3/2010. (III.10.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat és intézményei 2010. évi költségvetéséről

Kaposmérő Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján 2010. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

2. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:

a, önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek: 

• Kaposmérő - Kaposújlak Községek Körjegyzősége,

-  Hunyadi János Általános Iskola, Óvoda és

   Alapfokú Művészetoktatási Intézmény

b,  önállóan működő költségvetési szerv:  

-  Szociális Alapszolgáltatási Központ

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan működő és gazdálkodó, az önállóan működő intézmények külön-külön címet alkotnak.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem kapcsolódó bevételei és kiadásai a (4) bekezdés szerint külön címet alkotnak.

(4) Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.

I.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege,

3. §

A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2010. évi költségvetését

795.830 ezer forint bevétellel,

                                                       795.830 ezer forint kiadással állapítja meg.                                 

Ezen belül:

• a működési célú bevételt                               723.073 ezer forintban
• a működési célú kiadásokat                          723.073 ezer forintban

ebből:

• a személyi juttatások kiadásait             50.430 ezer forintban
• a munkaadókat terhelő járulékokat      13.124 ezer forintban
• a dologi kiadásokat                              53.017 ezer forintban
• egyéb folyó kiadások                             4.511 ezer forintban
• a speciális célú támogatásokat           585.833 ezer forintban
• tartalék                                                  16.158 ezer forintban

• a felhalmozási célú bevételt                              72.757 ezer forintban
• a felhalmozási célú kiadást                               72.757 ezer forintban

            ebből:

                 - a felújítások összegét                                 23.063 ezer forintban

                 - felhalmozási hitel törlesztések                     1.500  ezer forintban

                 -tartalék                                                            3.194 ezer forintban 

                 - pénzügyi befektetés                                   45.000 ezer forintban állapítja meg.    

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. §

(1) A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását a 2. és a 3. számú melléklet tartalmazza.

(2) A 3. §-ban megállapított kiadási főösszeg forrásonkénti megbontását a 4. és az 5. számú melléklet tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 6. számú melléklet szerint állapítja meg.

(4) Az önkormányzat, 2010. évi mérlegét a 7. számú melléklet szerint állapítja meg.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat működési tartalékát 16.158 ezer forintban, felhalmozási tartalékát 3.194 ezer forintban állapítja meg, mely összeg a szennyvíz pályázat megírás költségeire fordítandók.

(6) A gördülő tervezés szabályai szerint megállapított bevételek és kiadások alakulásáról a 8. számú melléklet ad tájékoztatást.

(7) A 2010.évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről a 9. számú melléklet előirányzat felhasználási ütemterv ad tájékoztatást.

(8) A többéves kihatással járó feladatok előirányzatairól a 10. számú melléklet ad tájékoztatást.

(9) A Kaposmérő Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetési előirányzatait a 12. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetési létszámkeret

5. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszámkeretét 165 főben állapítja meg.

(2) Az 5. § (1) bekezdés szerinti költségvetési szerveinek létszámkeretét a képviselő-testület a 11. számú melléklet szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

6. §

(1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester- a körjegyző előkészítésében - a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(4) A képviselő-testület a (2) bekezdésben foglalt előterjesztés alapján félévente - a féléves beszámolóval, illetve a koncepcióval egyidejűleg - de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző testületi ülésen, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(5) A képviselő-testület a jóváhagyott előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát 500.000 forint erejéig a polgármesterre átruházza.

Az előirányzat-módosítást követő legközelebbi képviselő-testületi ülésen a polgármester köteles beszámolni az átruházott hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításról és ezzel egyidejűleg javaslatot kell tennie a költségvetési rendelet módosítására.

7. §

(1) Az önállóan gazdálkodó intézmények éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélküli végrehajtásáért az intézmény vezetője a felelős.

(2) Az önállóan gazdálkodó intézmények éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) Az intézményeknél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) Az intézmények számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) Az intézmények kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a körjegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles.

(7) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.

8. §

(1) Az intézmény saját előirányzat módosítási hatáskörében eljárva, bevételi és kiadási előirányzatának fő összegét, ezen belül a kiemelt előirányzatokat és ezekhez kapcsolódóan a részelőirányzatokat felemelheti.

(2) Az intézmény személyi juttatás és járulékai előirányzata intézményi hatáskörben csak a fenntartó engedélyével a jogszabályi előírások figyelembevételével módosítható.

(3) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - írásbeli képviselő-testületi - tájékoztatás és engedélyezés után történhet.

9. §

(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja az önkormányzat.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

Vegyes és záró rendelkezések

10. §

(1) E rendeletben nem szabályozott kérdésekben az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény, az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009.(XII.19.) Korm. rendelet, továbbá a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetéséről szóló 2009. évi CXXX. törvény előírásait kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e költségvetési rendeletbe beépítésre kerültek.

(3) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.

(4) A rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik.

Kaposmérő, 2010. március 4.

                              Dr. Kimmel József                                                           Harangozó Csaba

                                     körjegyző                                                                      polgármester

Kihirdetve: 2010. március 10.

                              Dr. Kimmel József

                                     körjegyző

1. melléklet

A Kaposmérői Önkormányzat címrendje

Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei:

1.) Kaposmérő és Kaposújlak Községek Körjegyzősége

2.) Hunyadi János Általános Iskola, Óvoda,

     Alapfokú Művészetoktatási Intézmény

Önállóan működő költségvetési szerve:

1.) Szociális Alapszolgáltatási Központ

Szakfeladatok:

        Szakfeladatok:

421100 Út, autópálya építés

522110 Közutak, hidak, alagutak üzemelt., fenntartása

682001 Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése

841126 Önkormányzat és többcélú kistérségi társulás igazgatási tevékenysége

960302 Köztemető-fenntartás és működtetés

841402 Közvilágítás

862101 Háziorvosi alapellátás

862301 Fogorvosi alapellátás

869041 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

889922 Házi segítségnyújtás

889921 Szociális étkezés

882111 Rendszeres szociális segély

882113 Lakásfenntartási támogatás normatív alapon

882115 Ápolási díj alanyi jogon

882116 Ápolási díj méltányossági alapon

882117 Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás

882119 Óvodáztatási támogatás

882122 Átmeneti segély

882123 Temetési segély

882124 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás

882125 Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása

882129 Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások

910123 Könyvtári szolgáltatások

882202 Közgyógy-ellátás

882203 Köztemetés

381103 Települési hulladék vegyes begyűjtése, szállítása

931102 Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése

841403 Város-, községgazdálkodás szolgáltatás

881011 Idősek nappali ellátása

841114 Országgyűlési képviselőválasztáshoz kapcsolatos tevékenység

841115 Önkormányzati képviselőválasztáshoz kapcsolatos tevékenység

889924 Családsegítés

889928 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

841901 Önkormányzatok, többcélú kistérségi társulás elszámolásai

841901 Államháztartási kiadásai oldalának központi igazgatás szabályozása

889206 Területi gyermekvédelmi szolgáltatás

890441 Közcélú foglalkoztatás

890442 Közhasznú foglalkoztatás

841133 Adó, illeték kiszabása, beszedése, adóellenőrzés

5. melléklet

Kaposmérő Önkormányzat 2010. évi mérlege

7. melléklet

10. melléklet

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

                                                                                                    Me: ezer forint      

11. melléklet

Hunyadi János Általános Iskola, Óvoda és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény létszámkerete: