Kaposmérő Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 65. § (1) bekezdése, valamint a 68. § (2) bekezdése alapján  figyelembe véve ezen jogszabály, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm.rendeletben meghatározottakat  a 2005. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1.§

 A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

2.§

 (1) Az önkormányzat költségvetési szervei:

- önállóan gazdálkodó költségvetési szervek:  - Körjegyzőség,

                                                                       - Hunyadi János Általános Iskola

- részben önállóan gazdálkodó szerv:              - Szociális Alapszolgáltatási Központ

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézmények külön-külön címet alkotnak.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem kapcsolódó bevételei és kiadásai a (4) bekezdés szerint külön címet alkotnak.

(4) Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2005. évi költségvetése  

3.§

A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2005. évi költségvetésének 

    a.) bevételi főösszegét     350.939 ezer forintban ezer forintban

    b.) kiadási főösszegét       350.939 ezer forintban  állapítja meg.           

A költségvetési bevételek

4.§

Az önkormányzat 2005. évi költségvetési bevételeinek részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.

5.§

 Az önkormányzat költségvetési szerveinek 2005. évi működési bevételeit - külön-külön költségvetési szervenként a 3. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetési kiadások

6.§

(1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

 (2) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4, 5. számú mellékletek szerint állapítja meg.

7.§

(1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen:  82641 ezer forint.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

(2) Az önkormányzat, illetve az 1. §. (2) bekezdésben meghatározott alcímek felújítási és felhalmozási kiadásait a 6.  számú melléklet tartalmazza.

8.§

A gördülő tervezés szabályai szerint megállapított bevételek és kiadások alakulásáról a 7. számú melléklet ad tájékoztatást.

9.§

A tartalék összege 7.142 ezer forint, melyből céltartalékként közcélúak foglalkoztatására 2.158 ezer forint, államháztartási tartalékként 3.321 ezer forint ,általános tartalékként 1.663 ezer forint van elkülönítve.

 A költségvetési létszámkeret

10.§

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei létszámkeretét  71                                                                                                                                                                                                                                                                                      főben állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek - továbbá a 2. §. (3) bekezdés szerinti címek - létszámkeretét a képviselő-testület a 8.  számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

 A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

11.§

 (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

 (2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester- a  körjegyző előkészítésében - a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(4) A képviselő-testület a (2) bekezdésben foglalt előterjesztés alapján félévente - a féléves beszámolóval, illetve a koncepcióval egyidejűleg - de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző testületi ülésen, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(5) A Képviselő-testület a jóváhagyott előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát 500.000 forint erejéig a polgármesterre átruházza.

Az előirányzat-módosítást követő legközelebbi Képviselő-testületi ülésen a polgármester köteles beszámolni az átruházott hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításról és ezzel egyidejűleg javaslatot kell tennie a költségvetési rendelet módosítására.

(6) A köztisztviselők illetményalapja 35.000 ezer forint.

12.§

(1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a körjegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles.

(2) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról csak  a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.

13.§

 (1) Az önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket szabadon használhatják fel a (2) bekezdés szerint.

(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - írásbeli képviselő-testületi - tájékoztatás és engedélyezés után történhet.

14.§

 (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet  pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja az önkormányzat.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

Vegyes és záró rendelkezések

15.§

 (1) E rendeletben nem szabályozott kérdésekben az államháztartás viteléről szóló 1992.évi XXXVIII. tv.,  a 217/1998. (XII.30.) Kormány rendelet, továbbá a Magyar Köztársaság  2005.évi költségvetéséről szóló 2004.évi  CXXXV. tv. előírásait kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.

Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e költségvetési rendeletbe beépítésre kerültek.

(3) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2005. január 1. napjától kell alkalmazni.

(4) A rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik.

Kaposmérő, 2005. március 01.

Dr. Kimmel József                                                               Dr. Vig József

körjegyző                                                                              polgármester

Kihirdetve: Kaposmérő, 2005. március 2.

Dr. Kimmel József

körjegyző

1.sz. melléklet

A Kaposmérői Önkormányzat címrendje

Önállóan gazdálkodó szervek:

1.) Hunyadi János Általános Iskola

2.) Kaposmérő és Kaposújlak Községek Körjegyzősége

3.) Szakfeladatok: