Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete

Hetes Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 02

Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete

Hetes Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

2023.03.02.

Hetes Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. Az önkormányzati rendelet hatálya

1. § (1) Hetes Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya Hetes Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), Hetes Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület) és az Önkormányzat által irányított költségvetési szervre, az Ezüstjuhar Szociális Központra (a továbbiakban: Szociális Központ) terjed ki.

(2) E Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e Rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Címrend

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)–(6) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület és a Szociális Központ külön-külön alkotnak 1-1 címet. Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás. Ezek felsorolását e Rendeletben az 1. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő Képviselő-testület és Szociális Központ a 6. melléklet, 7. melléklet szerinti felsorolásban, külön- külön címet alkotnak.

(4) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak.

(5) A felhalmozási kiadások összessége együtt alkot címet.

(6) Az alcímeken belüli jogcímcsoportok államigazgatási, kötelező és nem kötelező önkormányzati feladatokra vannak bontva. A jogcímcsoportokon belül az egyes feladatok soronként megjelöltek.

II. Fejezet

Részletes rendelkezések

3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Szociális Központ együttes 2023. évi költségvetését

a) 587.810.161 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

b) 894.412.649 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

c) 306.602.488 Ft hiánnyal tervezi.

d) Működési bevételeket 633.868.162 Ft-ban, ebből:

da) Működési saját bevételeket 104.735.762 Ft-ban

db) Közhatalmi bevételeket 20.152.500 Ft-ban

dc) Önkormányzat működési támogatása 272.030.948 Ft-ban

dd) Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 0 Ft-ban

de) Támogatások államháztartáson belülről 12.470.160 Ft-ban

df) A költségvetési hiány belső finanszírozását

szolgáló előző évi maradványt 46.261.674 Ft-ban

dg) Intézményfinanszírozást működési célra 178.217.118 Ft-ban

e) Működési kiadásokat 633.868.162 Ft-ban, ebből:

ea) Személyi juttatások kiadásait 168.878.723 Ft-ban

eb) A munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális

hozzájárulási adót 22.028.552 Ft-ban

ec) Dologi kiadásokat 191.042.173 Ft-ban

ed) Az ellátottak pénzbeli juttatásait 7.369.000 Ft-ban

ee) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 54.375.902 Ft-ban

ef) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 923.856 Ft-ban

eg) Tartalékot 50.000 Ft-ban

eh) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 10.982.838 Ft-ban

ei) Elvonások és elszámolásból adódó befizetések teljesítése 0 Ft-ban

f) a Felhalmozási bevételeket 715.991.858 Ft-ban, ebből:

fa) A költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló

előző évi maradványt 260.340.814 Ft-ban

fb) Felhalmozási bevételek 0 Ft-ban

fc) Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson belülről 0 Ft-ban

fd) Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 0 Ft-ban

g) a Felhalmozási kiadásokat 260.340.814 Ft-ban, ebből:

ga) Beruházások összegét 148.070.250 Ft-ban

gb) Felújítások összegét 111.120.564 Ft-ban

gc) Intézményfinanszírozást felhalmozási célra 203.673 Ft-ban

gd) Tartalék 1.150.000 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az 3. § (1) bekezdésben megállapított tárgyévi egyesített költségvetési bevételeket és kiadásokat a 2. melléklet alapján fogadja el. Az önkormányzat működési bevételét és kiadását a 3. melléklet, a felhalmozási bevételeit és kiadásait a 4. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló tervezett maradványt, - beleértve az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 6. § (7) ab) pontja szerinti betét visszavonását felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet, továbbá a 3. melléklet és 4. melléklet alapján hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési egyensúly megteremtése érdekében a 3. § (1) bekezdés c) pontja szerinti költségvetési hiány belső finanszírozását az előző évi maradványából tervezi.

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Szociális Központ működési kiadási és bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve a 5. melléklet, valamint jogcímcsoportonkénti alábontását a 6. és a 7. mellékletek alapján hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetését kormányzati funkciókódonkénti bontásban a 6. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a Szociális Központ költségvetését kormányzati funkciókódonkénti bontásban a 7. melléklet alapján hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. § (5) bekezdésében megjelölt bontásban a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2. § (6) bekezdésben megjelölt bontásban az 9. melléklet alapján hagyja jóvá.

4. Tartalékok

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi tartalékát 1.200.000 Ft-tal hagyja jóvá, melyből a 10. melléklet alapján:

a) általános tartalék: 50.000 Ft

b) céltartalék: 1.150.000 Ft.

(2) A tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Szociális Központ éves létszám előirányzatát, valamint külön táblázatban a közfoglalkoztatottak éves létszám a 11. melléklet alapján hagyja jóvá.

9. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait - amelyet a Képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg – a 12. melléklet tartalmazza.

5. Több éves kihatással járó feladatok

10. § A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatot nem tervez. - 13. melléklet.

6. Előirányzat-felhasználási ütemterv

11. § A Képviselő-testület a 2023. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 14. melléklet alapján hagyja jóvá.

7. Közvetett támogatások

12. § Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 15. melléklet tartalmazza.

13. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 16. melléklet tartalmazza.

14. § A Képviselő-testület a lakossági és közösségi szolgáltatások támogatásáról, - amelyeket nem az Önkormányzat költségvetési szervei útján végeztet – a 17. melléklet szerint döntött.

15. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegét a 18. melléklet tartalmazza.

16. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök, hitelállomány és adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása

17. § (1) Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezik, 2023. évben hitelfelvételt nem irányoz elő.

(2) Az Önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

9. A bevételi többlet kezelése

18. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) A gazdálkodás során az év közben létrejött hozambevétel és megtakarítás összegét a Képviselő-testület tőkegarantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(3) Az (1) és (2) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 15.000 e Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4) Az (1) és (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(5) A Szociális Központ a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után – többletfeladatai ellátására használhatja fel. A Képviselő-testület ezt az előirányzat- módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.

10. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

19. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

20. § (1) A Szociális Központ éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A Szociális Központ éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A Szociális Központnál tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A Szociális Központ számadási kötelezettséggel tartozik a részére juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A Szociális Központ kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthat be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladatellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az Önkormányzat a Szociális Központ éven túli fejlesztési kötelezettségét csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.

(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a Szociális Központ vezetőjét arra, hogy amennyiben a rendelkezésre álló személyi kiadás és szociális hozzájárulási adó előirányzatok összege erre fedezetet biztosít, megbízási szerződéses jogviszony keretében láttassa el azokat a többletfeladatokat, amelyeket

a) az önkormányzat közalkalmazottjai, közfoglalkoztatottjai, Eü. szolgáltai jogviszony keretében foglalkoztatottak, önkormányzati igazgatási szervek fizikai foglalkozású munkavállalói, vagy

b) a Szociális Központ közalkalmazottjai, az önkormányzati igazgatási szervek fizikai foglalkozású munkavállalói kinevezésükben, vagy munkaszerződésükben rögzített munkaidejük terhére - az alapfeladatok ellátásának sérelme nélkül - ellátni nem tudnak.

21. § (1) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A Képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

22. § Az Önkormányzat a költségvetését, valamint a Szociális Központ előirányzatát a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

23. § Az Önkormányzat és a Szociális Központ bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

24. § (1) A Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról (a továbbiakban: SZMSZ) szóló 11/2014. (X.27.) számú önkormányzati rendeletben szereplő átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadásai előirányzatok közötti és a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát fenn tartja.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

25. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a Szociális Központ saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület a 24. §.-ban foglalt módon dönt.

26. § A Szociális Központ költségvetési támogatását a Képviselő-testület havi intézményfinanszírozás keretében biztosítja.

12. Támogatási szerződés

27. § A Képviselő-testület az egyéb szervezeteknek nyújtott támogatásokat a támogatási szerződésekben meghatározottak szerint, a polgármesterrel egyeztetett módon és ütemben bocsátja rendelkezésükre.

28. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott, nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat a helyben szokásos módon, illetve az elektronikus információszabadságról szóló 2005. évi XC. törvénynek megfelelően közzé kell tenni legkésőbb a döntés meghozatalát követő 60-ik napig, minden 200 e Ft-ot meghaladó támogatás esetén.

(2) Nem kell közzétenni a támogatást akkor, ha a támogatott kérelmét visszavonja, vagy lemond a támogatásról.

29. § A támogatott a kapott támogatásról a támogatás felhasználását követően, legkésőbb 2024. január 15-ig köteles elszámolni.

30. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. mellékletében meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

31. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit a környezetterhelési díjról szóló 2003. évi LXXXIX. törvény 21/B. § (1)-(3) bekezdésében meghatározottak alapján kell felhasználni.

32. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, és azok következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

33. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) Az Önkormányzat költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen: - ha a helyi adóbevételek a féléves beszámolóig időarányosan nem realizálódnak.

34. § (1) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(2) Felhalmozási célú előirányzatát kizárólag az előző évi maradványa terhére változtathatja meg.

(3) A Szociális Központ saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a Szociális Központ számára az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.

13. Létszám és bérgazdálkodás

35. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A Szociális Központ csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) A Szociális Központnál keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.

36. § A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál a törvény által kötelezően előírt, illetve e rendeletben betervezett munkáltatói döntés alapján biztosított juttatások többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.

14. Szolgáltatási szerződés

37. § Az Önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

a) Az Önkormányzat által felügyelt Szociális Központnál, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

b) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

c) A szerződéskötés feltétele, hogy

ca) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

cb) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

d) Jogszabályban vagy a Szociális Központ SZMSZ-ben meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

e) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv SZMSZ-ben határozza meg.

f) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

fa) az ellátandó feladatot,

fb) a díjazás mértékét,

fc) részletes utalást arra, hogy a c) pontban írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

fd) a szerződés időtartamát,

fe) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

ff) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését

15. Szociális Központ maradványa

38. § (1) Az Önkormányzat Szociális Központ maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a Szociális Központot megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az Önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

16. A Képviselő-testület elrendeli

39. § (1) A központi szerveknél és egyéb helyeken fellelhető pályázatokon való részvételt. Saját forrás vállalása esetén a polgármester egyeztetést ír elő. Minden olyan pályázatnál, ahol önkormányzati saját forrást kell biztosítani (legyen az intézményi pályázat is), 500.000 Ft-ig kötelezettséget vállalhat, 500.001 Ft-tól pedig a Képviselő-testület.

(2) A Szociális Központ intézményvezetője az ellátotti átlaglétszámról és annak változásáról, köteles június 30-ig és augusztus 31-ig a polgármestert írásban tájékoztatni. (Az állami támogatások visszafizetése, esetlegesen leigénylési kötelezettségekkel való számítás miatt.)

(3) Elrendeli, hogy a helyi bevételeket (adó) legalább negyedévenként át kell utalni a költségvetési elszámolási számlára a folyamatos észszerű gazdálkodás érdekében. Adó-végrehajtási, ellenőrzésekről, feltárásokról negyedévente írásos értékelés szükséges.

(4) Elrendeli, hogy folytatni kell a feladatellátás racionálisabb megszervezése érdekében tett intézkedéseket, lehetséges létszám leépítéseket.

40. § Elrendeli, hogy a költségvetésben szereplő és a rendeletben külön nem szabályozott kiadási tételek felhasználására vonatkozóan a felhasználás rendjét és ütemét a polgármester határozza meg.

17. Önkormányzati biztos kirendelése

41. § (1) Ha a Szociális Központ 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió Ft-ot, s e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület a Szociális Központhoz az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) A tartozásállomány folyamatos figyelemmel kíséréséért a Szociális Központ vezetője a felelős.

(3) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) számú bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(4) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az Önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) az Önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(5) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

42. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior esemény bekövetkeztekor a káreseményt az Önkormányzat nevében a Magyar Államkincstár Somogy Vármegyei Igazgatósága, valamint a Somogy Vármegyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság felé bejelentse.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

43. § (1) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) A költségvetés gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester, a törvényességért és a pénzügyi szabályosságért a jegyző felel.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2023. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.

(4) A Szociális Központ költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az alapító okiratban előírt tevékenységek ellátásáért, a szakmai hatékonyság és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítésért a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért, az intézményi számviteli rendért, a belső ellenőrzés megszervezéséért a költségvetési szerv vezetője a felelős.

44. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Címrend a költségvetési rendelet 2. §-ához

A	B	C
Cím neve	Alcím neve
	sor-száma	Jogcímcsoport neve
I.	sor-száma	Jogcímcsoport neve
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei
	1.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete
	1.1	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
	1.2	Köztemető-fenntartás és – működés
	1.3	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
	1.4	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel
	1.5	Támogatási célú finanszírozási műveletek
	1.6	Közfoglalkoztatási mintaprogram
	1.7	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
	1.8	Közvilágítás
	1.9	Zöldterület-kezelés
	1.10	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
	1.11	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
	1.12	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása
	1.13	Könyvtári szolgáltatások
	1.14	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
	1.15	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
	1.16	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
	1.17	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
	1.18	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
	1.19	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről
	2.	Ezüstjuhar Szociális Központ
	2.1.	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása
	2.2.	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása
	2.3.	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében
	2.4.	Támogatási célú finanszírozási műveletek

2. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Hetes Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetésének egyesített bevételei és kiadásai főbb jogcím csoportok szerinti részletezettséggel

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
		tételesen	összesen	államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Működési és közhatalmi bevételek		124 888 262		120 735 762	4 152 500
1.	Működési bevételek		104 735 762	0	104 735 762	0
1.1	készletértékesítés ellenértéke	37 574			37 574	0
1.2	szolgáltatások ellenértéke	2 194 253		0	2 194 253
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	7 065 867			7 065 867
1.4	tulajdonosi bevételek	0			0
1.5	ellátási díjak	77 195 683			77 195 683
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	1 281 953		0	1 281 953
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	16 014		0	16 014	0
1.8	kamatbevételek	88			88	0
1.9	egyéb műkődési bevételek	16 944 330			16 944 330	0
2.	Közhatalmi bevételek		20 152 500		16 000 000	4 152 500
2.1	Iparűzési adó	16 000 000		0	16 000 000	0
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	3 974 500		0	0	3 974 500
2.3	Építményadó	178 000		0	0	178 000
2.4	Egyéb közhatalmi bevételek	0		0	0	0
II.	Önkormányzatok működési támogatása		272 030 948	0	272 030 948	0
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen		272 030 948	0	272 030 948	0
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 239 802		0	26 239 802	0
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	27 223 700		0	27 223 700	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	183 222 253		0	183 222 253	0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	32 835 651			32 835 651	0
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 509 542		0	2 509 542	0
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0		0	0	0
1.7	Elszámolásból származó bevételek	0		0	0	0

III.	Támogatások államháztartáson belülről		*12 470 160*	0	12 470 160	0
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		*12 470 160*	0	12 470 160	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0		0	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	0			0
1.3	elkülönített állami pénzalapból	0		0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	0			0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0			0
1.6	társadalombiztosítási alaptól (OEP-től)	8 235 360		0	8 235 360	0
1.7	társulástól	0			0
1.8	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	4 234 800			4 234 800
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		0	0	0	0
2.1	központi kezelésű előirányzatokból	0
2.2	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	0		0	0	0
2.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől	0			0
2.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	0			0
2.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0			0
2.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0			0
2.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0			0
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0	0	0	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz	0		0	0	0
2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0	0
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0			0
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0				0
V.	Felhalmozási bevételek		0		0	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése	0			0
2.	Ingatlan értékesítés (lakótelek)	0			0
VI.	Költségvetési bevételek összesen ( I.+II.+III.+ IV.)		409 389 370	0	405 236 870	4 152 500
1.	ebből: tárgyévi működési bevételek	409 389 370		0	405 236 870	4 152 500
2.	tárgyévi felhalmozási bevétel	0		0	0	0
A	B	C	D	E	F	G
I.	Működési kiadások		389 318 448	0	389 318 448	0
1.	Személyi juttatások	168 878 723		0	168 878 723	0
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	22 028 552		0	22 028 552	0
3.	Dologi kiadások	191 042 173		0	191 042 173	0
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 369 000		0	7 369 000	0

II.	Egyéb műkődési célú kiadások		55 299 758	0	55 299 758	0
1.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson belülre		54 375 902	0	54 375 902	0
1.1	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	600 000			600 000
1.2	- önkormányzatnak és költségvetési szervnek	5 263 540			5 263 540
1.3	- társulásnak	48 512 362			48 512 362
1.4	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)	0			0
1.5	-fejezeti kezelésnek	0	0	0	0	0
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése		0		0
3.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson kívülre		923 856	0	923 856	0
3.1	-civil szervezetnek	923 856		0	923 856	0
3.2	-vállalkozásnak			0	0	0
3.3	- háztartásnak			0	0	0
3.4	- egyéb szervezetnek				0
3.5	-egyházaknak			0	0	0
4.	Elvonások és befizetések teljesítése		0		0	0
IV.	Fejlesztési kiadások		259 190 814	0	259 190 814	0
1.	Felújítási kiadások	111 120 564		0	111 120 564	0
2.	Beruházási kiadások	148 070 250		0	148 070 250	0
3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások			0	0	0
4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0		0	0	0
V.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		1 200 000	0	1 200 000	0
1.	Tartalékok		1 200 000	0	1 200 000	0
1.1	Általános tartalék	50 000			50 000	0
1.2	Céltartalék	1 150 000			1 150 000	0
1.2.1	ebből - működési tartalék	0		0	0	0
1.2.2	- fejlesztési céltartalék	1 150 000		0	1 150 000	0
VI.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása		0		0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0			0
					0
VII.	Költségvetési kiadások összesen ( I.+II.+III.+ IV.+V.+VI.)		705 009 020	0	705 009 020	0
1.	ebből tárgyévi működési kiadás	444 668 206		0	444 668 206	0
2.	tárgyévi felhalmozási kiadás	260 340 814		0	260 340 814	0
					0
VIII.	BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: (-)hiány, (+)többlet		-295 619 650	0	-299 772 150	4 152 500
1.	ebből tárgyévi működési bevételek és kiadások egyenlege	-35 278 836	0	0	-39 431 336	4 152 500
2.	tárgyévi felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege	-260 340 814	0	0	-260 340 814	0

ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
		adatok ezer Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
I.	Tervezett maradvány összesen		306 602 488		306 602 488	0
1.	ebből a tervezett maradány igénybevétele működési célra	46 261 674			46 261 674	0
2.	a tervezett maradány igénybevétele felhalmozási célra	260 340 814		0	260 340 814	0
					0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0		0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
4.	Értélpapír értékesítés				0
					0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		10 982 838		10 982 838
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
4.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése (2022. évi állami előleg)	10 982 838			10 982 838
5.	Értékpapír vásárlás				0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		295 619 650	0	295 619 650	0

3. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi működési célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
		tételesen	összesen	államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Működési és közhatalmi bevételek		124 888 262		120 735 762	4 152 500
1.	Működési bevételek		104 735 762	0	104 735 762	0
1.1	készletértékesítés ellenértéke	37 574			37 574	0
1.2	szolgáltatások ellenértéke	2 194 253		0	2 194 253	0
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	7 065 867		0	7 065 867	0
1.4	tulajdonosi bevételek	0		0	0	0
1.5	ellátási díjak	77 195 683		0	77 195 683	0
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	1 281 953		0	1 281 953	0
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	16 014		0	16 014	0
1.8	kamatbevételek	88		0	88	0
1.9	egyéb műkődési bevételek	16 944 330		0	16 944 330	0
2.	Közhatalmi bevételek		20 152 500		16 000 000	4 152 500
2.1	Iparűzési adó	16 000 000		0	16 000 000	0
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	3 974 500		0	0	3 974 500
2.3	Építményadó	178 000		0	0	178 000
2.4	Egyéb közhatalmi bevételek	0		0	0	0
II.	Önkormányzatok működési támogatása		272 030 948	0	272 030 948	0
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen		272 030 948	0	272 030 948	0
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 239 802		0	26 239 802	0
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	27 223 700		0	27 223 700	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	183 222 253		0	183 222 253	0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	32 835 651			32 835 651	0
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 509 542		0	2 509 542	0
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0		0	0	0
1.7	Elszámolásból származó bevételek	0		0	0	0
III.	Támogatások államháztartáson belülről		*12 470 160*	0	12 470 160	0
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		*12 470 160*	0	12 470 160	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0		0	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	0		0	0	0
1.3	elkülönített állami pénzalapból	0		0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	0		0	0	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0		0	0	0
1.6	társadalombiztosítási alaptól (OEP-től)	8 235 360		0	8 235 360	0
1.7	társulástól	0		0	0	0
1.8	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	4 234 800		0	4 234 800	0
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről			0	0	0
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz (Önkormányzat)	0		0	0	0
V.	Működési bevételek összesen (I.+II.+III.+IV)		409 389 370	0	405 236 870	4 152 500
A	B	C	D	E	F	G
I.	Működési kiadások		389 318 448	0	389 318 448	0
1.	Személyi juttatások	168 878 723		0	168 878 723	0
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	22 028 552		0	22 028 552	0
3.	Dologi kiadások	191 042 173		0	191 042 173	0
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 369 000		0	7 369 000	0

II.	Egyéb műkődési célú kiadások		55 299 758	0	55 299 758	0
1.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson belülre		54 375 902	0	54 375 902	0
1.1	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	600 000		0	600 000	0
1.2	- önkormányzatok és költségvetési szervnek	5 263 540		0	5 263 540	0
1.3	- társulásnak	48 512 362		0	48 512 362	0
1.4	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)	0		0	0	0
1.5	-fejezeti kezelésnek	0	0	0	0	0
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0	0	0	0	0
3.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson kívülre	0	923 856	0	923 856	0
3.1	-civil szervezetnek	923 856		0	923 856	0
3.2	-vállalkozásnak	0		0	0	0
3.3	- háztartásnak	0		0	0	0
3.4	- egyéb szervezetnek	0		0	0	0
3.5	-egyházaknak	0		0	0	0
4.	Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0	0	0
III.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		50 000	0	50 000	0
1.	Tartalékok		50 000	0	50 000	0
1.1	Általános tartalék	50 000			50 000	0
1.2	Céltartalék	0			0	0
1.2.1	ebből - működési tartalék	0		0	0	0
IV.	Működési kiadások összesen (I.+II.+III)		444 668 206	0	444 668 206	0

					0
V.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: -hiány, +többlet		-35 278 836	0	-39 431 336	4 152 500

ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
I.	Tervezett maradvány összesen		46 261 674	0	46 261 674	0
1.	ebből a tervezett maradány igénybevétele működési célra	46 261 674		0	46 261 674	0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0	0	0	0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (tervezett működési hiány finanszírozására)	0		0	0	0
2.	Likvid hitel felvétele (működési célú)	0		0	0	0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		10 982 838	0	10 982 838	0
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése	0		0	0	0
2.	Likvid hitelek törlesztése (működési célú)	0		0	0	0
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2020 évi állami előleg)	10 982 838		0	0	0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		35 278 836	0	35 278 836	0

4. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)

A	B	C	D	E	F	G
	Felhalmozási bevételek	tételesen	összesen	államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Támogatások államháztartáson belülről		0		0
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		0	0	0	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0		0	0	0
1.2	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	0		0	0	0
1.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől	0		0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	0		0	0	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0		0	0	0
1.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0		0	0	0
1.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0		0	0	0
II.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0	0	0	0
1.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0	0	0	0
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0		0	0	0
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0		0	0	0
III.	Felhalmozási bevételek		0		0	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése	0		0	0	0
2.	Ingatlan értékesítés (telek)	0		0	0	0
IV.	Felhalmozási célú bevételek összesen (I.+II.+III)		0	0	0	0
I.	Felhalmozási kiadások		259 190 814	0	259 190 814	0
1.	Felújítási kiadások	111 120 564		0	111 120 564	0
2.	Beruházási kiadások	148 070 250		0	148 070 250	0
3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0		0	0	0
4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0		0	0	0
II.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		1 150 000	0	1 150 000	0
1.	Céltartalék		1 150 000		1 150 000	0
1.1	- fejlesztési céltartalék	1 150 000		0	1 150 000	0
III.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása		0	0	0	0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0		0	0	0
IV.	Felhalmozási célú kiadások összesen (I.+II.+III)		260 340 814	0	260 340 814	0
V.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: (-) hiány, (+) többlet		-260 340 814	0	-260 340 814	0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
I.	Tervezett maradvány összesen		260 340 814		260 340 814	0
1.	a tervezett maradány igénybevétele felhalmozási célra	260 340 814		0	260 340 814	0
				0	0	0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0	0	0	0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0		0	0	0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0		0	0	0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0		0	0	0
4.	Értélpapír értékesítés	0		0		0
				0	0	0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		0	0	0	0
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0		0	0	0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0		0	0	0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0		0	0	0
4.	Értékpapír vásárlás	0		0	0	0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		260 340 814	0	260 340 814	0

5. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Hetes Község Önkormányzata és a hozzá tartozó költségvetési szervének 2023. évi költségvetése

Sorszám	Működési bevételek				Működési kiadások
Sorszám	A	B	C	D	E	F	G	H
1.		Hetes Község Önkormány-zata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen		Hetes Község Önkormány-zata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen
2.	Működési bevételek	6 046 028	98 689 734	104 735 762	Személyi juttatás	34 013 389	134 865 334	168 878 723
3.	Közhatalmi bevételek	20 152 500	0	20 152 500	Munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	3 857 656	18 170 896	22 028 552
4.	Önkormányzat működési támogatása	272 030 948	0	272 030 948	Dologi kiadások	67 321 551	123 720 622	191 042 173
5.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	0	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 369 000	0	7 369 000
6.	Támogatások államháztartáson belülről	12 470 160	0	12 470 160	Tartalékok	50 000	0	50 000
7.	Működési célú maradvány	46 261 674	0	46 261 674	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	54 225 902	150 000	54 375 902
8.	Intézményfinanszírozás	0	178 217 118	178 217 118	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	923 856	0	923 856
9.					Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0
10.					Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2022. évi állami előleg)	10 982 838	0	10 982 838
11.					Intézményfinanszírozás	178 217 118	0	178 217 118
12.	Működési bevételek összesen	356 961 310	276 906 852	633 868 162	Működési célú kiadások összesen	356 961 310	276 906 852	633 868 162
13.	ebből: intézményfinanszírozás	0	178 217 118	178 217 118	ebből: intézményfinanszírozás	178 217 118	0	178 217 118
14.	Működési bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	356 961 310	98 689 734	455 651 044	Működési kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül	178 744 192	276 906 852	455 651 044
15.	Felhalmozási bevételek				Felhalmozási kiadások
16.		Hetes Község Önkormány-zata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen		Hetes Község Önkormány-zata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen
17.	Felhalmozási bevételek	0	0	0	Beruházások	144 070 250	4 000 000	148 070 250
18.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	Felújítások	111 120 564	0	111 120 564
19.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	Fejlesztési tartalék	1 150 000	0	1 150 000
20.	Rövid lejáratú hitel felvétel (felhalmozási célú)	0	0	0	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0
21.	Felhalmozási célú maradvány	256 544 487	3 796 327	260 340 814	Rövid lejáratú hitel visszafizetése (felhalmozási célú)	0	0	0
22.	Értékpapír értékesítés	0	0	0	Értékpapír vásárlás	0	0	0
23.	Intézményfinanszírozás		203 673	203 673	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson kívülre	0	0	0
24.					Intézményfinanszírozás	203 673	0	203 673
25.	Felhalmozási célú bevételek összesen:	256 544 487	4 000 000	260 544 487	Felhalmozás kiadások összesen:	256 544 487	4 000 000	260 544 487
26.	ebből: intézményfinanszírozás	0	203 673	203 673	ebből: intézményfinanszírozás	203 673	0	203 673
27.	Felhalmozási bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	256 544 487	3 796 327	260 340 814	Felhalmozási kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül	256 340 814	4 000 000	260 340 814
28.	Bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül:	613 505 797	102 486 061	715 991 858	Kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül:	435 085 006	280 906 852	715 991 858
29.	Bevételek összesen intézmény finanszírozással	613 505 797	280 906 852	894 412 649	Kiadások összesen intézmény finanszírozással	613 505 797	280 906 852	894 412 649

6. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Hetes Község Önkormányzat Képviselő- testületének 2023. évi költségvetési előirányzatai

Sorszám		adatok Ft-ban	BEVÉTELEK
Sorszám
1.	COFOG	Jogcímcsoport	Önkormányzatok működési támogatási	Működési bevételek	Közhatalmi bevételek	Műkődési célú támogatások államháztartáson belülről	Műkődési célú átvett pénzeszközök	Működési Maradvány igénybevétele	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Működési bevételek összesen*	Felhalmozási bevételek	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú átvett péneszközök	Felhalmozási Maradvány igénybevétele	Értékpapír értékesítés	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Felhalmozási célú bevétel összesen*	Bevételek összesen
2.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége		487 650						*487 650*							0	487 650
3.	013320	Köztemető-fenntartás és – működés		47 719						*47 719*							0	47 719
4.	013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok		3 063 914						*3 063 914*							0	3 063 914
5.	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	272 030 948							*272 030 948*							0	272 030 948
6.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek						46 261 674		*46 261 674*				256 544 487			*256 544 487*	302 806 161
7.	041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram				8 235 360				*8 235 360*							0	8 235 360
8.	045160	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása								0							0	0
9.	064010	Közvilágítás								0							0	0
11.	066010	Zöldterület-kezelés								0							0	0
12.	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások								0							0	0
13.	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás				4 234 800				*4 234 800*							0	4 234 800
14.	082042	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása								0							0	0
15.	082044	Könyvtári szolgáltatások								0							0	0
16.	082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása								0							0	0
21.	096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben		2 446 745						*2 446 745*							0	2 446 745
22.	104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés								0							0	0
23.	107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás								0							0	0
24.	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások								0							0	0
25.	900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről			20 152 500					*20 152 500*							0	20 152 500
26.		Önkormányzat összesen	272 030 948	6 046 028	20 152 500	12 470 160	0	46 261 674	0	*356 961 310*	0	0	0	256 544 487	0	0	*256 544 487*	613 505 797
27.		ebből kötelező feladatok:	272 030 948	6 046 028	16 000 000	12 470 160	0	46 261 674	0	352 808 810	0	0	0	256 544 487	0	0	256 544 487	609 353 297
28.		ebből önként vállalt feladatok:	0		4 152 500	0	0	0	0	4 152 500	0	0	0	0	0	0	0	4 152 500
29.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Sorszám		adatok Ft-ban	KIADÁSOK
Sorszám
1.	COFOG	Jogcímcsoport	Személyi jutta- tások	Munka- adókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	Dologi kiadások	Működési tartalék	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson kívülre	Elvonások és befizetések teljesítése	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (2022 évi állami tám.előlege)	Ellátottak pénzbeli juttatásai	*Működési kiadások összesen*	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb felhalmozási célra átadott államháztartáson kívülre	Értékpapír vásárlás	Hitel, kölc sönfelvétel visszafizetése államháztartáson kívülre	Felhalmozási tartalék	*Felhalmozási kiadások összesen*	Költségvetési kiadások összesen
2.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	7 134 000	827 580	3 891 659							*11 853 239*	82 436							82 436	11 935 675
3.	013320	Köztemető-fenntartás és – működés			1 100 530							*1 100 530*								0	1 100 530
4.	013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok			2 016 619							*2 016 619*	143 951 287	111 120 564						255 071 851	257 088 470
5.	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel								10 982 838		*10 982 838*								0	10 982 838
6.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek					54 225 902	923 856				*55 149 758*								0	55 149 758
7.	041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram	6 880 000	447 200	988 160							*8 315 360*								0	8 315 360
8.	045160	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása			2 179 765							*2 179 765*								0	2 179 765
9.	064010	Közvilágítás			8 274 973							*8 274 973*	36 527							36 527	8 311 500
11.	066010	Zöldterület-kezelés	360 000	46 800	3 826 000							*4 232 800*								0	4 232 800
12.	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	3 800 000	494 000	8 331 504	50 000						*12 675 504*							1 150 000	1 150 000	13 825 504
13.	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	3 740 587	487 344	6 775 947							*11 003 878*								0	11 003 878
14.	082042	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása			250 954							*250 954*								0	250 954
15.	082044	Könyvtári szolgáltatások	3 659 722	457 652	2 456 746							*6 574 120*								0	6 574 120
16.	082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	275 000	35 750	9 730 858							*10 041 608*								0	10 041 608
21.	096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	2 752 000	357 760	15 352 977							*18 462 737*								0	18 462 737
22.	104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			164 160							*164 160*								0	164 160
23.	107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	5 412 080	703 570	1 980 699							*8 096 349*								0	8 096 349
24.	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások									7 369 000	*7 369 000*								0	7 369 000
25.	900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről										0								0	0
26.		Önkormányzat összesen	34 013 389	3 857 656	67 321 551	50 000	54 225 902	923 856	0	10 982 838	7 369 000	178 744 192	144 070 250	111 120 564	0	0	0	0	1 150 000	256 340 814	435 085 006
27.		ebből kötelező feladatok:	34 013 389	3 857 656	67 321 551	50 000	54 225 902	923 856	0	10 982 838	7 369 000	178 744 192	144 070 250	111 120 564	0	0	0	0	1 150 000	256 340 814	435 085 006
28.		ebből önként vállalt feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

7. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Ezüstjuhar Szociális Központ 2023. évi költségvetési előirányzatai

Sorszám		adatok Ft-ban	BEVÉTELEK
Sorszám
1.	COFOG	Jogcímcsoport	Működési bevételek	Intézményfinanszírozás	Műkődési célú támogatások államháztartáson belülről	Műkődési célú átvett pénzeszközök	Működési Maradvány igénybevétele	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Működési bevételek összesen*	Felhalmozási bevételek	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú átvett péneszközök	Felhalmozási Maradvány igénybevétele	Értékpapír értékesítés	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	*Felhalmozási célú bevétel összesen*	Bevételek összesen
6.	18030	Támogatási célú finanszírozási műveletek							0				3 796 327			*3 796 327*	3 796 327
33.	102023	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása	98 301 908						*98 301 908*							0	98 301 908
34.	104031	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása							0							0	0
35.	104035	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	387 826						*387 826*								387 826
53.		Szociális Központ összesen	98 689 734	0	0	0	0	0	*98 689 734*	0	0	0	3 796 327	0	0	*3 796 327*	102 486 061
54.		ebből kötelező feladatok:	98 689 734	0	0	0	0	0	98 689 734	0	0	0	3 796 327	0	0	3 796 327	102 486 061
55.		ebből önként vállalt feladatok:			0	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0
56.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Sor-szám		adatok Ft-ban	KIADÁSOK
Sor-szám
1.	COFOG	Jogcímcsoport	Személyi jutta- tások	Munka- adókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	Dologi kiadások	Működési tartalék	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson kívülre	Elvonások és befizetések teljesítése	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (2020 évi állami tám.előlege	Ellátottak pénzbeli juttatásai	*Működési kiadások összesen*	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb felhalmozási célra átadott államháztartáson kívülre	Értékpapír vásárlás	Hitel, kölc sönfelvétel visszafizetése államháztartáson kívülre	Felhalmozási tartalék	*Felhalmozási kiadások összesen*	Költségvetési kiadások összesen
6.	18030	Támogatási célú finanszírozási műveletek					150 000					*150 000*								0	150 000
33.	102023	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása	101 922 254	14 047 550	107 282 821							*223 252 625*	3 000 000							3 000 000	226 252 625
34.	104031	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	30 191 080	3 744 586	7 824 571							*41 760 237*	1 000 000							1 000 000	42 760 237
35.	104035	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	2 752 000	378 760	8 613 230							*11 743 990*								0	11 743 990
54.		Szociális Központ összesen	134 865 334	18 170 896	123 720 622	0	150 000	0	0	0	0	276 906 852	4 000 000	0	0	0	0	0	0	4 000 000	280 906 852
55.		ebből kötelező feladatok:	134 865 334	18 170 896	123 720 622	0	150 000	0	0	0	0	276 906 852	4 000 000	0	0	0	0	0	0	4 000 000	280 906 852
56.		ebből önként vállalt feladatok:	0	0	0	0	0				0	0							0	0	0
57.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0				0	0	0	0				0	0	0

8. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2023. évi felújítási előirányzatai célonként

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
sor-szám	Felújítási cél helye és megnevezése	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
I.	Hetes Község Önkormányzat Képviselő-testülete	111 120 564	111 120 564	0	0
1.1	TOP-PLUSZ -faluház felújítás	111 120 564	111 120 564	0	0
1.2		0	0	0	0
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	0	0	0	0
1.1		0	0	0	0
1.2		0	0	0	0
III.	FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	111 120 564	111 120 564	0	0

9. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi fejlesztési előirányzatai célonként

		adatok Ft-ban
sorszám	Fejlesztési cél helye és megnevezése	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
A	B	C	D	E	F
I.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete	144 070 250	144 070 250	0	0
1.	Beruházási kiadások	144 070 250	144 070 250	0	0
1.1	fűtési keringető szivattyú - önkormányzat	69 482	69 482	0	0
1.2	kandelláber - park sétány	36 527	36 527	0	0
1.3	hangfal -önkormányzat	12 954	12 954	0	0
1.4	szivattyú - csatornahálózat	1 329 080	1 329 080	0	0
1.5	elektromos fűtőtest - szennyvíztelep	62 545	62 545	0	0
1.6	TOP_PLUSZ beruházás	142 559 662	142 559 662	0	0
2.	Felhalmozási célú átadott pénzeszközök	0	0	0	0
2.1		0	0	0	0
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	4 000 000	4 000 000	0	0
1.	Beruházási kiadások	4 000 000	4 000 000	0	0
1.1	Sétány - nyugdíjasház	3 000 000	3 000 000	0	0
1.2	Redőny - bölcsőde	1 000 000	1 000 000	0	0
2.	Felhalmozási célú átadott pénzeszközök	0	0	0	0
2.1		0	0	0	0
III.-	FEJLESZTÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	148 070 250	148 070 250	0	0

10. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Tartalékok felosztása

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
Sor-szám	Tartalék felosztása	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
1.	Általános tartalék	50 000	50 000	0	0
2.	Céltartalék	1 150 000	1 150 000	0	0
	Ebből:		0	0	0
2.1	Működési tartalék	0	0	0	0
2.2	Felhalmozási tartalék	1 150 000	1 150 000	0	0
	Az önkormányzat tartaléka összesen	1 200 000	1 200 000	0	0

11. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és a hozzá tartozó költségvetési szerv 2023. évi létszámkerete

A	B	C	D
Sor-szám	Költségvetési szerv megnevezése	létszám-keret	átlagos létszám
I.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete	12	11,20
1.	Választott tisztségviselők	7	7,00
2.	Közalkalmazott	1	1,00
2.1	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	1	1,00
3.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	4	3,20
3.1.	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	1	1,00
3.2	Könyvtári szolgáltatások	1	1,00
3.3	Zöldterület kezelés	1	0,20
3.4	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	1	1,00
II.	Ezüstjuhar Szociális Központ	31	28,60
1.	Közalkalmazott	28	26,00
2.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	3	2,60
2.1	Munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott 8ó	3	2,60
2.2	Munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott 6ó	0	0,00
III.	Összesen:	43	39,80

KÖZFOGLALKOZTATOTTI LÉTSZÁMKERETE
A	B	C	D
Sor-szám	Költségvetési szerv	létszám-keret	átlagos létszám
I.	Ezüstjuhar Szociális Központ	0	0
II.	Hetes Község Önkormányzata	5	4,60
1.1	- Közfoglalkoztatási mintaprogram	5	4,60
1.2
1.3
III.	Összesen:	5	4,60

ÖSSZESEN LÉTSZÁM:		48	44,40
1.	ebből kötelező feladatok:	48	44,4
2.	ebből önként vállalt feladatok:	0	0
3.	ebből államigazgatási feladatok:	0	0

12. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2024-2025-2026. évi alakulása

		adatok Ft-ban
Sor-szám	M e g n e v e z é s	2024. évre	2025. évre	2026. évre
1.	A	B	C	D
2.	I. Működési bevételek és kiadások
3.	Működési bevételek	107 877 835	111 114 170	114 447 595
4.	Közhatalmi bevételek	20 757 075	21 379 787	22 021 181
5.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	280 191 876	288 597 633	297 255 562
6.	Támogatások államháztartáson belülről	12 844 265	13 229 593	13 626 481
7.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	0	0
8.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	47 649 524	49 079 010	50 551 380
9.	Működési célú bevételek ö s s z e s e n (03+....+8)	469 320 575	483 400 193	497 902 198
10.	Személyi juttatások	173 945 085	179 163 437	184 538 340
11.	Munkaadókat terhelő járulékok	22 689 409	23 370 091	24 071 194
12.	Dologi kiadások	196 773 438	202 676 641	208 756 941
13.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	56 007 179	57 687 394	59 418 016
14.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	951 572	980 119	1 009 522
15.	Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0
16.	Ellátottak pénzbeli juttatása	7 590 070	7 817 772	8 052 305
17.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	11 312 323	11 651 693	12 001 244
18.	Tartalékok	51 500	53 045	54 636
19.	Működési célú kiadások ö s s z e s e n (10+....+18)	469 320 575	483 400 193	497 902 198
20.	M e g n e v e z é s	2023. évre	2024. évre	2025. évre
21.	A	B	C	D
22.	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
23.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
24.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0
25.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
26.	Értékpapír értékesítés	0
27.	Rövid lejáratú hitelfelvétel	0	0	0
28.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	268 151 038	276 195 570	284 481 437
29.	Felhalmozási célú bevételek ö s s z e s e n (23+....+28)	268 151 038	276 195 570	284 481 437
30.	Felújítási kiadások	114 454 181	117 887 806	121 424 441
31.	Beruházási kiadások	152 512 358	157 087 728	161 800 360
32.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0	0	0
33.	Értékpapír vásárlás	0	0	0
34.	Fejlesztési tartalék	1 184 500	1 220 035	1 256 636
35.	Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁH belülre	0	0	0
36.	Felhalmozási célú kiadások ö s s z e s e n (30+....+35)	268 151 038	276 195 570	284 481 437
37.	Önkormányzat bevételei Ö S S Z E S E N (9+29)	737 471 614	759 595 762	782 383 635
38.	Önkormányzat kiadásai Ö S S Z E S E N (19+36)	737 471 614	759 595 762	782 383 635

13. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

					adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F
Sor-szám	Feladat megnevezése	Év
Sor-szám	Feladat megnevezése	2023	2024	2025	2026	2027
1.	hosszú lejáratra kapott kölcsönök
2.	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
3.	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
4.	beruházási és fejlesztési hitelek
5.	működési célú hosszú lejáratú hitelek
6.	egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
7.	Hosszú lejáratú kötelezettségek évi törlesztő részlete összesen:	0	0	0	0	0
	Az önkormányzatnak többéves kihatással járól feladatot nem tervez.

14. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Hetes Község Önkormányzata 2023. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemterve

A		B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13 (=1+...+12)
	BEVÉTELEK
1	Működési bevételek	8 727 980	8 727 980	8 727 980	8 727 980	8 727 980	8 727 980	8 727 980	8 727 980	8 727 980	8 727 980	8 727 980	8 727 982	104 735 762
2	Közhatalmi bevételek	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	20 152 500
2	-ebből helyi adó	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	1 679 375	20 152 500
3	Felhalmozási bevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	22 669 245	22 669 245	22 669 245	22 669 245	22 669 245	22 669 245	22 669 245	22 669 245	22 669 245	22 669 245	22 669 245	22 669 253	272 030 948
5	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	- ebből működésre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	- ebből fejlesztésre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6	Támogatások államháztartáson belülről	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	12 470 160
	-ebből működési	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	1 039 180	12 470 160
	-ebből fejlesztési	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0	0
7	Egyéb bevétel (pénz/készlet/maradvány)	306 602 488	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0	306 602 488
	- ebből kötelezettséggel terhelt felhalmozási célra	260 340 814	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0	260 340 814
	- ebből kötelezettséggel terhelt működési célra	46 261 674	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0	46 261 674
8	Finanszírozási műveletek (hitel...)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből működési célú hitel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből felhalmozási célú hitel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	kamatbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	(1+2+3+4+5+6+7+8) összes bevétel	340 718 268	34 115 780	34 115 780	34 115 780	34 115 780	34 115 780	34 115 780	34 115 780	34 115 780	34 115 780	34 115 780	34 115 790	715 991 858

	KIADÁSOK
10	Személyi juttatás	14 073 226	14 073 227	14 073 227	14 073 227	14 073 227	14 073 227	14 073 227	14 073 227	14 073 227	14 073 227	14 073 227	14 073 228	168 878 723
11	Munkaadókat terhelő járulék	1 835 712	1 835 712	1 835 712	1 835 712	1 835 712	1 835 712	1 835 712	1 835 712	1 835 712	1 835 712	1 835 712	1 835 720	22 028 552
12	Dologi kiadás	15 920 181	15 920 181	15 920 181	15 920 181	15 920 181	15 920 181	15 920 181	15 920 181	15 920 181	15 920 181	15 920 181	15 920 182	191 042 173
13	Szociális kiadás	614 083	614 083	614 083	614 083	614 083	614 083	614 083	614 083	614 083	614 083	614 083	614 084	7 369 000
14	Egyéb működési célú kiadás	4 608 313	4 608 313	4 608 313	4 608 313	4 608 313	4 608 313	4 608 313	4 608 313	4 608 313	4 608 313	4 608 313	4 608 315	55 299 758
15	Felújítás, beruházás, felhalmozási célú pénzeszközátadás	21 599 234	21 599 234	21 599 234	21 599 234	21 599 234	21 599 234	21 599 234	21 599 234	21 599 234	21 599 234	21 599 234	21 599 240	259 190 814
17	Tartalékok	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	1 200 000
18	Finanszírozási műveletek (hiteltörlesztés...)	10 982 838	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	10 982 838
	-ebből működési célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	10 982 838	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	10 982 838
	-ebből függő kiadás
19	(10+...+18 ) összes kiadások	69 733 587	58 750 750	58 750 750	58 750 750	58 750 750	58 750 750	58 750 750	58 750 750	58 750 750	58 750 750	58 750 750	58 750 769	715 991 858

15. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2023. évi közvetett támogatásai

						adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F	G
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Adóelengedés		Adókedvezmény		Egyéb kedvezmények
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	adónem	összeg	adónem	összeg	típus	összeg
1.
	Összesen		0		0		0
	Összes közvetett támogatás:	0	e Ft

	Az önkormányzatnak nincsenek közvetett támogatásai.

16. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak pénzbeli juttatásai 2023. évben

	Ellátottak pénzbeli juttatásai 2023. évben	adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
Sorszám	Megnevezés	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
1.	Családi támogatások	120 000	120 000	0	0
2.	ebből: családi pótlék	0	0	0	0
3.	ebből: anyasági támogatás	120 000	120 000	0	120 000
4.	ebből: gyermekgondozást segítő ellátás	0	0	0	0
5.	ebből: gyermeknevelési támogatás	0	0	0	0
6.	ebből: gyermekek születésével kapcsolatos szabadság megtérítése	0	0	0	0
7.	ebből: életkezdési támogatás	0	0	0	0
8.	ebből: otthonteremtési támogatás	0	0	0	0
9.	ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése	0	0	0	0
10.	ebből: GYES-en és GYED-en lévők hallgatói hitelének célzott támogatása az 1997. évi XXXI. törvény 161/T. § (1) bekezdés e szerinti támogatás kivételével	0	0	0	0
11.	ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások	0	0	0	0
12.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	0	0	0	0
13.	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	0	0	0	0
14.	ebből: ápolási díj	0	0	0	0
15.	ebből: fogyatékossági támogatás és vakok személyi járadéka	0	0	0	0
16.	ebből: mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	0	0	0	0
17.	ebből: megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak kereset-kiegészítése	0	0	0	0
18.	ebből: közgyógyellátás [ 1993. évi III. törvény 50. § (1)-(2) bekezdés e]	0	0	0	0
19.	ebből: cukorbetegek támogatása	0	0	0	0
20.	ebből: egészségügyi szolgáltatásra való jogosultság szociális rászorultság alapján [ 1993. évi III. törvény 54. § -a]	0	0	0	0
21.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	0	0	0	0
22.	ebből: a Nemzeti Foglalkoztatási Alapból folyósított passzív, ellátási típusú támogatások, így különösen az álláskeresési járadék, a nyugdíj előtti álláskeresési segély, valamint az ellátások megállapításával kapcsolatos útiköltség-térítés	0	0	0	0
23.	ebből: korhatár előtti ellátás és a fegyveres testületek volt tagjai szolgálati járandósága	0	0	0	0
24.	ebből: munkáltatói befizetésből finanszírozott korengedményes nyugdíj	0	0	0	0
25.	ebből: átmeneti bányászjáradék	0	0	0	0
26.	ebből: szénjárandóság pénzbeli megváltása	0	0	0	0
27.	ebből: mecseki bányászatban munkát végzők bányászati kereset-kiegészítése	0	0	0	0
28.	ebből: mezőgazdasági járadék	0	0	0	0
29.	ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [ 1993. évi III. törvény 35. § (1)]	0	0	0	0
30.	ebből: polgármesterek korhatár előtti ellátása	0	0	0	0
31.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	500 500	500 500	0	0
32.	ebből: hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	0	0	0	0
33.	ebből: lakbértámogatás	0	0	0	0
34.	ebből: lakásfenntartási támogatás [ 1993. évi III. törvény 38. § (1) bek. a) és b) pontok]	500 500	500 500	0	0
35.	ebből: adósságcsökkentési támogatás [ 1993. évi III. törvény 55/A. § 1. bek. b) pont]	0	0	0	0
36.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
37.	ebből: állami gondozottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
38.	ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
39.	Egyéb nem intézményi ellátások	6 748 500	6 748 500	0	0
40.	ebből: házastársi pótlék	0	0	0	0
41.	ebből: Hadigondozottak Közalapítványát terhelő hadigondozotti ellátások	0	0	0	0
42.	ebből: tudományos fokozattal rendelkezők nyugdíjkiegészítése	0	0	0	0
43.	ebből: nemzeti gondozotti ellátások	0	0	0	0
44.	ebből: nemzeti helytállásért pótlék	0	0	0	0
45.	ebből: egyes nyugdíjjogi hátrányok enyhítése miatti (közszolgálati idő után járó) nyugdíj-kiegészítés	0	0	0	0
46.	ebből: egyes, tartós időtartamú szabadságelvonást elszenvedettek részére járó juttatás	0	0	0	0
47.	ebből: a Nemzet Színésze címet viselő színészek havi életjáradéka, művészeti nyugdíjsegélyek, balettművészeti életjáradék	0	0	0	0
48.	ebből: az elhunyt akadémikusok hozzátartozóinak folyósított özvegyi- és árvaellátás	0	0	0	0
49.	ebből: a Nemzet Sportolója címmel járó járadék, olimpiai járadék, idős sportolók szociális támogatása	0	0	0	0
50.	ebből: életjáradék termőföldért	0	0	0	0
51.	ebből: Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal által folyósított ellátások	0	0	0	0
52.	ebből: szépkorúak jubileumi juttatása	0	0	0	0
53.	ebből: időskorúak járadéka [ 1993. évi III. törvény 32/B. § (1) bekezdés e]	0	0	0	0
54.	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	0	0	0	0
55.	ebből: köztemetés [ 1993. évi III. törvény 48. § ]	0	0	0	0
56.	ebből: települési támogatás [ 1993. évi III. törvény 45. § ]	6 748 500	6 748 500	0	0
57.	ebből: egészségkárosodási és gyermekfelügyeleti támogatás [ 1993. évi III. törvény 37. § (1) bekezdés a) és b) pont ja]	0	0	0	0
58.	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás	0	0	0	0
59.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 369 000	7 369 000	0	0

17. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Lakossági és közösségi szolgáltatások támogatása

	Önkormányzat 2023. évi közvetett támogatásai
			adatok Ft-ban
	A	B	C
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Egyéb kedvezmények
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Kedvezmény típusa	Összeg
1.
2.	Összesen
3.	Összes közvetett támogatás:		0

	Az önkormányzatnak nincsenek lakossági és közösségi szolgáltatásra közvetett támogatásai.

18. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

	A	B	C	D		A	B	C	D
	Bevételek		Kiadások			Bevételek		Kiadások
Sor-szám	Megnevezés	adatok Ft-ban	Megnevezés	adatok Ft-ban	Sorszám	Megnevezés	adatok Ft-ban	Megnevezés	adatok Ft-ban
1.	Saját bevételek	104 735 762	Személyi juttatások	168 878 723	1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		Felújítási kiadások	111 120 564
2.	Közhatalmi bevételek	20 152 500	Munkaadókat terhelő járulék	22 028 552	2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz		Beruházási kiadások	148 070 250
3.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	272 030 948	Dologi kiadások	191 042 173	3.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	260 340 814	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás
4.	Támogatások államháztartáson belülről	12 470 160	Ellátottak pénzbeni juttatása	7 369 000	4.	Felhalmozási bevételek		Tartalék	1 150 000
5.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	54 375 902	5.	ÖSSZESEN:	260 340 814	ÖSSZESEN:	260 340 814
6.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	46 261 674	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	923 856	6.	Hiány:	----	Többlet:	----
7.			Elvonások és befizetések
8.	ÖSSZESEN:	455 651 044	Tartalék	50 000
9.	Hiány:	----	ÖSSZESEN:	444 668 206
			Többlet:	10 982 838



	A				B	C	D
Sor-szám	Megnevezés				Működési célú	Felhalmozási célú	Összesen
1.	Tárgyévi bevételek összesen				409 389 370	0	409 389 370
2.	Tárgyévi kiadások összesen				444 668 206	260 340 814	705 009 020
3.	Költségvetési hiány (-)/többlet (+)				-35 278 836	-260 340 814	-295 619 650
4.	Előző évek pénzmaradványának igénybevétele				46 261 674	260 340 814	306 602 488
5.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei				0	0	0
6.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai				10 982 838	0	10 982 838
7.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege				-10 982 838	0	-10 982 838
8.	Kiadások mindösszesen				455 651 044	260 340 814	715 991 858
9.	Bevételek mindösszesen				455 651 044	260 340 814	715 991 858

19. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással és társfinanszírozással megvalósuló programok, projektek

				adatok Ft-ban
A	B	C	D	E
Sorszám	Megnevezés	Bevétel	Kiadás	önkormányzati hozzájárulás
I.	Működési programok	0	0	0
1.		0	0	0
2.		0	0	0
II.	EU-s támogatásból és társfinanszírozásból megvalósuló működési programok, projektek	0	0	0
1.		0	0	0
2.		0	0	0
III.	Felhalmozási programok	0	0	0
1.	TOP_PLUSZ projekt	0	142 559 662	0
2.		0	0	0
IV.	EU-s támogatásból és társfinanszírozásból megvalósuló felhalmozási programok, projektek	0	142 559 662	0