0		0	0	0
1.2	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	0		0	0	0
1.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől	0		0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	0		0	0	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0		0	0	0
1.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0		0	0	0
1.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0		0	0	0
II.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0	0	0	0
1.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0	0	0	0
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0		0	0	0
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0		0	0	0
III.	Felhalmozási bevételek		2 250 000		2 250 000	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése	2 250 000		0	2 250 000	0
2.	Ingatlan értékesítés (telek)	0		0	0	0
IV.	Felhalmozási célú bevételek összesen (I.+II.+III)		2 250 000	0	2 250 000	0
I.	Felhalmozási kiadások		267 259 109	0	267 259 109	0
1.	Felújítási kiadások	111 516 297		0	111 516 297	0
2.	Beruházási kiadások	155 742 812		0	155 742 812	0
3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0		0	0	0
4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0		0	0	0
II.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		49 577 090	0	49 577 090	0
1.	Céltartalék		49 577 090		49 577 090	0
1.1	- fejlesztési céltartalék	49 577 090		0	49 577 090	0
III.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása		0	0	0	0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0		0	0	0
IV.	Felhalmozási célú kiadások összesen (I.+II.+III)		316 836 199	0	316 836 199	0
V.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: - hiány, + többlet		-314 586 199	0	-314 586 199	0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
I.	Tervezett maradvány összesen		314 586 199		314 586 199	0
1.	a tervezett maradvány igénybevétele felhalmozási célra	314 586 199		0	314 586 199	0
				0	0	0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0	0	0	0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0		0	0	0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0		0	0	0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0		0	0	0
4.	Értélpapír értékesítés	0		0		0
				0	0	0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		0	0	0	0
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0		0	0	0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0		0	0	0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0		0	0	0
4.	Értékpapír vásárlás	0		0	0	0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		314 586 199	0	314 586 199	0

5. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez⁶

Hetes Község Önkormányzata és a hozzá tartozó költségvetési szervének 2023. évi költségvetése

Sorszám	Működési bevételek				Működési kiadások
Sorszám	A	B	C	D	E	F	G	H
1.		Hetes Község Önkormányzata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen		Hetes Község Önkormányzata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen
2.	Működési bevételek	11 536 500	80 392 502	91 929 002	Személyi juttatás	34 142 588	137 360 735	171 503 323
3.	Közhatalmi bevételek	20 387 815	0	20 387 815	Munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	3 877 068	17 744 158	21 621 226
4.	Önkormányzat működési támogatása	304 154 380	0	304 154 380	Dologi kiadások	56 773 359	120 274 738	177 048 097
5.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	0	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 369 000	0	7 369 000
6.	Támogatások államháztartáson belülről	13 637 005	0	13 637 005	Tartalékok	50 000	0	50 000
7.	Működési célú maradvány	18 350 659	0	18 350 659	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	52 284 097	150 000	52 434 097
8.	Intézményfinanszírozás	0	195 137 129	195 137 129	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	7 450 280	0	7 450 280
9.					Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0
10.					Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2022. évi állami előleg)	10 982 838	0	10 982 838
11.					Intézményfinanszírozás	195 137 129	0	195 137 129
12.	Működési bevételek összesen	368 066 359	275 529 631	643 595 990	Működési célú kiadások összesen	368 066 359	275 529 631	643 595 990
13.	ebből: intézményfinanszírozás	0	195 137 129	195 137 129	ebből: intézményfinanszírozás	195 137 129	0	195 137 129
14.	Működési bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	368 066 359	80 392 502	448 458 861	Működési kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül	172 929 230	275 529 631	448 458 861
15.	Felhalmozási bevételek				Felhalmozási kiadások
16.		Hetes Község Önkormányzata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen		Hetes Község Önkormányzata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen
17.	Felhalmozási bevételek	2 250 000	0	2 250 000	Beruházások	146 037 366	9 705 446	155 742 812
18.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	Felújítások	111 120 564	395 733	111 516 297
19.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	Fejlesztési tartalék	49 577 090	0	49 577 090
20.	Rövid lejáratú hitel felvétel (felhalmozási célú)	0	0	0	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0
21.	Felhalmozási célú maradvány	305 943 376	8 642 823	314 586 199	Rövid lejáratú hitel visszafizetése (felhalmozási célú)	0	0	0
22.	Értékpapír értékesítés	0	0	0	Értékpapír vásárlás	0	0	0
23.	Intézményfinanszírozás		1 458 356	1 458 356	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0
24.					Intézményfinanszírozás	1 458 356	0	1 458 356
25.	Felhalmozási célú bevételek összesen:	308 193 376	10 101 179	318 294 555	Felhalmozás kiadások összesen:	308 193 376	10 101 179	318 294 555
26.	ebből: intézményfinanszírozás	0	1 458 356	1 458 356	ebből: intézményfinanszírozás	1 458 356	0	1 458 356
27.	Felhalmozási bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	308 193 376	8 642 823	316 836 199	Felhalmozási kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül	306 735 020	10 101 179	316 836 199
28.	Bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül:	676 259 735	89 035 325	765 295 060	Kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül:	479 664 250	285 630 810	765 295 060
29.	Bevételek összesen intézmény finanszírozással	676 259 735	285 630 810	961 890 545	Kiadások összesen intézmény finanszírozással	676 259 735	285 630 810	961 890 545

6. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez⁷

Hetes Község Önkormányzat Képviselő- testületének 2023. évi költségvetési előirányzatai

Sorszám		adatok Ft-ban	BEVÉTELEK
Sorszám
1.	COFOG	Jogcímcsoport	Önkormányzatok működési támogatási	Működési bevételek	Közhatalmi bevételek	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Működési célú átvett pénzeszközök	Működési Maradvány igénybevétele	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Működési bevételek összesen*	Felhalmozási bevételek	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú átvett péneszközök	Felhalmozási Maradvány igénybevétele	Értékpapír értékesítés	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Felhalmozási célú bevétel összesen*	Bevételek összesen
2.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége		494 918						*494 918*							0	494 918
3.	013320	Köztemető-fenntartás és – működés		47 719						*47 719*							0	47 719
4.	013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok		5 574 666						*5 574 666*	2 250 000						*2 250 000*	7 824 666
5.	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	304 154 380							*304 154 380*							0	304 154 380
6.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek				1 036 714		18 350 659		*19 387 373*				305 943 376			*305 943 376*	325 330 749
7.	041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram				8 265 491				*8 265 491*							0	8 265 491
8.	045160	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása								0							0	0
9.	064010	Közvilágítás								0							0	0
11.	066010	Zöldterület-kezelés								0							0	0
12.	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások		175 636						*175 636*							0	175 636
13.	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás		644 881		4 234 800				*4 879 681*							0	4 879 681
14.	082042	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása								0							0	0
15.	082044	Könyvtári szolgáltatások		334 095						*334 095*							0	334 095
16.	082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása		1 092 842		100 000				*1 192 842*							0	1 192 842
17.	0901140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai		170 869						*170 869*							0	170 869
18.	096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben		3 000 874						*3 000 874*							0	3 000 874
19.	104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés								0							0	0
20.	107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás								0							0	0
21.	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások								0							0	0
22.	900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről			20 387 815					*20 387 815*							0	20 387 815
23.		Önkormányzat összesen	304 154 380	11 536 500	20 387 815	13 637 005	0	18 350 659	0	*368 066 359*	2 250 000	0	0	305 943 376	0	0	*308 193 376*	676 259 735
24.		ebből kötelező feladatok:	304 154 380	11 536 500	16 235 315	13 637 005	0	18 350 659	0	363 913 859	2 250 000	0	0	305 943 376	0	0	308 193 376	672 107 235
25.		ebből önként vállalt feladatok:	0		4 152 500	0	0	0	0	4 152 500	0	0	0	0	0	0	0	4 152 500
26.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Sorszám		adatok Ft-ban	KIADÁSOK
Sorszám
1.	COFOG	Jogcímcsoport	Személyi juttatások	Munka- adókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	Dologi kiadások	Működési tartalék	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	Elvonások és befizetések teljesítése	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (2022 évi állami tám.előlege)	Ellátottak pénzbeli juttatásai	*Működési kiadások összesen*	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb felhalmozási célra átadott államháztartáson kívülre	Értékpapír vásárlás	Hitel, kölcsönfelvétel visszafizetése államháztartáson kívülre	Felhalmozási tartalék	*Felhalmozási kiadások összesen*	Költségvetési kiadások összesen
2.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	7 134 000	827 580	3 891 660							*11 853 240*	99 426							99 426	11 952 666
3.	013320	Köztemető-fenntartás és – működés			1 100 530							*1 100 530*								0	1 100 530
4.	013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok			2 139 809							*2 139 809*	143 951 287	111 120 564						255 071 851	257 211 660
5.	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel								10 982 838		*10 982 838*								0	10 982 838
6.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek					52 250 773	7 450 280				*59 701 053*								0	59 701 053
7.	041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram	6 880 000	447 200	1 018 291							*8 345 491*								0	8 345 491
8.	045160	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása			2 144 617							*2 144 617*	35 148							35 148	2 179 765
9.	064010	Közvilágítás			8 201 921							*8 201 921*	109 580							109 580	8 311 501
11.	066010	Zöldterület-kezelés	360 000	46 800	2 448 029							*2 854 829*	1 377 971							1 377 971	4 232 800
12.	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	3 800 000	494 000	8 331 502	50 000						*12 675 502*							49 577 090	49 577 090	62 252 592
13.	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	3 740 587	487 344	1 667 811							*5 895 742*								0	5 895 742
14.	082042	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása			250 954							*250 954*								0	250 954
15.	082044	Könyvtári szolgáltatások	3 696 292	457 652	1 029 144		33 324					*5 216 412*								0	5 216 412
16.	082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	367 629	55 162	6 848 307							*7 271 098*	463 954							463 954	7 735 052
17.	091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai			202 947							*202 947*									202 947
18.	096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	2 752 000	357 760	15 352 977							*18 462 737*								0	18 462 737
19.	104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			164 160							*164 160*								0	164 160
20.	107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	5 412 080	703 570	1 980 700							*8 096 350*								0	8 096 350
21.	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások									7 369 000	*7 369 000*								0	7 369 000
22.	900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről										0								0	0
23.		Önkormányzat összesen	34 142 588	3 877 068	56 773 359	50 000	52 284 097	7 450 280	0	10 982 838	7 369 000	172 929 230	146 037 366	111 120 564	0	0	0	0	49 577 090	306 735 020	479 664 250
24.		ebből kötelező feladatok:	34 142 588	3 877 068	56 773 359	50 000	52 284 097	7 450 280	0	10 982 838	7 369 000	172 929 230	146 037 366	111 120 564	0	0	0	0	49 577 090	306 735 020	479 664 250
25.		ebből önként vállalt feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
26.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

7. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez⁸

Ezüstjuhar Szociális Központ 2023. évi költségvetési előirányzatai

Sorszám		adatok Ft-ban	BEVÉTELEK
Sorszám
1.	COFOG	Jogcímcsoport	Működési bevételek	Intézményfinanszírozás	Műkődési célú támogatások államháztartáson belülről	Műkődési célú átvett pénzeszközök	Működési Maradvány igénybevétele	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Működési bevételek összesen*	Felhalmozási bevételek	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú átvett péneszközök	Felhalmozási Maradvány igénybevétele	Értékpapír értékesítés	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Felhalmozási célú bevétel összesen*	Bevételek összesen
6.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek							0				8 642 823			*8 642 823*	8 642 823
33.	102023	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása	80 004 678						*80 004 678*							0	80 004 678
34.	104031	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása							0							0	0
35.	104035	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	387 824						*387 824*								387 824
53.		Szociális Központ összesen	80 392 502	0	0	0	0	0	*80 392 502*	0	0	0	8 642 823	0	0	*8 642 823*	89 035 325
54.		ebből kötelező feladatok:	80 392 502	0	0	0	0	0	80 392 502	0	0	0	8 642 823	0	0	8 642 823	89 035 325
55.		ebből önként vállalt feladatok:			0	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0
56.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Sor-szám		adatok Ft-ban	KIADÁSOK
Sor-szám
1.	COFOG	Jogcímcsoport	Személyi jutta- tások	Munka- adókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	Dologi kiadások	Működési tartalék	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson kívülre	Elvonások és befizetések teljesítése	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (2020 évi állami tám.előlege	Ellátottak pénzbeli juttatásai	*Működési kiadások összesen*	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb felhalmozási célra átadott államháztartáson kívülre	Értékpapír vásárlás	Hitel, kölc sönfelvétel visszafizetése államháztartáson kívülre	Felhalmozási tartalék	*Felhalmozási kiadások összesen*	Költségvetési kiadások összesen
6.	18030	Támogatási célú finanszírozási műveletek					150 000					*150 000*								0	150 000
33.	102023	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása	104 202 533	13 457 183	110 634 266							*228 293 982*	3 000 000	395 733						3 395 733	231 689 715
34.	104031	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	30 316 202	3 896 012	5 224 096							*39 436 310*	6 123 483							6 123 483	45 559 793
35.	104035	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	2 842 000	390 963	4 416 376							*7 649 339*	581 963							581 963	8 231 302
54.		Szociális Központ összesen	137 360 735	17 744 158	120 274 738	0	150 000	0	0	0	0	275 529 631	9 705 446	395 733	0	0	0	0	0	10 101 179	285 630 810
55.		ebből kötelező feladatok:	137 360 735	17 744 158	120 274 738	0	150 000	0	0	0	0	275 529 631	9 705 446	395 733	0	0	0	0	0	10 101 179	285 630 810
56.		ebből önként vállalt feladatok:	0	0	0	0	0				0	0							0	0	0
57.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0				0	0	0	0				0	0	0

8. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez⁹

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2023. évi felújítási előirányzatai célonként

A	B	C	D	E	F
sor-szám	Felújítási cél helye és megnevezése	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
I.	Hetes Község Önkormányzat Képviselő-testülete	111 120 564	111 120 564	0	0
1.1	TOP-PLUSZ -faluház felújítás	110 503 367	110 503 367	0	0
1.2	Apartman	617 197	617 197	0	0
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	395 733	395 733	0	0
1.1	Terasz felújítás	395 733	395 733	0	0
1.2		0	0	0	0
III.	FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	111 516 297	111 516 297	0	0

9. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi fejlesztési előirányzatai célonként

sorszám	Fejlesztési cél helye és megnevezése	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
A	B	C	D	E	F
I.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete	146 037 366	146 037 366	0	0
1.	Beruházási kiadások	146 037 366	146 037 366	0	0
1.1	fűtési keringető szivattyú - önkormányzat	69 482	69 482	0	0
1.2	kandelláber - park sétány	109 580	109 580	0	0
1.3	hangfal -önkormányzat	12 954	12 954	0	0
1.4	szivattyú - csatornahálózat	1 329 080	1 329 080	0	0
1.5	elektromos fűtőtest - szennyvíztelep	62 545	62 545	0	0
1.6	TOP_PLUSZ beruházás	127 224 558	127 224 558	0	0
1.7	elsőbbségadás kötelező tábla	41 085	41 085	0	0
1.8	Samsung mobiltelefon	180 001	180 001	0	0
1.9	Belarus traktor	15 220 950	15 220 950	0	0
1.10	magasnyomású mosó	99 990	99 990	0	0
1.11	benzinmotoros földfúró, fúrószár	105 992	105 992	0	0
1.12	postaláda	16 990	16 990	0	0
1.13	Stihl RT fűnyíró traktor	1 171 990	1 171 990	0	0
1.14	hangkeverő készlet	217 170	217 170	0	0
1.15	akkus fúró és sarokcsiszoló	175 000	175 000	0	0
2.	Felhalmozási célú átadott pénzeszközök	0	0	0	0
2.1		0	0	0	0
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	9 705 446	9 705 446	0	0
1.	Beruházási kiadások	9 705 446	9 705 446	0	0
1.1	Sétány - nyugdíjasház	3 000 000	3 000 000	0	0
1.2	Redőny - bölcsőde	1 052 006	1 052 006	0	0
1.3	Egyéb tárgyi eszköz keret - bölcsőde és gyermekétkeztetés	5 420 640	5 420 640	0	0
1.4	Ápolási ágy és matrac	232 800	232 800	0	0
2.	Felhalmozási célú átadott pénzeszközök	0	0	0	0
2.1		0	0	0	0
III.-	FEJLESZTÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	155 742 811	155 742 811	0	0

10. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez¹¹

2023. évi Tartalékok felosztása

A	B	C	D	E	F
Sor-szám	Tartalék felosztása	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
1.	Általános tartalék	50 000	50 000	0	0
2.	Céltartalék	49 577 090	49 577 090	0	0
	Ebből:		0	0	0
2.1	Működési tartalék	0	0	0	0
2.2	Felhalmozási tartalék	49 577 090	49 577 090	0	0
	Az önkormányzat tartaléka összesen	49 627 090	49 627 090	0	0

11. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és a hozzá tartozó költségvetési szerv 2023. évi létszámkerete

A	B	C	D
Sor-szám	Költségvetési szerv megnevezése	létszám-keret	átlagos létszám
I.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete	12	11,20
1.	Választott tisztségviselők	7	7,00
2.	Közalkalmazott	1	1,00
2.1	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	1	1,00
3.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	4	3,20
3.1.	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	1	1,00
3.2	Könyvtári szolgáltatások	1	1,00
3.3	Zöldterület kezelés	1	0,20
3.4	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	1	1,00
II.	Ezüstjuhar Szociális Központ	31	28,60
1.	Közalkalmazott	28	26,00
2.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	3	2,60
2.1	Munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott 8ó	3	2,60
2.2	Munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott 6ó	0	0,00
III.	Összesen:	43	39,80

KÖZFOGLALKOZTATOTTI LÉTSZÁMKERETE
A	B	C	D
Sor-szám	Költségvetési szerv	létszám-keret	átlagos létszám
I.	Ezüstjuhar Szociális Központ	0	0
II.	Hetes Község Önkormányzata	5	4,60
1.1	- Közfoglalkoztatási mintaprogram	5	4,60
1.2
1.3
III.	Összesen:	5	4,60

ÖSSZESEN LÉTSZÁM:		48	44,40
1.	ebből kötelező feladatok:	48	44,4
2.	ebből önként vállalt feladatok:	0	0
3.	ebből államigazgatási feladatok:	0	0

12. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez¹²

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2024-2025-2026. évi alakulása

Sor-szám	M e g n e v e z é s	2024. évre	2025. évre	2026. évre
1.	A	B	C	D
2.	I. Működési bevételek és kiadások
3.	Működési bevételek	94 686 872	97 527 478	100 453 303
4.	Közhatalmi bevételek	20 999 449	21 629 433	22 278 316
5.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	313 279 011	322 677 382	332 357 703
6.	Támogatások államháztartáson belülről	14 046 115	14 467 499	14 901 524
7.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	0	0
8.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	18 901 179	19 468 214	20 052 261
9.	Működési célú bevételek ö s s z e s e n (03+....+8)	461 912 627	475 770 006	490 043 106
10.	Személyi juttatások	176 648 423	181 947 875	187 406 312
11.	Munkaadókat terhelő járulékok	22 269 863	22 937 959	23 626 097
12.	Dologi kiadások	182 359 540	187 830 326	193 465 236
13.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	54 007 120	55 627 334	57 296 154
14.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	7 673 788	7 904 002	8 141 122
15.	Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0
16.	Ellátottak pénzbeli juttatása	7 590 070	7 817 772	8 052 305
17.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	11 312 323	11 651 693	12 001 244
18.	Tartalékok	51 500	53 045	54 636
19.	Működési célú kiadások ö s s z e s e n (10+....+18)	461 912 627	475 770 006	490 043 106
20.	M e g n e v e z é s	2023. évre	2024. évre	2025. évre
21.	A	B	C	D
22.	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
23.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
24.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0
25.	Felhalmozási bevételek	2 317 500	2 387 025	2 458 636
26.	Értékpapír értékesítés	0
27.	Rövid lejáratú hitelfelvétel	0	0	0
28.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	324 023 785	333 744 499	343 756 833
29.	Felhalmozási célú bevételek ö s s z e s e n (23+....+28)	326 341 285	336 131 524	346 215 469
30.	Felújítási kiadások	114 861 786	118 307 639	121 856 869
31.	Beruházási kiadások	160 415 096	165 227 549	170 184 376
32.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0	0	0
33.	Értékpapír vásárlás	0	0	0
34.	Fejlesztési tartalék	51 064 403	52 596 335	54 174 225
35.	Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁH belülre	0	0	0
36.	Felhalmozási célú kiadások ö s s z e s e n (30+....+35)	326 341 285	336 131 524	346 215 469
37.	Önkormányzat bevételei Ö S S Z E S E N (9+29)	788 253 912	811 901 529	836 258 575
38.	Önkormányzat kiadásai Ö S S Z E S E N (19+36)	788 253 912	811 901 529	836 258 575

13. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

					adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F
Sor-szám	Feladat megnevezése	Év
Sor-szám	Feladat megnevezése	2023	2024	2025	2026	2027
1.	hosszú lejáratra kapott kölcsönök
2.	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
3.	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
4.	beruházási és fejlesztési hitelek
5.	működési célú hosszú lejáratú hitelek
6.	egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
7.	Hosszú lejáratú kötelezettségek évi törlesztő részlete összesen:	0	0	0	0	0
	Az önkormányzatnak többéves kihatással járól feladatot nem tervez.

14. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez¹³

Hetes Község Önkormányzata 2023. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemterve

A		B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13 (=1+...+12)
	BEVÉTELEK
1	Működési bevételek	7 660 750	7 660 750	7 660 750	7 660 750	7 660 750	7 660 750	7 660 750	7 660 750	7 660 750	7 660 750	7 660 750	7 660 752	91 929 002
2	Közhatalmi bevételek	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 991	20 387 815
2	-ebből helyi adó	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 984	1 698 991	20 387 815
3	Felhalmozási bevétel	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	2 250 000
4	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	25 346 198	25 346 198	25 346 198	25 346 198	25 346 198	25 346 198	25 346 198	25 346 198	25 346 198	25 346 198	25 346 198	25 346 202	304 154 380
5	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	- ebből működésre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	- ebből fejlesztésre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6	Támogatások államháztartáson belülről	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 418	13 637 005
	-ebből működési	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 417	1 136 418	13 637 005
	-ebből fejlesztési	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7	Egyéb bevétel (pénz/készlet/maradvány)	332 936 858	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	332 936 858
	- ebből kötelezettséggel terhelt felhalmozási célra	314 586 199	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	314 586 199
	- ebből kötelezettséggel terhelt működési célra	18 350 659	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	18 350 659
8	Finanszírozási műveletek (hitel...)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből működési célú hitel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből felhalmozási célú hitel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	kamatbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	(1+2+3+4+5+6+7+8) összes bevétel	368 966 707	36 029 849	36 029 849	36 029 849	36 029 849	36 029 849	36 029 849	36 029 849	36 029 849	36 029 849	36 029 849	36 029 863	765 295 060

	KIADÁSOK
10	Személyi juttatás	14 291 943	14 291 944	14 291 944	14 291 944	14 291 944	14 291 944	14 291 944	14 291 944	14 291 944	14 291 944	14 291 944	14 291 944	171 503 323
11	Munkaadókat terhelő járulék	1 801 768	1 801 768	1 801 768	1 801 768	1 801 768	1 801 768	1 801 768	1 801 768	1 801 768	1 801 768	1 801 768	1 801 778	21 621 226
12	Dologi kiadás	14 754 008	14 754 008	14 754 008	14 754 008	14 754 008	14 754 008	14 754 008	14 754 008	14 754 008	14 754 008	14 754 008	14 754 009	177 048 097
13	Szociális kiadás	614 083	614 083	614 083	614 083	614 083	614 083	614 083	614 083	614 083	614 083	614 083	614 084	7 369 000
14	Egyéb működési célú kiadás	4 990 364	4 990 364	4 990 364	4 990 364	4 990 364	4 990 364	4 990 364	4 990 364	4 990 364	4 990 364	4 990 364	4 990 373	59 884 377
15	Felújítás, beruházás, felhalmozási célú pénzeszközátadás	22 271 592	22 271 592	22 271 592	22 271 592	22 271 592	22 271 592	22 271 592	22 271 592	22 271 592	22 271 592	22 271 592	22 271 597	267 259 109
17	Tartalékok	4 135 590	4 135 590	4 135 590	4 135 590	4 135 590	4 135 590	4 135 590	4 135 590	4 135 590	4 135 590	4 135 590	4 135 590	49 627 090
18	Finanszírozási műveletek (hiteltörlesztés...)	10 982 838	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	10 982 838
	-ebből működési célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	10 982 838	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	10 982 838
	-ebből függő kiadás
19	(10+...+18 ) összes kiadások	73 842 186	62 859 349	62 859 349	62 859 349	62 859 349	62 859 349	62 859 349	62 859 349	62 859 349	62 859 349	62 859 349	62 859 375	765 295 060

15. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2023. évi közvetett támogatásai

						adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F	G
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Adóelengedés		Adókedvezmény		Egyéb kedvezmények
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	adónem	összeg	adónem	összeg	típus	összeg
1.
	Összesen		0		0		0
	Összes közvetett támogatás:	0	e Ft

	Az önkormányzatnak nincsenek közvetett támogatásai.

16. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak pénzbeli juttatásai 2023. évben

	Ellátottak pénzbeli juttatásai 2023. évben	adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
Sorszám	Megnevezés	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
1.	Családi támogatások	120 000	120 000	0	0
2.	ebből: családi pótlék	0	0	0	0
3.	ebből: anyasági támogatás	120 000	120 000	0	120 000
4.	ebből: gyermekgondozást segítő ellátás	0	0	0	0
5.	ebből: gyermeknevelési támogatás	0	0	0	0
6.	ebből: gyermekek születésével kapcsolatos szabadság megtérítése	0	0	0	0
7.	ebből: életkezdési támogatás	0	0	0	0
8.	ebből: otthonteremtési támogatás	0	0	0	0
9.	ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése	0	0	0	0
10.	ebből: GYES-en és GYED-en lévők hallgatói hitelének célzott támogatása az 1997. évi XXXI. törvény 161/T. § (1) bekezdés e szerinti támogatás kivételével	0	0	0	0
11.	ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások	0	0	0	0
12.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	0	0	0	0
13.	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	0	0	0	0
14.	ebből: ápolási díj	0	0	0	0
15.	ebből: fogyatékossági támogatás és vakok személyi járadéka	0	0	0	0
16.	ebből: mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	0	0	0	0
17.	ebből: megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak kereset-kiegészítése	0	0	0	0
18.	ebből: közgyógyellátás [ 1993. évi III. törvény 50. § (1)-(2) bekezdés e]	0	0	0	0
19.	ebből: cukorbetegek támogatása	0	0	0	0
20.	ebből: egészségügyi szolgáltatásra való jogosultság szociális rászorultság alapján [ 1993. évi III. törvény 54. § -a]	0	0	0	0
21.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	0	0	0	0
22.	ebből: a Nemzeti Foglalkoztatási Alapból folyósított passzív, ellátási típusú támogatások, így különösen az álláskeresési járadék, a nyugdíj előtti álláskeresési segély, valamint az ellátások megállapításával kapcsolatos útiköltség-térítés	0	0	0	0
23.	ebből: korhatár előtti ellátás és a fegyveres testületek volt tagjai szolgálati járandósága	0	0	0	0
24.	ebből: munkáltatói befizetésből finanszírozott korengedményes nyugdíj	0	0	0	0
25.	ebből: átmeneti bányászjáradék	0	0	0	0
26.	ebből: szénjárandóság pénzbeli megváltása	0	0	0	0
27.	ebből: mecseki bányászatban munkát végzők bányászati kereset-kiegészítése	0	0	0	0
28.	ebből: mezőgazdasági járadék	0	0	0	0
29.	ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [ 1993. évi III. törvény 35. § (1)]	0	0	0	0
30.	ebből: polgármesterek korhatár előtti ellátása	0	0	0	0
31.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	500 500	500 500	0	0
32.	ebből: hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	0	0	0	0
33.	ebből: lakbértámogatás	0	0	0	0
34.	ebből: lakásfenntartási támogatás [ 1993. évi III. törvény 38. § (1) bek. a) és b) pontok]	500 500	500 500	0	0
35.	ebből: adósságcsökkentési támogatás [ 1993. évi III. törvény 55/A. § 1. bek. b) pont]	0	0	0	0
36.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
37.	ebből: állami gondozottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
38.	ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
39.	Egyéb nem intézményi ellátások	6 748 500	6 748 500	0	0
40.	ebből: házastársi pótlék	0	0	0	0
41.	ebből: Hadigondozottak Közalapítványát terhelő hadigondozotti ellátások	0	0	0	0
42.	ebből: tudományos fokozattal rendelkezők nyugdíjkiegészítése	0	0	0	0
43.	ebből: nemzeti gondozotti ellátások	0	0	0	0
44.	ebből: nemzeti helytállásért pótlék	0	0	0	0
45.	ebből: egyes nyugdíjjogi hátrányok enyhítése miatti (közszolgálati idő után járó) nyugdíj-kiegészítés	0	0	0	0
46.	ebből: egyes, tartós időtartamú szabadságelvonást elszenvedettek részére járó juttatás	0	0	0	0
47.	ebből: a Nemzet Színésze címet viselő színészek havi életjáradéka, művészeti nyugdíjsegélyek, balettművészeti életjáradék	0	0	0	0
48.	ebből: az elhunyt akadémikusok hozzátartozóinak folyósított özvegyi- és árvaellátás	0	0	0	0
49.	ebből: a Nemzet Sportolója címmel járó járadék, olimpiai járadék, idős sportolók szociális támogatása	0	0	0	0
50.	ebből: életjáradék termőföldért	0	0	0	0
51.	ebből: Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal által folyósított ellátások	0	0	0	0
52.	ebből: szépkorúak jubileumi juttatása	0	0	0	0
53.	ebből: időskorúak járadéka [ 1993. évi III. törvény 32/B. § (1) bekezdés e]	0	0	0	0
54.	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	0	0	0	0
55.	ebből: köztemetés [ 1993. évi III. törvény 48. § ]	0	0	0	0
56.	ebből: települési támogatás [ 1993. évi III. törvény 45. § ]	6 748 500	6 748 500	0	0
57.	ebből: egészségkárosodási és gyermekfelügyeleti támogatás [ 1993. évi III. törvény 37. § (1) bekezdés a) és b) pont ja]	0	0	0	0
58.	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás	0	0	0	0
59.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 369 000	7 369 000	0	0

17. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Lakossági és közösségi szolgáltatások támogatása

	Önkormányzat 2023. évi közvetett támogatásai
			adatok Ft-ban
	A	B	C
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Egyéb kedvezmények
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Kedvezmény típusa	Összeg
1.
2.	Összesen
3.	Összes közvetett támogatás:		0

	Az önkormányzatnak nincsenek lakossági és közösségi szolgáltatásra közvetett támogatásai.

18. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

	Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege
	A	B	C	D		A	B	C	D
	Bevételek		Kiadások			Bevételek		Kiadások
Sor-szám	Megnevezés	adatok Ft-ban	Megnevezés	adatok Ft-ban	Sorszám	Megnevezés	adatok Ft-ban	Megnevezés	adatok Ft-ban
1.	Saját bevételek	91 929 002	Személyi juttatások	171 503 323	1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		Felújítási kiadások	111 516 297
2.	Közhatalmi bevételek	20 387 815	Munkaadókat terhelő járulék	21 621 226	2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz		Beruházási kiadások	155 742 812
3.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	304 154 380	Dologi kiadások	177 048 097	3.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	314 586 199	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás
4.	Támogatások államháztartáson belülről	13 637 005	Ellátottak pénzbeni juttatása	7 369 000	4.	Felhalmozási bevételek	2 250 000	Tartalék	49 577 090
5.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	52 434 097	5.	ÖSSZESEN:	316 836 199	ÖSSZESEN:	316 836 199
6.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	18 350 659	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	7 450 280	6.	Hiány:	----	Többlet:	----
7.			Elvonások és befizetések
8.	ÖSSZESEN:	448 458 861	Tartalék	50 000
9.	Hiány:	----	ÖSSZESEN:	437 476 023
			Többlet:	10 982 838



	A				B	C	D
Sor-szám	Megnevezés				Működési célú	Felhalmozási célú	Összesen
1.	Tárgyévi bevételek összesen				430 108 202	2 250 000	432 358 202
2.	Tárgyévi kiadások összesen				437 476 023	316 836 199	754 312 222
3.	Költségvetési hiány (-)/többlet (+)				-7 367 821	-314 586 199	-321 954 020
4.	Előző évek pénzmaradványának igénybevétele				18 350 659	314 586 199	332 936 858
5.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei				0	0	0
6.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai				10 982 838	0	10 982 838
7.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege				-10 982 838	0	-10 982 838
8.	Kiadások mindösszesen				448 458 861	316 836 199	765 295 060
9.	Bevételek mindösszesen				448 458 861	316 836 199	765 295 060

19. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez¹⁵

EU támogatással és társfinanszírozással megvalósuló programok, projektek

A	B	C	D	E
Sorszám	Megnevezés	Bevétel	Kiadás	önkormányzati hozzájárulás
I.	Működési programok	0	0	0
1.		0	0	0
2.		0	0	0
II.	EU-s támogatásból és társfinanszírozásból megvalósuló működési programok, projektek	0	0	0
1.		0	0	0
2.		0	0	0
III.	Felhalmozási programok	0	0	0
1.	TOP_PLUSZ projekt	0	127 224 558	0
2.		0	0	0
IV.	EU-s támogatásból és társfinanszírozásból megvalósuló felhalmozási programok, projektek	0	127 224 558	0

A 3. § a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 4. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Az 5. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 6. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 7. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 8. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 9. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 10. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 12. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 14. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 18. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 19. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.