Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete

Hetes Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 02

Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete

Hetes Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

2024.05.02.

Hetes Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. Az önkormányzati rendelet hatálya

1. § (1) Hetes Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya Hetes Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), Hetes Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület) és az Önkormányzat által irányított költségvetési szervre, az Ezüstjuhar Szociális Központra (a továbbiakban: Szociális Központ) terjed ki.

(2) E Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e Rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Címrend

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)–(6) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület és a Szociális Központ külön-külön alkotnak 1-1 címet. Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás. Ezek felsorolását e Rendeletben az 1. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő Képviselő-testület és Szociális Központ a 6. melléklet, 7. melléklet szerinti felsorolásban, külön- külön címet alkotnak.

(4) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak.

(5) A felhalmozási kiadások összessége együtt alkot címet.

(6) Az alcímeken belüli jogcímcsoportok államigazgatási, kötelező és nem kötelező önkormányzati feladatokra vannak bontva. A jogcímcsoportokon belül az egyes feladatok soronként megjelöltek.

II. Fejezet

Részletes rendelkezések

3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke

3. §¹ (1) A képviselőtestület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetését

a) 695 717 504 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

b) 1 028 654 362 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

c) 332 936 858 Ft hiánnyal tervezi meg, melyet belső finanszírozással, előző évi maradványból kíván pótolni, az alábbiak szerint:

d) Működési bevételeket 694 610 871 Ft-ban, ebből:

da) Működési saját bevételeket 106 212 164 Ft-ban

db) Közhatalmi bevételeket 28 647 759 Ft-ban

dc) Önkormányzat működési támogatása 330 868 940 Ft-ban

dd) Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 0 Ft-ban

de) Támogatások államháztartáson belülről 12 689 015 Ft-ban

df) A költségvetési hiány belső finanszírozását

szolgáló előző évi maradványt 11 475 231 Ft-ban

dg) Intézményfinanszírozást működési célra 195 106 520 Ft-ban

dh) Államháztartáson belüli megelőlegezés 9 611 242 Ft-ban

e) Működési kiadásokat 694 610 871 Ft-ban, ebből:

ea) Személyi juttatások kiadásait 185 675 213 Ft-ban

eb) A munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális

hozzájárulási adót 24 355 880 Ft-ban

ec) Dologi kiadásokat 173 385 566 Ft-ban

ed) Az ellátottak pénzbeli juttatásait 5 941 500 Ft-ban

ee) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 51 690 742 Ft-ban

ef) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 7 440 280 Ft-ban

eg) Tartalékot 40 032 332 Ft-ban

eh) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 10.982.838 Ft-ban

ei) Elvonások és elszámolásból adódó befizetések teljesítése 0 Ft-ban

ej) Intézményfinanszírozást működési célra 195 106 520 Ft-ban

f) a Felhalmozási bevételeket 334 043 491 Ft-ban, ebből:

fa) A költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló

előző évi maradványt 321 461 627 Ft-ban

fb) Felhalmozási bevételek 2 250 000 Ft-ban

fc) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 9 999 763 Ft-ban

fd) Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 0 Ft-ban

fe) Felhalmozási célú intézményfinanszírozás 332 101 Ft-ban

g) a Felhalmozási kiadásokat 334 043 491 Ft-ban, ebből:

ga) Beruházások összegét 33 169 656 Ft-ban

gb) Felújítások összegét 79 755 409 Ft-ban

gc) Intézményfinanszírozást felhalmozási célra 332 101 Ft-ban

gd) Tartalék 220 786 325 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az 3. § (1) bekezdésben megállapított tárgyévi egyesített költségvetési bevételeket és kiadásokat a 2. melléklet alapján fogadja el. Az önkormányzat működési bevételét és kiadását a 3. melléklet, a felhalmozási bevételeit és kiadásait a 4. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló tervezett maradványt, - beleértve az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 6. § (7) ab) pontja szerinti betét visszavonását felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet, továbbá a 3. melléklet és 4. melléklet alapján hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési egyensúly megteremtése érdekében a 3. § (1) bekezdés c) pontja szerinti költségvetési hiány belső finanszírozását az előző évi maradványából tervezi.

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Szociális Központ működési kiadási és bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve a 5. melléklet, valamint jogcímcsoportonkénti alábontását a 6. és a 7. mellékletek alapján hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetését kormányzati funkciókódonkénti bontásban a 6. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a Szociális Központ költségvetését kormányzati funkciókódonkénti bontásban a 7. melléklet alapján hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. § (5) bekezdésében megjelölt bontásban a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2. § (6) bekezdésben megjelölt bontásban az 9. melléklet alapján hagyja jóvá.

4. Tartalékok

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi tartalékát 1.200.000 Ft-tal hagyja jóvá, melyből a 10. melléklet alapján:

a) általános tartalék: 50.000 Ft

b) céltartalék: 1.150.000 Ft.

(2) A tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Szociális Központ éves létszám előirányzatát, valamint külön táblázatban a közfoglalkoztatottak éves létszám a 11. melléklet alapján hagyja jóvá.

9. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait - amelyet a Képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg – a 12. melléklet tartalmazza.

5. Több éves kihatással járó feladatok

10. § A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatot nem tervez. - 13. melléklet.

6. Előirányzat-felhasználási ütemterv

11. § A Képviselő-testület a 2023. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 14. melléklet alapján hagyja jóvá.

7. Közvetett támogatások

12. § Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 15. melléklet tartalmazza.

13. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 16. melléklet tartalmazza.

14. § A Képviselő-testület a lakossági és közösségi szolgáltatások támogatásáról, - amelyeket nem az Önkormányzat költségvetési szervei útján végeztet – a 17. melléklet szerint döntött.

15. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegét a 18. melléklet tartalmazza.

16. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök, hitelállomány és adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása

17. § (1) Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezik, 2023. évben hitelfelvételt nem irányoz elő.

(2) Az Önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

9. A bevételi többlet kezelése

18. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) A gazdálkodás során az év közben létrejött hozambevétel és megtakarítás összegét a Képviselő-testület tőkegarantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(3) Az (1) és (2) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 15.000 e Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4) Az (1) és (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(5) A Szociális Központ a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után – többletfeladatai ellátására használhatja fel. A Képviselő-testület ezt az előirányzat- módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.

10. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

19. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

20. § (1) A Szociális Központ éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A Szociális Központ éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A Szociális Központnál tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A Szociális Központ számadási kötelezettséggel tartozik a részére juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A Szociális Központ kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthat be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladatellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az Önkormányzat a Szociális Központ éven túli fejlesztési kötelezettségét csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.

(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a Szociális Központ vezetőjét arra, hogy amennyiben a rendelkezésre álló személyi kiadás és szociális hozzájárulási adó előirányzatok összege erre fedezetet biztosít, megbízási szerződéses jogviszony keretében láttassa el azokat a többletfeladatokat, amelyeket

a) az önkormányzat közalkalmazottjai, közfoglalkoztatottjai, Eü. szolgáltai jogviszony keretében foglalkoztatottak, önkormányzati igazgatási szervek fizikai foglalkozású munkavállalói, vagy

b) a Szociális Központ közalkalmazottjai, az önkormányzati igazgatási szervek fizikai foglalkozású munkavállalói kinevezésükben, vagy munkaszerződésükben rögzített munkaidejük terhére - az alapfeladatok ellátásának sérelme nélkül - ellátni nem tudnak.

21. § (1) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A Képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

22. § Az Önkormányzat a költségvetését, valamint a Szociális Központ előirányzatát a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

23. § Az Önkormányzat és a Szociális Központ bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

24. § (1) A Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról (a továbbiakban: SZMSZ) szóló 11/2014. (X.27.) számú önkormányzati rendeletben szereplő átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadásai előirányzatok közötti és a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát fenn tartja.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

25. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a Szociális Központ saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület a 24. §.-ban foglalt módon dönt.

26. § A Szociális Központ költségvetési támogatását a Képviselő-testület havi intézményfinanszírozás keretében biztosítja.

12. Támogatási szerződés

27. § A Képviselő-testület az egyéb szervezeteknek nyújtott támogatásokat a támogatási szerződésekben meghatározottak szerint, a polgármesterrel egyeztetett módon és ütemben bocsátja rendelkezésükre.

28. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott, nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat a helyben szokásos módon, illetve az elektronikus információszabadságról szóló 2005. évi XC. törvénynek megfelelően közzé kell tenni legkésőbb a döntés meghozatalát követő 60-ik napig, minden 200 e Ft-ot meghaladó támogatás esetén.

(2) Nem kell közzétenni a támogatást akkor, ha a támogatott kérelmét visszavonja, vagy lemond a támogatásról.

29. § A támogatott a kapott támogatásról a támogatás felhasználását követően, legkésőbb 2024. január 15-ig köteles elszámolni.

30. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. mellékletében meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

31. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit a környezetterhelési díjról szóló 2003. évi LXXXIX. törvény 21/B. § (1)-(3) bekezdésében meghatározottak alapján kell felhasználni.

32. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, és azok következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

33. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) Az Önkormányzat költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen: - ha a helyi adóbevételek a féléves beszámolóig időarányosan nem realizálódnak.

34. § (1) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(2) Felhalmozási célú előirányzatát kizárólag az előző évi maradványa terhére változtathatja meg.

(3) A Szociális Központ saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a Szociális Központ számára az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.

13. Létszám és bérgazdálkodás

35. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A Szociális Központ csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) A Szociális Központnál keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.

36. § A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál a törvény által kötelezően előírt, illetve e rendeletben betervezett munkáltatói döntés alapján biztosított juttatások többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.

14. Szolgáltatási szerződés

37. § Az Önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

a) Az Önkormányzat által felügyelt Szociális Központnál, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

b) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

c) A szerződéskötés feltétele, hogy

ca) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

cb) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

d) Jogszabályban vagy a Szociális Központ SZMSZ-ben meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

e) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv SZMSZ-ben határozza meg.

f) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

fa) az ellátandó feladatot,

fb) a díjazás mértékét,

fc) részletes utalást arra, hogy a c) pontban írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

fd) a szerződés időtartamát,

fe) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

ff) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését

15. Szociális Központ maradványa

38. § (1) Az Önkormányzat Szociális Központ maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a Szociális Központot megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az Önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

16. A Képviselő-testület elrendeli

39. § (1) A központi szerveknél és egyéb helyeken fellelhető pályázatokon való részvételt. Saját forrás vállalása esetén a polgármester egyeztetést ír elő. Minden olyan pályázatnál, ahol önkormányzati saját forrást kell biztosítani (legyen az intézményi pályázat is), 500.000 Ft-ig kötelezettséget vállalhat, 500.001 Ft-tól pedig a Képviselő-testület.

(2) A Szociális Központ intézményvezetője az ellátotti átlaglétszámról és annak változásáról, köteles június 30-ig és augusztus 31-ig a polgármestert írásban tájékoztatni. (Az állami támogatások visszafizetése, esetlegesen leigénylési kötelezettségekkel való számítás miatt.)

(3) Elrendeli, hogy a helyi bevételeket (adó) legalább negyedévenként át kell utalni a költségvetési elszámolási számlára a folyamatos észszerű gazdálkodás érdekében. Adó-végrehajtási, ellenőrzésekről, feltárásokról negyedévente írásos értékelés szükséges.

(4) Elrendeli, hogy folytatni kell a feladatellátás racionálisabb megszervezése érdekében tett intézkedéseket, lehetséges létszám leépítéseket.

40. § Elrendeli, hogy a költségvetésben szereplő és a rendeletben külön nem szabályozott kiadási tételek felhasználására vonatkozóan a felhasználás rendjét és ütemét a polgármester határozza meg.

17. Önkormányzati biztos kirendelése

41. § (1) Ha a Szociális Központ 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió Ft-ot, s e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület a Szociális Központhoz az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) A tartozásállomány folyamatos figyelemmel kíséréséért a Szociális Központ vezetője a felelős.

(3) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) számú bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(4) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az Önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) az Önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(5) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

42. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior esemény bekövetkeztekor a káreseményt az Önkormányzat nevében a Magyar Államkincstár Somogy Vármegyei Igazgatósága, valamint a Somogy Vármegyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság felé bejelentse.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

43. § (1) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) A költségvetés gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester, a törvényességért és a pénzügyi szabályosságért a jegyző felel.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2023. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.

(4) A Szociális Központ költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az alapító okiratban előírt tevékenységek ellátásáért, a szakmai hatékonyság és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítésért a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért, az intézményi számviteli rendért, a belső ellenőrzés megszervezéséért a költségvetési szerv vezetője a felelős.

44. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez²

Címrend a költségvetési rendelet 2. §-ához


A	B	C
Cím neve	Alcím neve
	sor-száma	Jogcímcsoport neve
I.	sor-száma	Jogcímcsoport neve
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei
	1.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete
	1.1	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
	1.2	Köztemető-fenntartás és – működés
	1.3	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
	1.4	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel
	1.5	Támogatási célú finanszírozási műveletek
	1.6	Közfoglalkoztatási mintaprogram
	1.7	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
	1.8	Közvilágítás
	1.9	Zöldterület-kezelés
	1.10	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
	1.11	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
	1.12	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása
	1.13	Könyvtári szolgáltatások
	1.14	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
	1.15	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai
	1.16	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
	1.17	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében
	1.18	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
	1.19	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
	1.20	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
	1.21	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről
	2.	Ezüstjuhar Szociális Központ
	2.1.	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása
	2.2.	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása
	2.3.	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében
	2.4.	Támogatási célú finanszírozási műveletek

2. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez³

Hetes Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetésének egyesített bevételei és kiadásai főbb jogcím csoportok szerinti részletezettséggel

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
		tételesen	összesen	államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Működési és közhatalmi bevételek		134 859 923		130 686 404	4 173 519
1.	Működési bevételek		106 212 164	0	106 212 164	0
1.1	készletértékesítés ellenértéke	6 185 049			6 185 049	0
1.2	szolgáltatások ellenértéke	3 175 990		0	3 175 990
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 103 189			1 103 189
1.4	tulajdonosi bevételek	0			0
1.5	ellátási díjak	86 056 307			86 056 307
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	1 522 624		0	1 522 624
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	2 480 000		0	2 480 000	0
1.8	kamatbevételek	125			125	0
1.9	biztosítók által fizetett kártérítés	26 527			26 527	0
1.10	egyéb működési bevételek	5 662 353			5 662 353	0
2.	Közhatalmi bevételek		28 647 759		24 474 240	4 173 519
2.1	Iparűzési adó	23 907 782		0	23 907 782	0
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	3 989 234		0	0	3 989 234
2.3	Építményadó	184 285		0	0	184 285
2.4	Egyéb közhatalmi bevételek	566 458		0	566 458	0
II.	Önkormányzatok működési támogatása		330 868 940	0	330 868 940	0
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen		330 868 940	0	330 868 940	0
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	23 749 802		0	23 749 802	0
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	34 934 164		0	34 934 164	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	220 776 575		0	220 776 575	0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	33 820 434			33 820 434	0
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 597 470		0	3 597 470	0
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	7 880 900		0	7 880 900	0
1.7	Elszámolásból származó bevételek	6 109 595		0	6 109 595	0

III.	Támogatások államháztartáson belülről		*22 688 778*	80 000	22 608 778	0
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		*12 689 015*	80 000	12 609 015	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	80 000		80 000	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	100 000			100 000
1.3	elkülönített állami pénzalapból	0		0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	0			0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	348 000			348 000
1.6	társadalombiztosítási alaptól (OEP-től)	4 515 000		0	4 515 000	0
1.7	társulástól	252 414			252 414
1.8	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	7 393 601			7 393 601
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		9 999 763	0	9 999 763	0
2.1	központi kezelésű előirányzatokból	0
2.2	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	0		0	0	0
2.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől	0			0
2.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	9 999 763			9 999 763
2.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0			0
2.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0			0
2.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0			0
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0	0	0	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz	0		0	0	0
2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0	0
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0			0
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0				0
V.	Felhalmozási bevételek		2 250 000		2 250 000	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése	2 250 000			2 250 000
2.	Ingatlan értékesítés (lakótelek)	0			0
VI.	Költségvetési bevételek összesen ( I.+II.+III.+ IV.)		490 667 641	80 000	486 414 122	4 173 519
1.	ebből: tárgyévi működési bevételek	478 417 878		80 000	474 164 359	4 173 519
2.	tárgyévi felhalmozási bevétel	12 249 763		0	12 249 763	0
A	B	C	D	E	F	G
I.	Működési kiadások		389 358 159	0	389 358 159	0
1.	Személyi juttatások	185 675 213		0	185 675 213	0
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	24 355 880		0	24 355 880	0
3.	Dologi kiadások	173 385 566		0	173 385 566	0
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 941 500		0	5 941 500	0

II.	Egyéb műkődési célú kiadások		59 131 022	0	59 131 022	0
1.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson belülre		51 657 418	0	51 657 418	0
1.1	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	600 000			600 000
1.2	- önkormányzatnak és költségvetési szervnek	3 658 044			3 658 044
1.3	- társulásnak	47 399 374			47 399 374
1.4	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)	0			0
1.5	-fejezeti kezelésnek	0	0	0	0	0
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	33 324	33 324		33 324
3.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		7 440 280	0	7 440 280	0
3.1	-civil szervezetnek	892 880		0	892 880	0
3.2	-vállalkozásnak	6 547 400		0	6 547 400	0
3.3	- háztartásnak			0	0	0
3.4	- egyéb szervezetnek				0
3.5	-egyházaknak			0	0	0
4.	Elvonások és befizetések teljesítése		0		0	0
IV.	Fejlesztési kiadások		112 925 065	0	112 925 065	0
1.	Felújítási kiadások	79 755 409		0	79 755 409	0
2.	Beruházási kiadások	33 169 656		0	33 169 656	0
3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások			0	0	0
4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0		0	0	0
V.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		260 818 657	0	260 818 657	0
1.	Tartalékok		260 818 657	0	260 818 657	0
1.1	Általános tartalék	50 000			50 000	0
1.2	Céltartalék	260 768 657			260 768 657	0
1.2.1	ebből - működési tartalék	39 982 332		0	39 982 332	0
1.2.2	- fejlesztési céltartalék	220 786 325		0	220 786 325	0
VI.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása		0		0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0			0
					0
VII.	Költségvetési kiadások összesen ( I.+II.+III.+ IV.+V.+VI.)		822 232 903	0	822 232 903	0
1.	ebből tárgyévi működési kiadás	488 521 513		0	488 521 513	0
2.	tárgyévi felhalmozási kiadás	333 711 390		0	333 711 390	0
					0
VIII.	BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: - hiány, + többlet		-331 565 262	80 000	-335 818 781	4 173 519
1.	ebből tárgyévi működési bevételek és kiadások egyenlege	-10 103 635	0	80 000	-14 357 154	4 173 519
2.	tárgyévi felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege	-321 461 627	0	0	-321 461 627	0

ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
		adatok ezer Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
I.	Tervezett maradvány összesen		332 936 858		332 936 858	0
1.	ebből a tervezett maradvány igénybevétele működési célra	11 475 231			11 475 231	0
2.	a tervezett maradvány igénybevétele felhalmozási célra	321 461 627		0	321 461 627	0
					0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		9 611 242		9 611 242
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
4.	Értélpapír értékesítés	0			0
5.	Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése (2024. évi)	9 611 242			9 611 242

III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		10 982 838		10 982 838
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
4.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése (2022. évi állami előleg)	10 982 838			10 982 838
5.	Értékpapír vásárlás				0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		331 565 262	0	331 565 262	0

3. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez⁴

Az önkormányzat 2023. évi működési célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
		tételesen	összesen	államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Működési és közhatalmi bevételek		134 859 923		130 686 404	4 173 519
1.	Működési bevételek		106 212 164	0	106 212 164	0
1.1	készletértékesítés ellenértéke	6 185 049			6 185 049	0
1.2	szolgáltatások ellenértéke	3 175 990		0	3 175 990	0
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 103 189		0	1 103 189	0
1.4	tulajdonosi bevételek	0		0	0	0
1.5	ellátási díjak	86 056 307		0	86 056 307	0
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	1 522 624		0	1 522 624	0
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	2 480 000		0	2 480 000	0
1.8	kamatbevételek	125		0	125	0
1.9	biztosítók által fizetett kártérítés	26 527		0	26 527	0
1.10	egyéb működési bevételek	5 662 353		0	5 662 353	0
2.	Közhatalmi bevételek		28 647 759		24 474 240	4 173 519
2.1	Iparűzési adó	23 907 782		0	23 907 782	0
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	3 989 234		0	0	3 989 234
2.3	Építményadó	184 285		0	0	184 285
2.4	Egyéb közhatalmi bevételek	566 458		0	566 458	0
II.	Önkormányzatok működési támogatása		330 868 940	0	330 868 940	0
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen		330 868 940	0	330 868 940	0
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	23 749 802		0	23 749 802	0
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	34 934 164		0	34 934 164	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	220 776 575		0	220 776 575	0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	33 820 434			33 820 434	0
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 597 470		0	3 597 470	0
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	7 880 900		0	7 880 900	0
1.7	Elszámolásból származó bevételek	6 109 595		0	6 109 595	0
III.	Támogatások államháztartáson belülről		*12 689 015*	80 000	12 609 015	0
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		*12 689 015*	80 000	12 609 015	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	80 000		80 000	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	100 000		0	100 000	0
1.3	elkülönített állami pénzalapból	0		0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	0		0	0	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	348 000		0	348 000	0
1.6	társadalombiztosítási alaptól (OEP-től)	4 515 000		0	4 515 000	0
1.7	társulástól	252 414		0	252 414	0
1.8	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	7 393 601		0	7 393 601	0
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről			0	0	0
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz (Önkormányzat)	0		0	0	0
V.	Működési bevételek összesen (I.+II.+III.+IV)		478 417 878	80 000	474 164 359	4 173 519
A	B	C	D	E	F	G
I.	Működési kiadások		389 358 159	0	389 358 159	0
1.	Személyi juttatások	185 675 213		0	185 675 213	0
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	24 355 880		0	24 355 880	0
3.	Dologi kiadások	173 385 566		0	173 385 566	0
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 941 500		0	5 941 500	0

II.	Egyéb működési célú kiadások		59 131 022	0	59 131 022	0
1.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre		51 657 418	0	51 657 418	0
1.1	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	600 000		0	600 000	0
1.2	- önkormányzatok és költségvetési szervnek	3 658 044		0	3 658 044	0
1.3	- társulásnak	47 399 374		0	47 399 374	0
1.4	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)	0		0	0	0
1.5	-fejezeti kezelésnek	0	0	0	0	0
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	33 324	33 324	0	33 324	0
3.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	0	7 440 280	0	7 440 280	0
3.1	-civil szervezetnek	892 880		0	892 880	0
3.2	-vállalkozásnak	6 547 400		0	6 547 400	0
3.3	- háztartásnak	0		0	0	0
3.4	- egyéb szervezetnek	0		0	0	0
3.5	-egyházaknak	0		0	0	0
4.	Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0	0	0
III.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		40 032 332	0	40 032 332	0
1.	Tartalékok		40 032 332	0	40 032 332	0
1.1	Általános tartalék	50 000			50 000	0
1.2	Céltartalék	39 982 332			39 982 332	0
1.2.1	ebből - működési tartalék	39 982 332		0	39 982 332	0
IV.	Működési kiadások összesen (I.+II.+III)		488 521 513	0	488 521 513	0

					0
V.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: - hiány, + többlet		-10 103 635	80 000	-14 357 154	4 173 519

ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
I.	Tervezett maradvány összesen		11 475 231	0	11 475 231	0
1.	ebből a tervezett maradvány igénybevétele működési célra	11 475 231		0	11 475 231	0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		9 611 242	0	9 611 242	0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (tervezett működési hiány finanszírozására)	0		0	0	0
2.	Likvid hitel felvétele (működési célú)	0
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezés	9 611 242		0	9 611 242	0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		10 982 838	0	10 982 838	0
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése	0		0	0	0
2.	Likvid hitelek törlesztése (működési célú)	0		0	0	0
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2020 évi állami előleg)	10 982 838		0	0	0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		10 103 635	0	10 103 635	0

4. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez⁵

Az önkormányzat 2023. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)

A	B	C	D	E	F	G
	Felhalmozási bevételek	tételesen	összesen	államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Támogatások államháztartáson belülről		9 999 763		9 999 763
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		9 999 763	0	9 999 763	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0		0	0	0
1.2	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	0		0	0	0
1.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől	0		0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	9 999 763		0	9 999 763	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0		0	0	0
1.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0		0	0	0
1.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0		0	0	0
II.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0	0	0	0
1.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0	0	0	0
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0		0	0	0
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0		0	0	0
III.	Felhalmozási bevételek		2 250 000		2 250 000	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése	2 250 000		0	2 250 000	0
2.	Ingatlan értékesítés (telek)	0		0	0	0
IV.	Felhalmozási célú bevételek összesen (I.+II.+III)		12 249 763	0	12 249 763	0
I.	Felhalmozási kiadások		112 925 065	0	112 925 065	0
1.	Felújítási kiadások	79 755 409		0	79 755 409	0
2.	Beruházási kiadások	33 169 656		0	33 169 656	0
3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0		0	0	0
4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0		0	0	0
II.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		220 786 325	0	220 786 325	0
1.	Céltartalék		220 786 325		220 786 325	0
1.1	- fejlesztési céltartalék	220 786 325		0	220 786 325	0
III.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása		0	0	0	0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0		0	0	0
IV.	Felhalmozási célú kiadások összesen (I.+II.+III)		333 711 390	0	333 711 390	0
V.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: - hiány, + többlet		-321 461 627	0	-321 461 627	0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
I.	Tervezett maradvány összesen		321 461 627		321 461 627	0
1.	a tervezett maradvány igénybevétele felhalmozási célra	321 461 627		0	321 461 627	0
				0	0	0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0	0	0	0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0		0	0	0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0		0	0	0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0		0	0	0
4.	Értélpapír értékesítés	0		0		0
				0	0	0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		0	0	0	0
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0		0	0	0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0		0	0	0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0		0	0	0
4.	Értékpapír vásárlás	0		0	0	0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		321 461 627	0	321 461 627	0

5. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez⁶

Hetes Község Önkormányzata és a hozzá tartozó költségvetési szervének 2023. évi költségvetése

Sorszám	Működési bevételek				Működési kiadások
Sorszám	A	B	C	D	E	F	G	H
1.		Hetes Község Önkormány-zata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen		Hetes Község Önkormány-zata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen
2.	Működési bevételek	14 059 301	92 152 863	106 212 164	Személyi juttatás	30 853 522	154 821 691	185 675 213
3.	Közhatalmi bevételek	28 647 759	0	28 647 759	Munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	3 564 118	20 791 762	24 355 880
4.	Önkormányzat működési támogatása	330 868 940	0	330 868 940	Dologi kiadások	56 966 248	116 419 318	173 385 566
5.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	0	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 941 500	0	5 941 500
6.	Támogatások államháztartáson belülről	12 689 015	0	12 689 015	Tartalékok	40 032 332	0	40 032 332
7.	Működési célú maradvány	6 551 843	4 923 388	11 475 231	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	51 540 742	150 000	51 690 742
8.	Intézményfinanszírozás	0	195 106 520	195 106 520	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	7 440 280	0	7 440 280
9.	Államháztartáson belüli megelőlegezés (2024. évi állami előleg)	9 611 242		9 611 242	Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0
10.					Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2022. évi állami előleg)	10 982 838	0	10 982 838
11.					Intézményfinanszírozás	195 106 520	0	195 106 520
12.	Működési bevételek összesen	402 428 100	292 182 771	694 610 871	Működési célú kiadások összesen	402 428 100	292 182 771	694 610 871
13.	ebből: intézményfinanszírozás	0	195 106 520	195 106 520	ebből: intézményfinanszírozás	195 106 520	0	195 106 520
14.	Működési bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	402 428 100	97 076 251	499 504 351	Működési kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül	207 321 580	292 182 771	499 504 351
15.	Felhalmozási bevételek				Felhalmozási kiadások
16.		Hetes Község Önkormány-zata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen		Hetes Község Önkormány-zata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen
17.	Felhalmozási bevételek	2 250 000	0	2 250 000	Beruházások	29 830 388	3 339 268	33 169 656
18.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	Felújítások	79 043 141	712 268	79 755 409
19.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	9 999 763	0	9 999 763	Fejlesztési tartalék	220 786 325	0	220 786 325
20.	Rövid lejáratú hitel felvétel (felhalmozási célú)	0	0	0	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0
21.	Felhalmozási célú maradvány	317 742 192	3 719 435	321 461 627	Rövid lejáratú hitel visszafizetése (felhalmozási célú)	0	0	0
22.	Értékpapír értékesítés	0	0	0	Értékpapír vásárlás	0	0	0
23.	Intézményfinanszírozás		332 101	332 101	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson kívülre	0	0	0
24.					Intézményfinanszírozás	332 101	0	332 101
25.	Felhalmozási célú bevételek összesen:	329 991 955	4 051 536	334 043 491	Felhalmozás kiadások összesen:	329 991 955	4 051 536	334 043 491
26.	ebből: intézményfinanszírozás	0	332 101	332 101	ebből: intézményfinanszírozás	332 101	0	332 101
27.	Felhalmozási bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	329 991 955	3 719 435	333 711 390	Felhalmozási kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül	329 659 854	4 051 536	333 711 390
28.	Bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül:	732 420 055	100 795 686	833 215 741	Kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül:	536 981 434	296 234 307	833 215 741
29.	Bevételek összesen intézmény finanszírozással	732 420 055	296 234 307	1 028 654 362	Kiadások összesen intézmény finanszírozással	732 420 055	296 234 307	1 028 654 362

6. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez⁷

Hetes Község Önkormányzat Képviselő- testületének 2023. évi költségvetési előirányzatai

	adatok Ft-ban	BEVÉTELEK

COFOG	Jogcímcsoport	Önkormányzatok működési támogatási	Működési bevételek	Közhatalmi bevételek	Műkődési célú támogatások államháztartáson belülről	Műkődési célú átvett pénzeszközök	Működési Maradvány igénybevétele	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Működési bevételek összesen*	Felhalmozási bevételek	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú átvett péneszközök	Felhalmozási Maradvány igénybevétele	Értékpapír értékesítés	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Felhalmozási célú bevétel összesen*	*Finnszírozási célú bevételek*	Bevételek összesen
011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége		489 968						*489 968*							0		489 968
013320	Köztemető-fenntartás és – működés		42 628						*42 628*							0		42 628
013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok		5 384 836						*5 384 836*	2 250 000						*2 250 000*		7 634 836
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	330 868 940							*330 868 940*		9 999 763					*9 999 763*	*9 611 242*	350 479 945
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek				1 384 714		6 551 843		*7 936 557*				317 742 192			*317 742 192*		325 678 749
041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram				7 393 601				*7 393 601*							0		7 393 601
045160	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása								0							0		0
064010	Közvilágítás		26 527						*26 527*							0		26 527
066010	Zöldterület-kezelés								0							0		0
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások		2 467 506						*2 467 506*							0		2 467 506
074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás		773 020		3 810 700				*4 583 720*							0		4 583 720
082042	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása								0							0		0
082044	Könyvtári szolgáltatások		334 095						*334 095*							0		334 095
082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása		1 092 846		100 000				*1 192 846*							0		1 192 846
0901140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai		170 867						*170 867*							0		170 867
096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben		3 107 008						*3 107 008*							0		3 107 008
104035	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében								0							0		0
104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés								0							0		0
107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás								0							0		0
107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások		170 000						*170 000*							0		170 000
900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről			28 647 759					*28 647 759*							0		28 647 759
	Önkormányzat összesen	330 868 940	14 059 301	28 647 759	12 689 015	0	6 551 843	0	*392 816 858*	2 250 000	9 999 763	0	317 742 192	0	0	*329 991 955*	9 611 242	732 420 055
	ebből kötelező feladatok:	330 868 940	14 059 301	24 495 259	12 689 015	0	6 551 843	0	388 664 358	2 250 000	9 999 763	0	317 742 192	0	0	329 991 955	9 611 242	728 267 555
	ebből önként vállalt feladatok:	0		4 152 500	0	0	0	0	4 152 500	0	0	0	0	0	0	0	0	4 152 500
	ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	adatok Ft-ban	KIADÁSOK
		KIADÁSOK
COFOG	Jogcímcsoport	Személyi jutta- tások	Munka- adókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	Dologi kiadások	Működési tartalék	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson kívülre	Elvonások és befizetések teljesítése	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (2022 évi állami tám.előlege)	Ellátottak pénzbeli juttatásai	*Működési kiadások összesen*	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb felhalmozási célra átadott államháztartáson kívülre	Értékpapír vásárlás	Hitel, kölc sönfelvétel visszafizetése államháztartáson kívülre	Felhalmozási tartalék	*Felhalmozási kiadások összesen*	*Finanszírozási kiadások*	Költségvetési kiadások összesen
011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	7 134 000	826 842	2 123 447							*10 084 289*	99 426							99 426		10 183 715
013320	Köztemető-fenntartás és – működés			626 770							*626 770*								0		626 770
013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok			4 703 434							*4 703 434*	26 887 212	78 600 481						105 487 693		110 191 127
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel								10 982 838		*10 982 838*								0		10 982 838
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek					51 507 418	7 440 280				*58 947 698*								0	195 438 621	254 386 319
041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram	6 131 981	438 462	1 018 291							*7 588 734*								0		7 588 734
045160	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása			3 766 442							*3 766 442*	35 148							35 148		3 801 590
064010	Közvilágítás			4 884 731							*4 884 731*	465 939	442 660						908 599		5 793 330
066010	Zöldterület-kezelés	577 500	67 568	5 068 976							*5 714 044*	1 377 971							1 377 971		7 092 015
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	2 692 117	363 636	6 938 008	40 032 332						*50 026 093*							220 786 325	220 786 325		270 812 418
074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	3 740 587	485 875	1 035 154							*5 261 616*								0		5 261 616
082042	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása			47 851							*47 851*								0		47 851
082044	Könyvtári szolgáltatások	2 290 309	280 001	834 954		33 324					*3 438 588*	14 351							14 351		3 452 939
082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	792 773	102 484	5 881 130							*6 776 387*	417 170							417 170		7 193 557
091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai			1 471 068							*1 471 068*										1 471 068
096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	3 296 991	423 825	15 239 366							*18 960 182*	533 171							533 171		19 493 353
104035	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében			22 860							*22 860*								0		22 860
104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			423 369							*423 369*								0		423 369
107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	4 197 264	575 425	773 647							*5 546 336*								0		5 546 336
107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások			2 106 750						5 941 500	*8 048 250*								0		8 048 250
900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről										0								0		0
	Önkormányzat összesen	30 853 522	3 564 118	56 966 248	40 032 332	51 540 742	7 440 280	0	10 982 838	5 941 500	207 321 580	29 830 388	79 043 141	0	0	0	0	220 786 325	329 659 854	195 438 621	732 420 055
	ebből kötelező feladatok:	30 853 522	3 564 118	56 966 248	40 032 332	51 540 742	7 440 280	0	10 982 838	5 941 500	207 321 580	29 830 388	79 043 141	0	0	0	0	220 786 325	329 659 854	195 438 621	732 420 055
	ebből önként vállalt feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

7. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez⁸

Ezüstjuhar Szociális Központ 2023. évi költségvetési előirányzatai

Sorszám		adatok Ft-ban	BEVÉTELEK
Sorszám
1.	COFOG	Jogcímcsoport	Működési bevételek	Intézményfinanszírozás	Műkődési célú támogatások államháztartáson belülről	Műkődési célú átvett pénzeszközök	Működési Maradvány igénybevétele	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Működési bevételek összesen*	Felhalmozási bevételek	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú átvett péneszközök	Felhalmozási Maradvány igénybevétele	Értékpapír értékesítés	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Felhalmozási célú bevétel összesen*	*Finanszírozási bevételek*	Bevételek összesen
6.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek					4 923 388		*4 923 388*				3 719 435			*3 719 435*	*195 438 621*	204 081 444
33.	102023	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása	91 916 865						*91 916 865*							0		91 916 865
34.	104031	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása							0							0		0
35.	104035	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	235 998						*235 998*									235 998
53.		Szociális Központ összesen	92 152 863	0	0	0	4 923 388	0	*97 076 251*	0	0	0	3 719 435	0	0	*3 719 435*	195 438 621	296 234 307
54.		ebből kötelező feladatok:	92 152 863	0	0	0	4 923 388	0	97 076 251	0	0	0	3 719 435	0	0	3 719 435	195 438 621	296 234 307
55.		ebből önként vállalt feladatok:			0	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0
56.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Sor-szám		adatok Ft-ban	KIADÁSOK
Sor-szám			KIADÁSOK
1.	COFOG	Jogcímcsoport	Személyi jutta- tások	Munka- adókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	Dologi kiadások	Működési tartalék	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson kívülre	Elvonások és befizetések teljesítése	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (2020 évi állami tám.előlege	Ellátottak pénzbeli juttatásai	*Működési kiadások összesen*	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb felhalmozási célra átadott államháztartáson kívülre	Értékpapír vásárlás	Hitel, kölc sönfelvétel visszafizetése államháztartáson kívülre	Felhalmozási tartalék	*Felhalmozási kiadások összesen*	Költségvetési kiadások összesen
6.	18030	Támogatási célú finanszírozási műveletek					150 000					*150 000*								0	150 000
33.	102023	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása	120 489 314	16 153 144	105 240 873							*241 883 331*	743 229	712 268						1 455 497	243 338 828
34.	104031	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	32 179 168	4 302 808	6 648 254							*43 130 230*	2 427 294							2 427 294	45 557 524
35.	104035	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	2 153 209	335 810	4 530 191							*7 019 210*	168 745							168 745	7 187 955
54.		Szociális Központ összesen	154 821 691	20 791 762	116 419 318	0	150 000	0	0	0	0	292 182 771	3 339 268	712 268	0	0	0	0	0	4 051 536	296 234 307
55.		ebből kötelező feladatok:	154 821 691	20 791 762	116 419 318	0	150 000	0	0	0	0	292 182 771	3 339 268	712 268	0	0	0	0	0	4 051 536	296 234 307
56.		ebből önként vállalt feladatok:	0	0	0	0	0				0	0							0	0	0
57.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0				0	0	0	0				0	0	0

8. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez⁹

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2023. évi felújítási előirányzatai célonként

A	B	C	D	E	F
sor-szám	Felújítási cél helye és megnevezése	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
I.	Hetes Község Önkormányzat Képviselő-testülete	79 043 141	79 043 141	0	0
1.1	TOP-PLUSZ -faluház felújítás	77 783 284	77 783 284	0	0
1.2	Apartman	617 197	617 197	0	0
1.3	Világítás korszerűsítés - Somssich park	442 660	442 660	0	0
1.4	Lakóparki fajátszótér felújítása	200 000	200 000	0	0
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	712 268	712 268	0	0
1.1	Terasz felújítás	395 733	395 733	0	0
1.2	Ablakok hővédő fóliázása	316 535	316 535	0	0
III.	FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	79 755 409	79 755 409	0	0

9. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi fejlesztési előirányzatai célonként

sorszám	Fejlesztési cél helye és megnevezése	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
A	B	C	D	E	F
I.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete	29 830 388	29 830 388	0	0
1.	Beruházási kiadások	29 830 388	29 830 388	0	0
1.1	fűtési keringető szivattyú - önkormányzat	69 482	69 482	0	0
1.2	kandelláber - park sétány	461 188	461 188	0	0
1.3	hangfal -önkormányzat	12 954	12 954	0	0
1.4	szivattyú - csatornahálózat	1 329 080	1 329 080	0	0
1.5	elektromos fűtőtest - szennyvíztelep	62 545	62 545	0	0
1.6	TOP_PLUSZ beruházás	9 898 450	9 898 450	0	0
1.7	elsőbbségadás kötelező tábla	41 085	41 085	0	0
1.8	Samsung mobiltelefon	180 001	180 001	0	0
1.9	Belarus traktor	15 220 950	15 220 950	0	0
1.10	magasnyomású mosó	99 990	99 990	0	0
1.11	wifi router,hálózati kártya	14 351	14 351	0	0
1.12	benzinmotoros földfúró, fúrószár	105 992	105 992	0	0
1.13	postaláda	16 990	16 990	0	0
1.14	Stihl RT fűnyíró traktor	1 171 990	1 171 990	0	0
1.15	hangkeverő készlet	217 170	217 170	0	0
1.16	akkus fúró és sarokcsiszoló	175 000	175 000	0	0
1.17	konyhai eszközök	553 171	553 171	0	0
1.18	5x6 m-es fedett színpad	200 000	200 000	0	0
2.	Felhalmozási célú átadott pénzeszközök	0	0	0	0
2.1		0	0	0	0
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	3 007 168	3 007 168	0	0
1.	Beruházási kiadások	3 007 168	3 007 168	0	0
1.1	3D plasztikus betű - nyugdíjasház	87 630	87 630	0	0
1.2	hőszivattyús szárítógép - nyugdíjasház	110 649	110 649	0	0
1.3	Redőny - bölcsőde	1 052 006	1 052 006	0	0
1.4	Babaház-és vonat kültéri játszóeszköz bölcsőde	1 184 349	1 184 349	0	0
1.5	Mikrohullámú sütő. mixergép, szeletelő	168 745	168 745	0	0
1.6	Kávéfőző,kábeldob	154 999	154 999	0	0
1.7	Asztali lámpa	15 990	15 990	0	0
1.8	Ápolási ágy és matrac	232 800	232 800	0	0
2.	Felhalmozási célú átadott pénzeszközök	0	0	0	0
2.1		0	0	0	0
III.-	FEJLESZTÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	32 837 555	32 837 555	0	0

10. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez¹¹

2023. évi Tartalékok felosztása

A	B	C	D	E	F
Sor-szám	Tartalék felosztása	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
1.	Általános tartalék	50 000	50 000	0	0
2.	Céltartalék	260 768 657	260 768 657	0	0
	Ebből:		0	0	0
2.1	Működési tartalék	39 982 332	39 982 332	0	0
2.2	Felhalmozási tartalék	220 786 325	220 786 325	0	0
	Az önkormányzat tartaléka összesen	260 818 657	260 818 657	0	0

11. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és a hozzá tartozó költségvetési szerv 2023. évi létszámkerete

A	B	C	D
Sor-szám	Költségvetési szerv megnevezése	létszám-keret	átlagos létszám
I.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete	12	11,20
1.	Választott tisztségviselők	7	7,00
2.	Közalkalmazott	1	1,00
2.1	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	1	1,00
3.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	4	3,20
3.1.	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	1	1,00
3.2	Könyvtári szolgáltatások	1	1,00
3.3	Zöldterület kezelés	1	0,20
3.4	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	1	1,00
II.	Ezüstjuhar Szociális Központ	31	28,60
1.	Közalkalmazott	28	26,00
2.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	3	2,60
2.1	Munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott 8ó	3	2,60
2.2	Munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott 6ó	0	0,00
III.	Összesen:	43	39,80

KÖZFOGLALKOZTATOTTI LÉTSZÁMKERETE
A	B	C	D
Sor-szám	Költségvetési szerv	létszám-keret	átlagos létszám
I.	Ezüstjuhar Szociális Központ	0	0
II.	Hetes Község Önkormányzata	5	4,60
1.1	- Közfoglalkoztatási mintaprogram	5	4,60
1.2
1.3
III.	Összesen:	5	4,60

ÖSSZESEN LÉTSZÁM:		48	44,40
1.	ebből kötelező feladatok:	48	44,4
2.	ebből önként vállalt feladatok:	0	0
3.	ebből államigazgatási feladatok:	0	0

12. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez¹²

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2024-2025-2026. évi alakulása

Sor-szám	M e g n e v e z é s	2024. évre	2025. évre	2026. évre
1.	A	B	C	D
2.	I. Működési bevételek és kiadások
3.	Működési bevételek	109 398 529	112 680 485	116 060 899
4.	Közhatalmi bevételek	29 507 192	30 392 408	31 304 180
5.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	340 795 008	351 018 858	361 549 424
6.	Támogatások államháztartáson belülről	13 069 685	13 461 776	13 865 629
7.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	0	0
8.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	11 819 488	12 174 073	12 539 295
9.	Államháztartáson belüli megelőlegezés	9 899 579	10 196 567	10 502 464
10.	Működési célú bevételek ö s s z e s e n (03+....+8)	514 489 482	529 924 166	545 821 891
11.	Személyi juttatások	191 245 469	196 982 833	202 892 318
12.	Munkaadókat terhelő járulékok	25 086 556	25 839 153	26 614 328
13.	Dologi kiadások	178 587 133	183 944 747	189 463 089
14.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	53 241 464	54 838 708	56 483 869
15.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	7 663 488	7 893 393	8 130 195
16.	Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0
17.	Ellátottak pénzbeli juttatása	6 119 745	6 303 337	6 492 437
18.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	11 312 323	11 651 693	12 001 244
19.	Tartalékok	41 233 302	42 470 301	43 744 410
20.	Működési célú kiadások ö s s z e s e n (10+....+18)	514 489 482	529 924 166	545 821 891
21.	M e g n e v e z é s	2024. évre	2025. évre	2026. évre
22.	A	B	C	D
23.	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
24.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	10 299 756	10 608 749	10 927 011
25.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0
26.	Felhalmozási bevételek	2 317 500	2 387 025	2 458 636
27.	Értékpapír értékesítés	0
28.	Rövid lejáratú hitelfelvétel	0	0	0
29.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	331 105 476	341 038 640	351 269 799
30.	Felhalmozási célú bevételek ö s s z e s e n (23+....+28)	343 722 732	354 034 414	364 655 446
31.	Felújítási kiadások	82 148 071	84 612 513	87 150 889
32.	Beruházási kiadások	34 164 746	35 189 688	36 245 379
33.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0	0	0
34.	Értékpapír vásárlás	0	0	0
35.	Fejlesztési tartalék	227 409 915	234 232 212	241 259 179
36.	Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁH belülre	0	0	0
37.	Felhalmozási célú kiadások ö s s z e s e n (30+....+35)	343 722 732	354 034 414	364 655 446
38.	Önkormányzat bevételei Ö S S Z E S E N (9+29)	858 212 213	883 958 580	910 477 337
39.	Önkormányzat kiadásai Ö S S Z E S E N (19+36)	858 212 213	883 958 580	910 477 337

13. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

					adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F
Sor-szám	Feladat megnevezése	Év
Sor-szám	Feladat megnevezése	2023	2024	2025	2026	2027
1.	hosszú lejáratra kapott kölcsönök
2.	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
3.	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
4.	beruházási és fejlesztési hitelek
5.	működési célú hosszú lejáratú hitelek
6.	egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
7.	Hosszú lejáratú kötelezettségek évi törlesztő részlete összesen:	0	0	0	0	0
	Az önkormányzatnak többéves kihatással járól feladatot nem tervez.

14. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez¹³

Hetes Község Önkormányzata 2023. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemterve

A		B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13 (=1+...+12)
	BEVÉTELEK
1	Működési bevételek	8 851 013	8 851 013	8 851 013	8 851 013	8 851 013	8 851 013	8 851 013	8 851 013	8 851 013	8 851 013	8 851 013	8 851 021	106 212 164
2	Közhatalmi bevételek	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 316	28 647 759
2	-ebből helyi adó	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 313	2 387 316	28 647 759
3	Felhalmozási bevétel	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	187 500	2 250 000
4	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	27 572 411	27 572 411	27 572 411	27 572 411	27 572 411	27 572 411	27 572 411	27 572 411	27 572 411	27 572 411	27 572 411	27 572 419	330 868 940
5	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	- ebből működésre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	- ebből fejlesztésre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6	Támogatások államháztartáson belülről	1 890 731	1 890 731	1 890 731	1 890 731	1 890 731	1 890 731	1 890 731	1 890 731	1 890 731	1 890 731	1 890 731	1 890 737	22 688 778
	-ebből működési	1 057 417	1 057 417	1 057 417	1 057 417	1 057 417	1 057 417	1 057 417	1 057 417	1 057 417	1 057 417	1 057 417	1 057 428	12 689 015
	-ebből fejlesztési	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 320	9 999 763
7	Egyéb bevétel (pénz/készlet/maradvány)	332 936 858	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	0	332 936 858
	- ebből kötelezettséggel terhelt felhalmozási célra	321 461 627	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	0	321 461 627
	- ebből kötelezettséggel terhelt működési célra	11 475 231	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	833 313	-8 333 130	11 475 231
8	Finanszírozási műveletek (hitel...)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	9 611 242	9 611 242
	-ebből működési célú hitel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből felhalmozási célú hitel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	kamatbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	(1+2+3+4+5+6+7+8) összes bevétel	373 825 826	41 722 281	41 722 281	41 722 281	41 722 281	41 722 281	41 722 281	41 722 281	41 722 281	41 722 281	41 722 281	50 500 235	833 215 741

	KIADÁSOK
10	Személyi juttatás	15 472 934	15 472 934	15 472 934	15 472 934	15 472 934	15 472 934	15 472 934	15 472 934	15 472 934	15 472 934	15 472 934	15 472 935	185 675 213
11	Munkaadókat terhelő járulék	2 029 656	2 029 656	2 029 656	2 029 656	2 029 656	2 029 656	2 029 656	2 029 656	2 029 656	2 029 656	2 029 656	2 029 664	24 355 880
12	Dologi kiadás	14 448 797	14 448 797	14 448 797	14 448 797	14 448 797	14 448 797	14 448 797	14 448 797	14 448 797	14 448 797	14 448 797	14 448 799	173 385 566
13	Szociális kiadás	495 125	495 125	495 125	495 125	495 125	495 125	495 125	495 125	495 125	495 125	495 125	495 125	5 941 500
14	Egyéb működési célú kiadás	4 927 585	4 927 585	4 927 585	4 927 585	4 927 585	4 927 585	4 927 585	4 927 585	4 927 585	4 927 585	4 927 585	4 927 587	59 131 022
15	Felújítás, beruházás, felhalmozási célú pénzeszközátadás	9 410 422	9 410 422	9 410 422	9 410 422	9 410 422	9 410 422	9 410 422	9 410 422	9 410 422	9 410 422	9 410 422	9 410 423	112 925 065
17	Tartalékok	21 734 888	21 734 888	21 734 888	21 734 888	21 734 888	21 734 888	21 734 888	21 734 888	21 734 888	21 734 888	21 734 888	21 734 888	260 818 657
18	Finanszírozási műveletek (hiteltörlesztés...)	10 982 838	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	10 982 838
	-ebből működési célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	10 982 838	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	10 982 838
	-ebből függő kiadás
19	(10+...+18 ) összes kiadások	79 502 245	68 519 407	68 519 407	68 519 407	68 519 407	68 519 407	68 519 407	68 519 407	68 519 407	68 519 407	68 519 407	68 519 421	833 215 741

15. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2023. évi közvetett támogatásai

						adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F	G
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Adóelengedés		Adókedvezmény		Egyéb kedvezmények
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	adónem	összeg	adónem	összeg	típus	összeg
1.
	Összesen		0		0		0
	Összes közvetett támogatás:	0	e Ft

	Az önkormányzatnak nincsenek közvetett támogatásai.

16. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Ellátottak pénzbeli juttatásai 2023. évben

A	B	C	D	E	F
Sorszám	Megnevezés	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
1.	Családi támogatások	80 000	80 000	0	0
2.	ebből: családi pótlék	0	0	0	0
3.	ebből: anyasági támogatás	80 000	80 000	0	80 000
4.	ebből: gyermekgondozást segítő ellátás	0	0	0	0
5.	ebből: gyermeknevelési támogatás	0	0	0	0
6.	ebből: gyermekek születésével kapcsolatos szabadság megtérítése	0	0	0	0
7.	ebből: életkezdési támogatás	0	0	0	0
8.	ebből: otthonteremtési támogatás	0	0	0	0
9.	ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése	0	0	0	0
10.	ebből: GYES-en és GYED-en lévők hallgatói hitelének célzott támogatása az 1997. évi XXXI. törvény 161/T. § (1) bekezdése szerinti támogatás kivételével	0	0	0	0
11.	ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások	0	0	0	0
12.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	0	0	0	0
13.	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	0	0	0	0
14.	ebből: ápolási díj	0	0	0	0
15.	ebből: fogyatékossági támogatás és vakok személyi járadéka	0	0	0	0
16.	ebből: mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	0	0	0	0
17.	ebből: megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak kereset-kiegészítése	0	0	0	0
18.	ebből: közgyógyellátás [1993. évi III. törvény 50. § (1)-(2) bekezdése]	0	0	0	0
19.	ebből: cukorbetegek támogatása	0	0	0	0
20.	ebből: egészségügyi szolgáltatásra való jogosultság szociális rászorultság alapján [1993. évi III. törvény 54. §-a]	0	0	0	0
21.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	0	0	0	0
22.	ebből: a Nemzeti Foglalkoztatási Alapból folyósított passzív, ellátási típusú támogatások, így különösen az álláskeresési járadék, a nyugdíj előtti álláskeresési segély, valamint az ellátások megállapításával kapcsolatos utiköltség-térítés	0	0	0	0
23.	ebből: korhatár előtti ellátás és a fegyveres testületek volt tagjai szolgálati járandósága	0	0	0	0
24.	ebből: munkáltatói befizetésből finanszírozott korengedményes nyugdíj	0	0	0	0
25.	ebből: átmeneti bányászjáradék	0	0	0	0
26.	ebből: szénjárandóság pénzbeli megváltása	0	0	0	0
27.	ebből: mecseki bányászatban munkát végzők bányászati kereset-kiegészítése	0	0	0	0
28.	ebből: mezőgazdasági járadék	0	0	0	0
29.	ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [1993. évi III. törvény 35. § (1)]	0	0	0	0
30.	ebből: polgármesterek korhatár előtti ellátása	0	0	0	0
31.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	351 500	351 500	0	0
32.	ebből: hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	0	0	0	0
33.	ebből: lakbértámogatás	0	0	0	0
34.	ebből: lakásfenntartási támogatás [1993. évi III. törvény 38. § (1) bek. a) és b) pontok]	351 500	351 500	0	0
35.	ebből: adósságcsökkentési támogatás [1993. évi III. törvény 55/A. § 1. bek. b) pont]	0	0	0	0
36.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
37.	ebből: állami gondozottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
38.	ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
39.	Egyéb nem intézményi ellátások	5 510 000	5 510 000	0	0
40.	ebből: házastársi pótlék	0	0	0	0
41.	ebből: Hadigondozottak Közalapítványát terhelő hadigondozotti ellátások	0	0	0	0
42.	ebből: tudományos fokozattal rendelkezők nyugdíjkiegészítése	0	0	0	0
43.	ebből: nemzeti gondozotti ellátások	0	0	0	0
44.	ebből: nemzeti helytállásért pótlék	0	0	0	0
45.	ebből: egyes nyugdíjjogi hátrányok enyhítése miatti (közszolgálati idő után járó) nyugdíj-kiegészítés	0	0	0	0
46.	ebből: egyes, tartós időtartamú szabadságelvonást elszenvedettek részére járó juttatás	0	0	0	0
47.	ebből: a Nemzet Színésze címet viselő színészek havi életjáradéka, művészeti nyugdíjsegélyek, balettművészeti életjáradék	0	0	0	0
48.	ebből: az elhunyt akadémikusok hozzátartozóinak folyósított özvegyi- és árvaellátás	0	0	0	0
49.	ebből: a Nemzet Sportolója címmel járó járadék, olimpiai járadék, idős sportolók szociális támogatása	0	0	0	0
50.	ebből: életjáradék termőföldért	0	0	0	0
51.	ebből: Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal által folyósított ellátások	0	0	0	0
52.	ebből: szépkorúak jubileumi juttatása	0	0	0	0
53.	ebből: időskorúak járadéka [1993. évi III. törvény 32/B. § (1) bekezdése]	0	0	0	0
54.	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	0	0	0	0
55.	ebből: köztemetés [1993. évi III. törvény 48. §]	0	0	0	0
56.	ebből: települési támogatás [1993. évi III. törvény 45. §]	5 510 000	5 510 000	0	0
57.	ebből: egészségkárosodási és gyermekfelügyeleti támogatás [1993. évi III. törvény 37. § (1) bekezdés a) és b) pontja]	0	0	0	0
58.	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás	0	0	0	0
59.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 941 500	5 941 500	0	0

17. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Lakossági és közösségi szolgáltatások támogatása

	Önkormányzat 2023. évi közvetett támogatásai
			adatok Ft-ban
	A	B	C
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Egyéb kedvezmények
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Kedvezmény típusa	Összeg
1.
2.	Összesen
3.	Összes közvetett támogatás:		0

	Az önkormányzatnak nincsenek lakossági és közösségi szolgáltatásra közvetett támogatásai.

18. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

	Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege
	A	B	C	D		A	B	C	D
	Bevételek		Kiadások			Bevételek		Kiadások
Sor-szám	Megnevezés	adatok Ft-ban	Megnevezés	adatok Ft-ban	Sorszám	Megnevezés	adatok Ft-ban	Megnevezés	adatok Ft-ban
1.	Saját bevételek	106 212 164	Személyi juttatások	185 675 213	1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	9 999 763	Felújítási kiadások	79 755 409
2.	Közhatalmi bevételek	28 647 759	Munkaadókat terhelő járulék	24 355 880	2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz		Beruházási kiadások	33 169 656
3.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	330 868 940	Dologi kiadások	173 385 566	3.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	321 461 627	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás
4.	Támogatások államháztartáson belülről	12 689 015	Ellátottak pénzbeni juttatása	5 941 500	4.	Felhalmozási bevételek	2 250 000	Tartalék	220 786 325
5.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	51 657 418	5.	ÖSSZESEN:	333 711 390	ÖSSZESEN:	333 711 390
6.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	11 475 231	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	7 440 280	6.	Hiány:	----	Többlet:	----
7.			Elvonások és befizetések
8.			Tartalék	40 032 332
9.	ÖSSZESEN:	489 893 109	ÖSSZESEN:	488 488 189
10.	Hiány:	----	Többlet:	1 404 920



	A				B	C	D
Sor-szám	Megnevezés				Működési célú	Felhalmozási célú	Összesen
1.	Tárgyévi bevételek összesen				478 417 878	12 249 763	490 667 641
2.	Tárgyévi kiadások összesen				488 521 513	333 711 390	822 232 903
3.	Költségvetési hiány (-)/többlet (+)				-10 103 635	-321 461 627	-331 565 262
4.	Előző évek pénzmaradványának igénybevétele				11 475 231	321 461 627	332 936 858
5.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei				9 611 242	0	9 611 242
6.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai				10 982 838	0	10 982 838
7.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege				-1 371 596	0	-1 371 596
8.	Kiadások mindösszesen				499 504 351	333 711 390	833 215 741
9.	Bevételek mindösszesen				499 504 351	333 711 390	833 215 741

19. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez¹⁶

EU támogatással és társfinanszírozással megvalósuló programok, projektek

A	B	C	D	E
Sorszám	Megnevezés	Bevétel	Kiadás	önkormányzati hozzájárulás
I.	Működési programok	0	0	0
1.		0	0	0
2.		0	0	0
II.	EU-s támogatásból és társfinanszírozásból megvalósuló működési programok, projektek	0	0	0
1.		0	0	0
2.		0	0	0
III.	Felhalmozási programok	0	0	0
1.	TOP_PLUSZ projekt	0	87 681 734	0
2.		0	0	0
IV.	EU-s támogatásból és társfinanszírozásból megvalósuló felhalmozási programok, projektek	0	87 681 734	0

A 3. § a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 4. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Az 5. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 6. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 7. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 8. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 9. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 10. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 12. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 14. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 16. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 18. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 19. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.