Kaposmérő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 25

Kaposmérő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

2023.05.25.

Kaposmérő Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2022. évi költségvetési zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2022. évi költségvetési teljesítését (központi irányító szervi támogatás nélkül) 999 013 764 Ft költségvetési bevétellel és 929 429 702 Ft költségvetési kiadással, 361 004 671 Ft finanszírozási célú bevétellel és 27 483 280 Ft finanszírozási célú kiadással fogadja el. (22. számú melléklet, 23. számú melléklet, 24. számú melléklet, 25. számú melléklet)

(2) A költségvetési kiadási főösszegen belül;

a) működési célú kiadások

aa) a személyi juttatások 233 577 290 Ft,

ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 33 555 795 Ft,

ac) a dologi jellegű kiadások 196 574 809 Ft,

ad) az ellátottak pénzbeli juttatásai 5 576 136 Ft,

ae) az egyéb működési célú kiadások 125 246 018 Ft.

b) az egyéb működési célú kiadásokból:

ba) az elvonások és befizetések 361 525 Ft,

bb) az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 114 433 277 Ft.

bc) működési célú visszatérítendő támogatások 638 000 Ft

bd) az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 9 813 216 Ft

c) felhalmozási célú kiadások

ca) a beruházási kiadások 37 395 314 Ft,

cb) a felújítási kiadások 290 472 540 Ft,

cc) az egyéb felhalmozási célú kiadások 7 031 800 Ft.

d) finanszírozási kiadások

da) hosszú lejáratú hitelek törlesztése 13 300 000 Ft

db) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 14 183 280 Ft

(3) Kaposmérő Községi Önkormányzat 2022. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó - bevételeit 1 611 765 022 Ft-ban és kiadásait 1 208 659 569 Ft-ban fogadja el.

(4) A 2022. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – bevételeken belül:

a) a Kaposmérő Községi Önkormányzat bevétele 1 328 109 671Ft

b) a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal bevétele 138 509 937 Ft

c) a Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde bevétele 145 145 414 Ft

A Kaposmérői Községi Önkormányzat működési bevételeinek teljesülését a zárszámadás 2. számú melléklete mutatja. A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 46. számú melléklet tartalmazza.

A Kaposmérői Községi Önkormányzat finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 4. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal működési-, valamint finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 11. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde működési-, valamint finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 17. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Községi Önkormányzat kiadásainak teljesülését kormányzati funkciónként a zárszámadás 40. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal kiadásainak teljesülését kormányzati funkciónként a zárszámadás 41. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde működési kiadásainak teljesülését kormányzati funkciónként 42. számú melléklete mutatja.

(5) A 2022. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – kiadásokon belül:

a) a Kaposmérő Községi Önkormányzat kiadás 926 347 110 Ft

b) a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal kiadás 138 096 155 Ft

c) a Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde kiadás 144 216 304 Ft

A Kaposmérői Községi Önkormányzat működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 1. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Községi Önkormányzat finanszírozási kiadásainak teljesülését a zárszámadás 3. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 10. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 16. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Községi Önkormányzat bevételeinek teljesülését kormányzati funkciónként a zárszámadás 43. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal bevételeinek teljesülését kormányzati funkciónként a zárszámadás 44. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde működési bevételeinek teljesülését kormányzati funkciónként 45. számú melléklete mutatja.

3. § (1) A Kaposmérő Községi Önkormányzat 2022. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 401 762 561 forinttal az 5. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 413 782 forinttal a 12. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde és Mini Bölcsőde 2022. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 929 110 forinttal a 18. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2022. évi konszolidált költségvetési maradványát 403 105 453 Ft-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a költségvetési szerv részére a költségvetési szerv 2022. évi maradványából a kötelezettséggel terhelt maradványon felüli összeget is biztosítja.

4. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2022. évi mérlegét és eredmény kimutatását 7. és 8. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően 96 208 051 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 3 775 368 840 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi mérlegét és eredmény kimutatását 13. és 14. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően mínusz 4 491 882 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 918 285 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde 2022. évi mérlegét és eredmény kimutatását 19. és 20. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően 651 323 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 5 027 646 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2022 évi konszolidált mérlegét és eredmény kimutatását 26. és 27 számú mellékletben foglaltaknak megfelelően 92 367 492 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 3 781 314 771 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(5) A képviselő-testület a Kaposmérői Községi Önkormányzat, a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal, valamint a Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde mérlegében szereplő kötelezettségeit és követeléseit jóváhagyja.

5. § (1) Az önkormányzat 2022. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 9. számú melléklet kimutatása alapján 3 088 799 621 forint összegben, tartós részesedését 6 010 000 forint összegben jóváhagyja.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2022. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 15. számú melléklet kimutatása alapján 168 503 forint összegben jóváhagyja.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde 2022. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 21. számú melléklet kimutatása alapján 251 720 forint összegben jóváhagyja.

(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2022. december 31-ei állapot szerinti konszolidált nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 3 089 219 844 forint összegben, tartós részesedését 6 010 000 forint összegben jóváhagyja.

6. § (1) A Kaposmérő Községi Önkormányzat 2022. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 33. számú melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 31. számú melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde 2022. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 32. számú melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

7. § A Kaposmérő Községi Önkormányzat konszolidált 2022. évi költségvetés teljesítését mérlegszerűen a 34. számú mellékletben a költségvetési mérleg tartalmazza.

8. § (1) Az Önkormányzat létszámkeretét Képviselő-testület a 6. számú melléklet alapján jóváhagyja.

(2) Az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 35. számú melléklet alapján jóváhagyja.

(3) Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseinek a kimutatását a 30. számú melléklet alapján jóváhagyja.

(4) Az Önkormányzat költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 28 számú melléklet alapján jóváhagyja.

(5) Az Önkormányzat közvetett támogatásainak a kimutatását a 29. számú melléklet alapján jóváhagyja.

9. § (1) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint a fenti adósságot keletkeztető ügylet megkötése kormányzati engedélyhez kötött. Az Önkormányzatnak a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettség részletezését a 38. számú melléklet mutatja.

(2) A település 2019-ben megvásárolta a falu központban lévő Pokol Pince és Jones vendéglátó egységeket 38 000 000 Ft-ért, a vételárat az OTP Nyrt-től felvett beruházási hitelből finanszírozták. A hitel törlesztését 2019-ben megkezdtük és 2029-ben fejeződik be.

(3) Beruházási és településfejlesztési céllal Kaposmérő Községi Önkormányzat képviselőtestülete úgy határozott, hogy ipari parkot alakít ki Kaposmérőben. A fejlesztésre az önkormányzat TOP-1.1.1-15-SO1-2016-00002 azonosítószámon pályázatot nyert.

A pályázat költségvetésében szereplő áron sajnálatos módon egyik vállalkozó sem tudta megvalósítani a kivitelezést, ezáltal plusz forrás bevonására volt szükség.

A fenntarthatóság érdekében a hosszú távú stabil gazdálkodást szem előtt tartva Kaposmérő Községi Önkormányzat 82 877 898 Ft beruházási hitelt vett fel az OTP Nyrt-től a szükséges forráshiányt biztosítására.. A hitelkeretből 37 272 760 Ft-ot vettünk igénybe 2020-ban, a 2021-ben 45 605 138 Ft-ot hívtuk le a kivitelezői számlák alapján.

(4) A Zselici Lámpásokon keresztül beadott pályázaton 3.999.992 Ft-ot nyert az Önkormányzat. Képviselő-testületi döntés alapján az Óvodai játszótér felújításához szükséges plusz forrást, 10 MFt-ot beruházási hitelből lesz finanszírozva.

2020.12.23-ai Magyar Közlönyben megjelent a kormányzati jóváhagyás a 10 000 000 Ft célhitel felvételére. Az Otp-vel a hitelszerződés megkötésre került.

Az adósságállomány részletes kimutatását a 39. számú táblázat tartalmazza.

10. § Az Önkormányzat a kötelező feladatokon túl önként vállalt feladatokat is ellát, amelyet a 36. számú melléklet tartalmaz.

11. § Kaposmérő Községi Önkormányzat tulajdonában áll gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását 2022. évben a 37. számú melléklet alapján jóváhagyja.

12. § Ez a rendelet 2023. május 25-én lép hatályba.

1. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások teljesülése

#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	23 737 155	36 221 472	28 601 828	79
2	Normatív jutalmak (K1102)	572 550	2 851 605	1 525 571	53
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	576 000	576 000	172 583	30
4	Ruházati költségtérítés (K1108)	85 000	85 000	37 594	44
5	Közlekedési költségtérítés (K1109)	0	0	0
6	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	0	0	0
7	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	24 970 705	39 734 077	30 337 576	76
8	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	17 020 810	17 020 810	16 173 000	95
9	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	1 296 760	3 384 641	3 248 705	96
10	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	18 317 570	20 405 451	19 421 705	95
11	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	43 288 275	60 139 528	49 759 281	83
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	6 261 002	6 557 279	5 732 568	87
13	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0	0	5 619 361
14	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	0	0	74 870
15	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0	0	38 337
16	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	500 000	500 000	443 186	89
17	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	6 000 000	10 972 535	10 458 505	95
18	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	6 500 000	11 472 535	10 901 691	95
19	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	500 000	1 249 628	1 003 776	80
20	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	300 000	300 000	133 944	45
21	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	800 000	1 549 628	1 137 720	73
22	Közüzemi díjak (K331)	7 500 000	15 919 068	13 193 377	83
23	Vásárolt élelmezés (K332)	500 000	2 393 561	2 393 561	100
24	Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333)	0	2 500	2 500	100
25	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	5 200 000	16 587 642	16 474 939	99
26	Közvetített szolgáltatások (>=41) (K335)	2 000 000	2 785 000	2 670 893	96
27	ebből: államháztartáson belül (K335)	0	0	11 362
28	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	500 000	7 849 184	7 849 184	100
29	Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)	6 000 000	27 213 083	26 818 685	99
30	ebből: biztosítási díjak (K337)	0	0	876 909
31	Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)	21 700 000	72 750 038	69 403 139	95
32	Kiküldetések kiadásai (K341)	0	48 625	48 625	100
33	Reklám- és propagandakiadások (K342)	0	88 900	88 900	100
34	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34)	0	137 525	137 525	100
35	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	7 830 000	18 861 282	18 176 669	96
36	Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	10 000 000	10 001 000	10 001 000	100
37	Kamatkiadások (>=52+53) (K353)	0	9 791 777	9 791 597	100
38	Egyéb dologi kiadások (K355)	2 000 000	6 865 737	6 864 493	100
39	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)	19 830 000	45 519 796	44 833 759	98
40	Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)	48 830 000	131 429 522	126 413 834	96
41	Családi támogatások (=63+…+72) (K42)	0	0	0
42	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (>=98+99) (K47)	0	0	0
43	Egyéb nem intézményi ellátások (>=101+…+119) (K48)	13 046 441	6 046 441	5 576 136	92
44	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	0	0	675 000
45	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)	0	0	408 789
46	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	0	0	4 242 728
47	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)	0	0	249 619
48	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+85+94+97+100) (K4)	13 046 441	6 046 441	5 576 136	92
49	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	0	361 525	361 525	100
50	Elvonások és befizetések (=123+124+125) (K502)	0	361 525	361 525	100
51	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=151+…+160) (K506)	94 484 128	114 819 817	114 433 277	100
52	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)	0	0	425 000
53	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)	0	0	1 194 284
54	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	0	0	112 813 993
55	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (=164+…+174) (K508)	0	638 000	638 000	100
56	ebből: háztartások (K508)	0	0	638 000
57	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=179+…+188) (K512)	9 683 689	9 923 216	9 813 216	99
58	ebből: egyházi jogi személyek (K512)	0	0	300 000
59	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	0	0	9 513 216
60	Tartalékok (K513)	158 978 259	467 737 827	0	0
61	Egyéb működési célú kiadások (=121+126+127+128+139+150+161+163+175+176+177+178+189) (K5)	263 146 076	593 480 385	125 246 018	21
62	Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=193) (K62)	109 224 289	14 215 852	14 214 952	100
63	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	0	311 350	157 470	51
64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	15 759 055	15 759 055	15 193 950	96
65	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	29 911 503	7 318 694	7 318 694	100
66	Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6)	154 894 847	37 604 951	36 885 066	98
67	Ingatlanok felújítása (K71)	96 140 796	378 166 813	229 417 985	61
68	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	25 702 435	101 986 239	61 054 555	60
69	Felújítások (=202+...+205) (K7)	121 843 231	480 153 052	290 472 540	60
70	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (=258+…+267) (K89)	0	7 031 800	7 031 800	100
71	ebből: egyéb vállalkozások (K89)	0	0	7 031 800
72	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=207+208+219+230+241+243+255+256+257) (K8)	0	7 031 800	7 031 800	100
73	Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8)	651 309 872	1 322 442 958	647 117 243

2. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek előirányzatának teljesítéséről

#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	148 161 492	148 161 492	148 161 492	100
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	90 514 780	90 512 012	90 512 012	100
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	117 314 716	155 954 387	155 954 387	100
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	21 441 046	20 340 831	20 340 831	100
5	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (03+04) (B113)	138 755 762	176 295 218	176 295 218	100
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	5 424 063	5 424 063	5 424 063	100
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	3 610 011	25 666 923	25 666 923	100
8	Elszámolásból származó bevételek (B116)	0	2 397 308	2 397 308	100
9	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)	386 466 108	448 457 016	448 457 016	100
10	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	29 227 820	6 281 415	6 281 415	100
11	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	0	0	700 000
12	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	0	0	5 581 415
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	415 693 928	454 738 431	454 738 431	100
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	0	18 801 451	18 801 451	100
15	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)	35 599 635	374 132 683	374 132 683	100
16	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)	0	0	374 132 683
17	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)	35 599 635	392 934 134	392 934 134	100
18	Vagyoni tipusú adók (=110+…+115) (B34)	4 360 000	5 591 230	5 012 059	90
19	ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)	0	0	5 012 059
20	Értékesítési és forgalmi adók (=117+…+136) (B351)	30 000 000	36 983 219	35 189 605	95
21	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	0	0	35 189 605
22	Termékek és szolgáltatások adói (=116+137+141+142+147) (B35)	30 000 000	36 983 219	35 189 605	95
23	Egyéb közhatalmi bevételek (>=166+…+183) (B36)	1 500 000	6 232 862	3 353 973	54
24	ebből: egyéb bírság (B36)	0	0	587 400
25	ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj (B36)	0	0	2 126 625
26	Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3)	35 860 000	48 807 311	43 555 637	89
27	Szolgáltatások ellenértéke (>=187+188) (B402)	18 412 921	197 547 777	31 440 917	16
28	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	0	0	15 831 029
29	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=190) (B403)	3 000 000	8 179 691	2 444 035	30
30	ebből: államháztartáson belül (B403)	0	0	101 784
31	Tulajdonosi bevételek (>=192+…+197) (B404)	16 000 000	26 105 930	22 919 580	88
32	ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404)	0	0	22 919 580
33	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	10 101 487	61 212 202	14 530 175	24
34	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=206+207+208) (B4082)	0	5 141 676	5 141 676	100
35	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=201+205) (B408)	0	5 141 676	5 141 676	100
36	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei (>=212+…+215) (B4092)	0	156 860	156 860	100
37	ebből: hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékesítési nyeresége (B4092)	0	0	156 860
38	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=210+211) (B409)	0	156 860	156 860	100
39	Biztosító által fizetett kártérítés (B410)	0	2 939 958	2 939 958	100
40	Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411)	10 457 730	2 538 799	1 796 741	71
41	ebből: a szerződés megerősítésével, a szerződésszegéssel kapcsolatos véglegesen járó bevételek, a szerződésen kívüli károkozásért, személyiségi, dologi vagy más jog megsértéséért, jogalap nélküli gazdagodásért kapott összegek (B411)	0	0	740 000
42	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	0	0	7 500
43	Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4)	57 972 138	303 822 893	81 369 942	27
44	Ingatlanok értékesítése (>=225) (B52)	395 463	395 463	0	0
45	Felhalmozási bevételek (=222+224+226+227+230) (B5)	395 463	395 463	0	0
46	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=237+…+245) (B64)	986 933	1 188 419	647 000	54
47	ebből: háztartások (B64)	0	0	647 000
48	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=247+…+257) (B65)	0	457 502	457 502	100
49	ebből: háztartások (B65)	0	0	257 502
50	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B65)	0	0	30 000
51	ebből: egyéb vállalkozások (B65)	0	0	170 000
52	Működési célú átvett pénzeszközök (=233+...+236+246) (B6)	986 933	1 645 921	1 104 502	67
53	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=263+…+271) (B74)	0	5 000 000	0	0
54	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=273+…+283) (B75)	0	881 303	53 300	6
55	ebből: háztartások (B75)	0	0	53 300
56	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=259+…+262+272) (B7)	0	5 881 303	53 300	1
57	Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7)	546 508 097	1 208 225 456	973 755 946	81

3. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási kiadások

#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (>=02) (K9111)	16 156 356	24 206 356	13 300 000	55
2	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+03+04) (K911)	16 156 356	24 206 356	13 300 000	55
3	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	14 183 280	14 183 280	14 183 280	100
4	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	254 365 758	251 746 587	251 746 587	100
5	Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91)	284 705 394	290 136 223	279 229 867	96
6	Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9)	284 705 394	290 136 223	279 229 867	96

4. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási bevételek

#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (>=06) (B8121)	80 000 000	80 000 000	30 000 000	38
2	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+07+08+09) (B812)	80 000 000	80 000 000	30 000 000	38
3	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	309 507 169	306 160 559	306 160 559	100
4	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	309 507 169	306 160 559	306 160 559	100
5	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	0	18 193 166	18 193 166	100
6	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	389 507 169	404 353 725	354 353 725	88
7	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	389 507 169	404 353 725	354 353 725	88

5. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Maradvány

	Megnevezés	Összeg
1	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	973 755 946
2	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	647 117 243
3	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	326 638 703
4	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	354 353 725
5	04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	279 229 867
6	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	75 123 858
7	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	401 762 561
8	C) Összes maradvány (=A+B)	401 762 561

6. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Létszámkeret

Intézmény, szakfeladat	Ellátott tevékenység	2022. év
ÓVODA 15 fő	óvodavezető	1 fő
	óvodapedagógus	8 fő
	dada	4 fő
	óvodatitkár	1 fő
	technikai	1 fő
MINI BÖLCSŐDE 2 fő	kisgyermek gondozó	1fő
MINI BÖLCSŐDE 2 fő	dajka	1 fő
KÖZÖS HIVATAL 20 fő	jegyző	1 fő
KÖZÖS HIVATAL 20 fő	ügyintéző	19 fő
KÖZSÉGGAZDÁLKODÁS 3 fő	kommunális dolgozók	3 fő
FALUGONDNOKI SZOLGÁLAT 1 fő	falugondnok	1 fő
KÖZTEMETŐ	temető gondnok	1 fő
FALUHÁZ 2 fő	művelődés szervező,	1 fő
FALUHÁZ 2 fő	takarítónő	1 fő
Összesen:	44 fő
KÖZHASZNÚAK FOGLALKOZTATÁSA	közfoglalkoztatási-program	6 fő
ÖSSZESEN:	6 fő

7. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Mérleg

	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	2 734 194 638	3 018 672 264
2	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	38 778 027	34 378 098
3	A/II/4 Beruházások, felújítások	310 000	10 234 953
4	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	2 773 282 665	3 063 285 315
5	A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)	6 010 000	6 010 000
6	A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	6 000 000	6 000 000
7	A/III/1d - ebből: tartós részesedések társulásban	10 000	10 000
8	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	6 010 000	6 010 000
9	A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1a+A/IV/1b+A/IV/1c)	27 596 317	25 514 306
10	A/IV/1b - ebből: tárgyi eszközök	27 596 317	25 514 306
11	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	27 596 317	25 514 306
12	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	2 806 888 982	3 094 809 621
13	B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=B/II/2a+…+B/II/2d)	79 760 000	49 760 000
14	B/II/2b - ebből: kincstárjegyek	79 760 000	49 760 000
15	B/II Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)	79 760 000	49 760 000
16	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	79 760 000	49 760 000
17	C/II/1 Forintpénztár	191 105	75 430
18	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	191 105	75 430
19	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	202 958 342	81 279 797
20	C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák	106 704 971	317 583 113
21	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	309 663 313	398 862 910
22	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	309 854 418	398 938 340
23	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	7 223 139	5 251 674
24	D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	553 225	579 171
25	D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	2 725 011	1 793 614
26	D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	3 944 903	2 878 889
27	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	18 043 928	222 760 723
28	D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	11 087 422	172 084 856
29	D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre	3 186 350	3 186 350
30	D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	3 770 156	46 747 459
31	D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	0	742 058
32	D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/I/5a+…+D/I/5e)	395 463	395 463
33	D/I/5b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ingatlanok értékesítésére	395 463	395 463
34	D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c)	620 419	541 419
35	D/I/6c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	610 419	541 419
36	D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)	5 881 303	5 828 003
37	D/I/7c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	5 000 000	5 000 000
38	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	32 164 252	234 777 282
39	D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)	18 601 945	21 940 111
40	D/II/3d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések vagyoni típusú adókra	36 665	48 750
41	D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	18 021 290	19 693 209
42	D/II/3f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	543 990	2 198 152
43	D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/II/6a+D/II/6b+D/II/6c)	405 000	395 000
44	D/II/6c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	385 000	395 000
45	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	19 006 945	22 335 111
46	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	2 547 031	15 635 128
47	D/III/1b - ebből: beruházásokra, felújításokra adott előlegek	1 400 000	15 539 589
48	D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	1 147 031	90 000
49	D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések	0	5 539
50	D/III/4 Forgótőke elszámolása	20 000	20 000
51	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	2 567 031	15 655 128
52	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	53 738 228	272 767 521
53	E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	189 811	0
54	E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	189 811	0
55	E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó	0	-43 758 000
56	E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2)	0	-43 758 000
57	E/III/1 December havi illetmények, munkabérek elszámolása	1 528 294	2 851 358
58	E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2)	1 528 294	2 851 358
59	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	1 718 105	-40 906 642
60	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	3 251 959 733	3 775 368 840
61	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	2 099 593 000	2 099 593 000
62	G/II Nemzeti vagyon változásai	1 842 000	1 842 000
63	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	48 441 000	48 441 000
64	G/IV Felhalmozott eredmény	-240 922 065	-128 228 237
65	G/VI Mérleg szerinti eredmény	112 693 828	96 208 051
66	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	2 021 647 763	2 117 855 814
67	H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	0	753 484
68	H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	0	296 277
69	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	33 943	242 035
70	H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	0	7 359
71	H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	900	900
72	H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra	0	162 562 146
73	H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/I/9a+…+H/I/9l)	0	10 906 356
74	H/I/9a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak	0	10 906 356
75	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	34 843	174 768 557
76	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)	111 811 178	91 614 708
77	H/II/9a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak	97 627 898	73 421 542
78	H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	14 183 280	18 193 166
79	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	111 811 178	91 614 708
80	H/III/1 Kapott előlegek	7 447 098	12 560 374
81	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	342 086	121 891
82	H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok	0	3 000 000
83	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	7 789 184	15 682 265
84	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	119 635 205	282 065 530
85	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	3 978 326	3 052 668
86	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	1 106 698 439	1 372 394 828
87	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	1 110 676 765	1 375 447 496
88	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	3 251 959 733	3 775 368 840

8. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás

	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	39 878 899	44 859 366
2	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	44 432 627	194 882 386
3	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	19 327 228	22 919 580
4	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	103 638 754	262 661 332
5	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	390 808 376	448 457 016
6	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	12 300 227	6 708 917
7	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	47 770 579	125 839 745
8	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	156 891 531	12 473 759
9	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	607 770 713	593 479 437
10	10 Anyagköltség	10 203 354	11 035 412
11	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	42 792 860	68 037 688
12	13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	812 881	2 670 893
13	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	53 809 095	81 743 993
14	14 Bérköltség	25 069 048	29 957 966
15	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	17 828 345	19 631 882
16	16 Bérjárulékok	6 386 336	6 026 104
17	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	49 283 729	55 615 952
18	VI Értékcsökkenési leírás	104 149 226	101 129 408
19	VII Egyéb ráfordítások	388 057 589	514 334 096
20	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	116 109 828	103 317 320
21	19 Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek	0	156 860
22	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	243	2 525 648
23	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	243	2 682 508
24	24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	3 416 243	9 791 777
25	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	3 416 243	9 791 777
26	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	-3 416 000	-7 109 269
27	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	112 693 828	96 208 051

9. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba,adott eszközök állományának alakulásáról

#	Megnevezés	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Beruházások és felújítások	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	Összesen (=3+4+5+6+7+8)
1	Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	9 166 203	3 350 170 293	389 943 906	310 000	78 121 631	3 827 712 033
2	Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	0	0	29 566 372	0	29 566 372
3	Nem aktivált felújítások	0	0	0	355 355 675	0	355 355 675
4	Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	0	363 290 053	15 835 041	0	0	379 125 094
5	Térítésmentes átvétel	0	0	0	2 064 000	0	2 064 000
6	Egyéb növekedés	0	20 400 000	99 898 585	0	0	120 298 585
7	Összes növekedés (=02+…+07)	0	383 690 053	115 733 626	386 986 047	0	886 409 726
8	Hiány, selejtezés, megsemmisülés	0	0	3 037 500	0	0	3 037 500
9	Egyéb csökkenés	0	20 400 000	99 898 585	377 061 094	0	497 359 679
10	Összes csökkenés (=09+…+13)	0	20 400 000	102 936 085	377 061 094	0	500 397 179
11	Bruttó érték összesen (=01+08-14)	9 166 203	3 713 460 346	402 741 447	10 234 953	78 121 631	4 213 724 580
12	Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	9 166 203	615 975 655	351 165 879	0	50 525 314	1 026 833 051
13	Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	0	78 812 427	20 234 970	0	2 082 011	101 129 408
14	Terv szerinti értékcsökkenés csökkenése	0	0	3 037 500	0	0	3 037 500
15	Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)	9 166 203	694 788 082	368 363 349	0	52 607 325	1 124 924 959
16	Értékcsökkenés összesen (=19+23)	9 166 203	694 788 082	368 363 349	0	52 607 325	1 124 924 959
17	Eszközök nettó értéke (=15-24)	0	3 018 672 264	34 378 098	10 234 953	25 514 306	3 088 799 621
18	Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	9 166 203	20 999 665	341 210 514	0	0	371 376 382

10. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Költségvetési kiadások teljesítéséről

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	89 143 993	86 747 194	86 747 194	100
2	Normatív jutalmak (K1102)	9 174 720	9 718 857	9 718 857	100
3	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	0	1 648 794	1 648 794	100
4	Jubileumi jutalom (K1106)	0	600 000	600 000	100
5	Béren kívüli juttatások (K1107)	4 719 583	4 562 083	4 562 083	100
6	Közlekedési költségtérítés (K1109)	484 000	491 275	491 275	100
7	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	0	0	0
8	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	103 522 296	103 768 203	103 768 203	100
9	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	0	0	0
10	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	0	5 667 149	5 667 149	100
11	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	0	5 667 149	5 667 149	100
12	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	103 522 296	109 435 352	109 435 352	100
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	15 800 656	17 834 442	17 834 442	100
14	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0	0	17 715 872
15	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	0	0	83 320
16	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0	0	35 250
17	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	500 000	210 483	210 483	100
18	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	700 000	1 451 397	1 451 397	100
19	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	1 200 000	1 661 880	1 661 880	100
20	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	2 200 000	2 170 881	1 998 744	92
21	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	1 000 000	1 173 832	1 144 949	98
22	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	3 200 000	3 344 713	3 143 693	94
23	Közüzemi díjak (K331)	700 000	409 575	403 219	98
24	Vásárolt élelmezés (K332)	0	220 468	220 468	100
25	Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333)	0	255 000	255 000	100
26	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	300 000	231 032	231 032	100
27	Közvetített szolgáltatások (>=41) (K335)	0	79 800	79 800	100
28	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	200 000	366 300	366 300	100
29	Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)	1 500 000	2 170 489	2 051 432	95
30	Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)	2 700 000	3 732 664	3 607 251	97
31	Kiküldetések kiadásai (K341)	0	104 349	104 349	100
32	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34)	0	104 349	104 349	100
33	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	1 300 000	1 593 321	1 545 972	97
34	Egyéb dologi kiadások (K355)	7 304 336	333 471	333 471	100
35	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)	8 604 336	1 926 792	1 879 443	98
36	Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)	15 704 336	10 770 398	10 396 616	97
37	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	200 000	200 000	168 503	84
38	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0	169 878	169 878	100
39	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	54 000	99 867	91 364	91
40	Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6)	254 000	469 745	429 745	91
41	Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8)	135 281 288	138 509 937	138 096 155	100

11. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Költségvetési és finanszírozási bevételek előirányzatának teljesítéséről

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	0	11 940 293	11 940 293	100
2	ebből: központi költségvetési szervek (B16)	0	0	6 234 805
3	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	0	0	5 705 488
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	0	11 940 293	11 940 293	100
5	Szolgáltatások ellenértéke (>=187+188) (B402)	4 500 000	4 539 054	4 539 054	100
6	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=190) (B403)	500 000	155 049	155 049	100
7	Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411)	0	220 963	220 963	100
8	Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4)	5 000 000	4 915 066	4 915 066	100
9	Költségvetési bevételek	5 000 000	16 855 359	16 855 359	100
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	5 937 585	5 752 906	5 752 906	100
11	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	5 937 585	5 752 906	5 752 906	100
12	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	124 343 703	115 901 672	115 901 672	100
13	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	130 281 288	121 654 578	121 654 578	100
14	Finanszírozási bevételek	130 281 288	121 654 578	121 654 578	100
15	Összes bevételek	135 281 288	138 509 937	138 509 937	100

12. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Maradványkimutatás

#	Megnevezés	Összeg
1	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	16 855 359
2	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	138 096 155
3	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-121 240 796
4	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	121 654 578
5	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	121 654 578
6	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	413 782
7	C) Összes maradvány (=A+B)	413 782

13. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Mérleg

#	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	168 503
2	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	0	168 503
3	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	0	168 503
4	C/II/1 Forintpénztár	485 730	23 290
5	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	485 730	23 290
6	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	5 240 934	646 109
7	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	5 240 934	646 109
8	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	5 726 664	669 399
9	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	0	80 383
10	D/III/1d - ebből: igénybe vett szolgáltatásra adott előlegek	0	36 703
11	D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések	0	43 680
12	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	0	80 383
13	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	0	80 383
14	E/III/2 Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	31 242	0
15	E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2)	31 242	0
16	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	31 242	0
17	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	5 757 906	918 285
18	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	7 607 155	7 607 155
19	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	4 274 000	4 274 000
20	G/IV Felhalmozott eredmény	-12 709 203	-16 057 511
21	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-3 348 308	-4 491 882
22	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	-4 176 356	-8 668 238
23	H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	2 147 847	0
24	H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	1 097 938	0
25	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	0	19 488
26	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	3 245 785	19 488
27	H/III/1 Kapott előlegek	5 000	336 000
28	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	5 000	336 000
29	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	3 250 785	355 488
30	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	6 683 477	9 231 035
31	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	6 683 477	9 231 035
32	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	5 757 906	918 285

14. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Eredménykimutatás

	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	2 789 002	4 694 103
2	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	2 789 002	4 694 103
3	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	125 145 566	115 901 672
4	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	1 189 650	11 940 293
5	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	638 655	220 963
6	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	126 973 871	128 062 928
7	10 Anyagköltség	773 944	1 661 880
8	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	6 578 710	6 790 838
9	13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	0	79 800
10	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	7 352 654	8 532 518
11	14 Bérköltség	101 740 418	99 144 536
12	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	6 188 246	11 320 507
13	16 Bérjárulékok	16 182 521	16 106 524
14	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	124 111 185	126 571 567
15	VI Értékcsökkenési leírás	0	169 878
16	VII Egyéb ráfordítások	1 647 342	1 974 950
17	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	-3 348 308	-4 491 882
18	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	-3 348 308	-4 491 882

15. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról

#	Megnevezés	Immateriális javak	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Beruházások és felújítások	Összesen (=3+4+5+6+7+8)
1	Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	4 138 005	5 568 150	0	9 706 155
2	Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	0	338 381	338 381
3	Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	0	338 381	0	338 381
4	Összes növekedés (=02+…+07)	0	338 381	338 381	676 762
5	Egyéb csökkenés	0	0	338 381	338 381
6	Összes csökkenés (=09+…+13)	0	0	338 381	338 381
7	Bruttó érték összesen (=01+08-14)	4 138 005	5 906 531	0	10 044 536
8	Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	4 138 005	5 568 150	0	9 706 155
9	Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	0	169 878	0	169 878
10	Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)	4 138 005	5 738 028	0	9 876 033
11	Értékcsökkenés összesen (=19+23)	4 138 005	5 738 028	0	9 876 033
12	Eszközök nettó értéke (=15-24)	0	168 503	0	168 503
13	Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	2 069 005	5 738 028	0	7 807 033

16. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Költségvetési kiadások teljesülése

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	66 151 167	67 419 409	67 114 952	100
2	Normatív jutalmak (K1102)	7 628 119	7 275 021	5 028 529	69
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	1 771 000	1 771 000	1 397 000	79
4	Ruházati költségtérítés (K1108)	300 000	406 012	406 012	100
5	Közlekedési költségtérítés (K1109)	363 000	397 164	397 164	100
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	76 213 286	77 268 606	74 343 657	96
7	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	0	39 000	39 000	100
8	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	0	39 000	39 000	100
9	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	76 213 286	77 307 606	74 382 657	96
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	11 224 468	10 703 415	9 988 785	93
11	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0	0	9 698 721
12	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	0	0	80 514
13	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0	0	209 550
14	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	814 144	443 079	415 399	94
15	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	1 300 000	1 555 207	1 541 007	99
16	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	2 114 144	1 998 286	1 956 406	98
17	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	100 000	90 209	90 209	100
18	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	100 000	90 209	90 209	100
19	Közüzemi díjak (K331)	2 224 000	2 588 599	2 570 195	99
20	Vásárolt élelmezés (K332)	25 012 417	40 717 412	40 717 412	100
21	Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333)	0	18 750	18 750	100
22	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	500 000	1 620 046	820 488	51
23	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	500 000	309 843	309 843	100
24	Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)	2 786 000	503 765	503 765	100
25	Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)	31 022 417	45 758 415	44 940 453	98
26	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	8 649 495	12 660 659	12 409 342	98
27	Egyéb dologi kiadások (K355)	1 880 775	367 949	367 949	100
28	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)	10 530 270	13 028 608	12 777 291	98
29	Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)	43 766 831	60 875 518	59 764 359	98
30	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0	71 191	71 191	100
31	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0	9 450	9 312	99
32	Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6)	0	80 641	80 503	100
33	Ingatlanok felújítása (K71)	4 876 376	0	0
34	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	1 572 202	0	0
35	Felújítások (=202+...+205) (K7)	6 448 578	0	0
36	Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8)	137 653 163	148 967 180	144 216 304	97

17. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Költségvetési bevételek, valamint a finanszírozási bevételek előirányzatának teljesítéséről 2022. év

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Ellátási díjak (B405)	6 611 495	12 221 259	8 399 509	69
2	Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411)	0	2 966	2 950	99
3	Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4)	6 611 495	12 224 225	8 402 459	69
4	Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7)	6 611 495	12 224 225	8 402 459	69
5	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	1 019 613	898 040	898 040	100
6	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	1 019 613	898 040	898 040	100
7	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	130 022 055	135 844 915	135 844 915	100
8	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	131 041 668	136 742 955	136 742 955	100
9	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	131 041 668	136 742 955	136 742 955	100
10	Összes bevétel	137 653 163	148 967 180	145 145 414	97

18. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Maradványkimutatás

	Megnevezés	Összeg
1	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	8 402 459
2	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	144 216 304
3	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-135 813 845
4	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	136 742 955
5	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	136 742 955
6	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	929 110
7	C) Összes maradvány (=A+B)	929 110

19. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Mérleg

#	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	396 605	251 720
2	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	396 605	251 720
3	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	396 605	251 720
4	C/II/1 Forintpénztár	489 140	549 875
5	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	489 140	549 875
6	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	3 511 550	261 530
7	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	3 511 550	261 530
8	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	4 000 690	811 405
9	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	2 453 769	3 821 766
10	D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	2 453 753	3 821 750
11	D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	16	16
12	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	2 453 769	3 821 766
13	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	2 453 769	3 821 766
14	E/III/2 Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	322 755	142 755
15	E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2)	322 755	142 755
16	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK	322 755	142 755
17	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	7 173 819	5 027 646
18	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	35 348	35 348
19	G/IV Felhalmozott eredmény	2 320 095	-5 475 665
20	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-7 795 760	651 323
21	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	-5 440 317	-4 788 994
22	H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	1 282 917	1 751 555
23	H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	620 574	714 630
24	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	0	117 763
25	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	1 903 491	2 583 948
26	H/III/1 Kapott előlegek	3 425 405	25 050
27	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	3 425 405	25 050
28	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	5 328 896	2 608 998
29	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	7 285 240	7 207 642
30	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	7 285 240	7 207 642
31	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	7 173 819	5 027 646

20. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Eredménykimutatás

	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	6 115 930	9 767 506
2	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	6 115 930	9 767 506
3	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	103 104 684	135 844 915
4	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	615 873	2 950
5	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	103 720 557	135 847 865
6	10 Anyagköltség	1 500 845	1 998 286
7	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	32 529 779	45 081 557
8	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	34 030 624	47 079 843
9	14 Bérköltség	61 536 877	72 420 183
10	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	2 412 581	2 239 176
11	16 Bérjárulékok	10 143 596	10 197 179
12	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	74 093 054	84 856 538
13	VI Értékcsökkenési leírás	183 875	216 076
14	VII Egyéb ráfordítások	9 324 695	12 811 591
15	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	-7 795 761	651 323
16	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	1	0
17	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	1	0
18	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	1	0
19	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	-7 795 760	651 323

21. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról

#	Megnevezés	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Beruházások és felújítások	Összesen (=3+4+5+6+7+8)
1	Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	1 384 790	0	1 384 790
2	Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	71 191	71 191
3	Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	71 191	0	71 191
4	Összes növekedés (=02+…+07)	71 191	71 191	142 382
5	Egyéb csökkenés	0	71 191	71 191
6	Összes csökkenés (=09+…+13)	0	71 191	71 191
7	Bruttó érték összesen (=01+08-14)	1 455 981	0	1 455 981
8	Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	988 185	0	988 185
9	Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	216 076	0	216 076
10	Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)	1 204 261	0	1 204 261
11	Értékcsökkenés összesen (=19+23)	1 204 261	0	1 204 261
12	Eszközök nettó értéke (=15-24)	251 720	0	251 720
13	Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	456 781	0	456 781

22. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Költségvetési kiadások

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidált összeg
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	182 463 974	182 463 974
2	Normatív jutalmak (K1102)	16 272 957	16 272 957
3	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	1 648 794	1 648 794
4	Jubileumi jutalom (K1106)	600 000	600 000
5	Béren kívüli juttatások (K1107)	6 131 666	6 131 666
6	Ruházati költségtérítés (K1108)	443 606	443 606
7	Közlekedési költségtérítés (K1109)	888 439	888 439
8	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	208 449 436	208 449 436
9	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	16 173 000	16 173 000
10	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	3 248 705	3 248 705
11	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	5 706 149	5 706 149
12	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	25 127 854	25 127 854
13	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	233 577 290	233 577 290
14	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	33 555 795	33 555 795
15	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	33 033 954	33 033 954
16	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	238 704	238 704
17	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	283 137	283 137
18	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	1 069 068	1 069 068
19	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	13 450 909	13 450 909
20	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	14 519 977	14 519 977
21	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	3 002 520	3 002 520
22	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	1 369 102	1 369 102
23	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	4 371 622	4 371 622
24	Közüzemi díjak (K331)	16 166 791	16 166 791
25	Vásárolt élelmezés (K332)	43 331 441	43 331 441
26	Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333)	276 250	276 250
27	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	17 526 459	17 526 459
28	Közvetített szolgáltatások (>=41) (K335)	2 750 693	2 750 693
29	ebből: államháztartáson belül (K335)	11 362	11 362
30	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	8 525 327	8 525 327
31	Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)	29 373 882	29 373 882
32	ebből: biztosítási díjak (K337)	876 909	876 909
33	Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)	117 950 843	117 950 843
34	Kiküldetések kiadásai (K341)	152 974	152 974
35	Reklám- és propagandakiadások (K342)	88 900	88 900
36	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34)	241 874	241 874
37	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	32 131 983	32 131 983
38	Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	10 001 000	10 001 000
39	Kamatkiadások (>=52+53) (K353)	9 791 597	9 791 597
40	Egyéb dologi kiadások (K355)	7 565 913	7 565 913
41	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)	59 490 493	59 490 493
42	Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)	196 574 809	196 574 809
43	Egyéb nem intézményi ellátások (>=101+…+119) (K48)	5 576 136	5 576 136
44	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	675 000	675 000
45	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)	408 789	408 789
46	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	4 242 728	4 242 728
47	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)	249 619	249 619
48	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+85+94+97+100) (K4)	5 576 136	5 576 136
49	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	361 525	361 525
50	Elvonások és befizetések (=123+124+125) (K502)	361 525	361 525
51	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=151+…+160) (K506)	114 433 277	114 433 277
52	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)	425 000	425 000
53	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)	1 194 284	1 194 284
54	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	112 813 993	112 813 993
55	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (=164+…+174) (K508)	638 000	638 000
56	ebből: háztartások (K508)	638 000	638 000
57	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=179+…+188) (K512)	9 813 216	9 813 216
58	ebből: egyházi jogi személyek (K512)	300 000	300 000
59	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	9 513 216	9 513 216
60	Egyéb működési célú kiadások (=121+126+127+128+139+150+161+163+175+176+177+178+189) (K5)	125 246 018	125 246 018
61	Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=193) (K62)	14 214 952	14 214 952
62	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	325 973	325 973
63	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	15 435 019	15 435 019
64	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	7 419 370	7 419 370
65	Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6)	37 395 314	37 395 314
66	Ingatlanok felújítása (K71)	229 417 985	229 417 985
67	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	61 054 555	61 054 555
68	Felújítások (=202+...+205) (K7)	290 472 540	290 472 540
69	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (=258+…+267) (K89)	7 031 800	7 031 800
70	ebből: egyéb vállalkozások (K89)	7 031 800	7 031 800
71	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=207+208+219+230+241+243+255+256+257) (K8)	7 031 800	7 031 800
72	Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8)	929 429 702	929 429 702

23. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Költségvetési bevételek

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidált összeg
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	148 161 492	148 161 492
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	90 512 012	90 512 012
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	155 954 387	155 954 387
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	20 340 831	20 340 831
5	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)	176 295 218	176 295 218
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	5 424 063	5 424 063
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	25 666 923	25 666 923
8	Elszámolásból származó bevételek (B116)	2 397 308	2 397 308
9	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)	448 457 016	448 457 016
10	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	18 221 708	18 221 708
11	ebből: központi költségvetési szervek (B16)	6 234 805	6 234 805
12	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	6 405 488	6 405 488
13	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	5 581 415	5 581 415
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	466 678 724	466 678 724
15	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	18 801 451	18 801 451
16	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)	374 132 683	374 132 683
17	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)	374 132 683	374 132 683
18	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)	392 934 134	392 934 134
19	Vagyoni tipusú adók (=110+…+115) (B34)	5 012 059	5 012 059
20	ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)	5 012 059	5 012 059
21	Értékesítési és forgalmi adók (=117+…+136) (B351)	35 189 605	35 189 605
22	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	35 189 605	35 189 605
23	Termékek és szolgáltatások adói (=116+137+141+142+147) (B35)	35 189 605	35 189 605
24	Egyéb közhatalmi bevételek (>=166+…+183) (B36)	3 353 973	3 353 973
25	ebből: egyéb bírság (B36)	587 400	587 400
26	ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj (B36)	2 126 625	2 126 625
27	Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3)	43 555 637	43 555 637
28	Szolgáltatások ellenértéke (>=187+188) (B402)	35 979 971	35 979 971
29	ebből: tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	15 831 029	15 831 029
30	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=190) (B403)	2 599 084	2 599 084
31	ebből: államháztartáson belül (B403)	101 784	101 784
32	Tulajdonosi bevételek (>=192+…+197) (B404)	22 919 580	22 919 580
33	ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404)	22 919 580	22 919 580
34	Ellátási díjak (B405)	8 399 509	8 399 509
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	14 530 175	14 530 175
36	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=205+206+207+208) (B4082)	5 141 676	5 141 676
37	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=201+205) (B408)	5 141 676	5 141 676
38	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei (>=212+…+215) (B4092)	156 860	156 860
39	ebből: hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékesítési nyeresége (B4092)	156 860	156 860
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=210+211) (B409)	156 860	156 860
41	Biztosító által fizetett kártérítés (B410)	2 939 958	2 939 958
42	Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411)	2 020 654	2 020 654
43	ebből: a szerződés megerősítésével, a szerződésszegéssel kapcsolatos véglegesen járó bevételek, a szerződésen kívüli károkozásért, személyiségi, dologi vagy más jog megsértéséért, jogalap nélküli gazdagodásért kapott összegek (B411)	740 000	740 000
44	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	7 500	7 500
45	Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4)	94 687 467	94 687 467
46	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=237+…+245) (B64)	647 000	647 000
47	ebből: háztartások (B64)	647 000	647 000
48	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=247+…+257) (B65)	457 502	457 502
49	ebből: háztartások (B65)	257 502	257 502
50	ebből: önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B65)	30 000	30 000
51	ebből: egyéb vállalkozások (B65)	170 000	170 000
52	Működési célú átvett pénzeszközök (=233+...+236+246) (B6)	1 104 502	1 104 502
53	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=273+…+283) (B75)	53 300	53 300
54	ebből: háztartások (B75)	53 300	53 300
55	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=259+…+262+272) (B7)	53 300	53 300
56	Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7)	999 013 764	999 013 764

24. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Finanszírozási kiadások

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (>=02) (K9111)	13 300 000	0	13 300 000
2	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+03+04) (K911)	13 300 000	0	13 300 000
3	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	14 183 280	0	14 183 280
4	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	251 746 587	-251 746 587	0
5	Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91)	279 229 867	-251 746 587	27 483 280
6	Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9)	279 229 867	-251 746 587	27 483 280

25. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Finanszírozási bevételek

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
1	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (>=06) (B8121)	30 000 000	0	30 000 000
2	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+07+08+09) (B812)	30 000 000	0	30 000 000
3	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	312 811 505	0	312 811 505
4	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	312 811 505	0	312 811 505
5	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	18 193 166	0	18 193 166
6	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	251 746 587	-251 746 587	0
7	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	612 751 258	-251 746 587	361 004 671
8	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	612 751 258	-251 746 587	361 004 671

26. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Konszolidált mérleg

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidált összeg
1	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	3 063 705 538	3 063 705 538
2	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	6 010 000	6 010 000
3	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	25 514 306	25 514 306
4	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	3 095 229 844	3 095 229 844
5	B/II Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)	49 760 000	49 760 000
6	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	49 760 000	49 760 000
7	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	648 595	648 595
8	C/III-IV. Forintszámlák és Devizaszámlák (=C/III/1+C/III/2+CIV/1+C/IV/2)	399 770 549	399 770 549
9	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	400 419 144	400 419 144
10	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	238 599 048	238 599 048
11	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	22 335 111	22 335 111
12	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	15 735 511	15 735 511
13	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	276 669 670	276 669 670
14	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+…+E/II)	-40 763 887	-40 763 887
15	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	3 781 314 771	3 781 314 771
16	G/I-III Nemzeti vagyon és egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	2 161 792 503	2 161 792 503
17	G/IV Felhalmozott eredmény	-149 761 413	-149 761 413
18	G/VI Mérleg szerinti eredmény	92 367 492	92 367 492
19	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	2 104 398 582	2 104 398 582
20	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	177 371 993	177 371 993
21	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	91 614 708	91 614 708
22	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	16 043 315	16 043 315
23	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	285 030 016	285 030 016
24	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	1 391 886 173	1 391 886 173
25	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	3 781 314 771	3 781 314 771

27. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Konszolidált eredménykimutatás

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
1	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	44 859 366	0	44 859 366
2	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	209 343 995	0	209 343 995
3	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	22 919 580	0	22 919 580
4	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	277 122 941	0	277 122 941
5	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	700 203 603	-251 746 587	448 457 016
6	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	18 649 210	0	18 649 210
7	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	125 839 745	0	125 839 745
8	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	12 697 672	0	12 697 672
9	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	857 390 230	-251 746 587	605 643 643
10	10 Anyagköltség	14 695 578	0	14 695 578
11	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	119 910 083	0	119 910 083
12	13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	2 750 693	0	2 750 693
13	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	137 356 354	0	137 356 354
14	14 Bérköltség	201 522 685	0	201 522 685
15	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	33 191 565	0	33 191 565
16	16 Bérjárulékok	32 329 807	0	32 329 807
17	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	267 044 057	0	267 044 057
18	VI Értékcsökkenési leírás	101 515 362	0	101 515 362
19	VII Egyéb ráfordítások	529 120 637	-251 746 587	277 374 050
20	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	99 476 761	0	99 476 761
21	19 Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek	156 860	0	156 860
22	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	2 525 648	0	2 525 648
23	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	2 682 508	0	2 682 508
24	24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	9 791 777	0	9 791 777
25	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	9 791 777	0	9 791 777
26	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	-7 109 269	0	-7 109 269
27	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	92 367 492	0	92 367 492

28. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei és kiadásai forrásonként költségvetési évet követő 3 évre

B.BEVÉTELEK	2024.év	2025.év	2026.év
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	151 406 678	151 406 678	151 406 678
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	91 911 650	91 911 650	91 911 650
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	145 164 010	145 164 010	145 164 010
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	60 920 558	60 920 558	60 920 558
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	5 426 276	5 426 276	5 426 276
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	0	0	0
Elszámolásból származó bevételek (B116)
Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	454 829 172	454 829 172	454 829 172
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	39 337 773	39 337 773	39 337 773
ebből: központi költségvetési szervek (B16)
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16)
ebből: társulások és költségvetési szerveik (B16)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	494 166 945	494 166 945	494 166 945
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások (B25)	0	0	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	0	0	0
Vagyoni tipusú adók (B34)	8 720 000	8 720 000	8 720 000
Értékesítési és forgalmi adók (B351)	30 000 000	30 000 000	30 000 000
Gépjárműadók (B354)	0	0	0
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355)	0	0	0
Termékek és szolgáltatások adói (B35)	30 000 000	30 000 000	30 000 000
Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	1 500 000	1 500 000	1 500 000
Közhatalmi bevételek (B3)	40 220 000	40 220 000	40 220 000
Szolgáltatások ellenértéke(B402)	48 923 050	48 923 050	48 923 050
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	5 000 000	5 000 000	5 000 000
Tulajdonosi bevételek (B404)	16 000 000	16 000 000	16 000 000
Ellátási díjak (B405)	11 673 400	11 673 400	11 673 400
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	15 000 000	15 000 000	15 000 000
Egyéb kapott kamat jellegű bevételek (B4082)	11 261 726	11 261 726	11 261 726
Egyéb működési bevételek (B411)	10 457 730	10 457 730	10 457 730
Működési bevételek (B4)	118 315 906	118 315 906	118 315 906
Ingatlanok értékesítése (B52)	395 463	395 463	395 463
Felhalmozási bevétel	395 463	395 463	395 463
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B64)	0	0	0
ebből: háztartások (B64)	1 000 419	1 000 419	1 000 419
ebből: pénzügyi vállalkozások (B64)
Működési célú átvett pénzeszközök(B6)	1 000 419	1 000 419	1 000 419
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B74)	0	0	0
ebből: egyéb civil szervezetek (B74)	0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök(B7)	0	0	0
Költségvetési bevételek (B1-B7)	654 098 733	654 098 733	654 098 733
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása (B8121)	50 000 000	50 000 000	50 000 000
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	84 687 329	84 687 329	84 687 329
Hitel felvétele pénzügyi vállalkozástól (B811)	0	0	0
Központi, irányító szervi támogatás (B816)	0	0	0
Finanszírozási bevételek (B8)	134 687 329	134 687 329	134 687 329
Bevételek összesen:	788 786 062	788 786 062	788 786 062
A.KIADÁSOK	2024.év	2025.év	2026.év
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	246 899 917	246 899 917	246 899 917
Külső személyi juttatások (K12)	19 305 224	19 305 224	19 305 224
Személyi juttatások(K1)	266 205 141	266 205 141	266 205 141
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	35 634 681	35 634 681	35 634 681
Készletbeszerzés (K31)	39 984 651	39 984 651	39 984 651
Kommunikációs szolgáltatások (K32)	4 400 000	4 400 000	4 400 000
Szolgáltatási kiadások (K33)	65 693 779	65 693 779	65 693 779
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	100 000	100 000	100 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	47 511 331	47 511 331	47 511 331
Dologi kiadások (K3)	157 689 761	157 689 761	157 689 761
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	5 000 000	5 000 000	5 000 000
Elvonások (K502)	0	0	0
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	124 322 265	124 322 265	124 322 265
Működési célú visszatérítendő támogatás államháztartáson kívülre (K508)	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre(K512)	11 378 381	11 378 381	11 378 381
Tartalék(K513)	153 000 936	153 000 936	153 000 936
Egyéb működési célú kiadások(K5)	289 701 582	289 701 582	289 701 582
Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)	0	0	0
Informatikai eszközök beszerzése (K63)	465 000	465 000	465 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0	0	0
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	125 550	125 550	125 550
Beruházások (K6)	590 550	590 550	590 550
Ingatlanok felújítása (K71)	0	0	0
Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)	0	0	0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	0	0	0
Felújítások (K7)	0	0	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89)	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	0	0	0
Költségvetési kiadások (K1-K8)	754 821 715	754 821 715	754 821 715
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	15 771 181	15 771 181	15 771 181
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	0	0	0
Hitel törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K911)	18 193 166	18 193 166	18 193 166
Finanszírozási kiadások (K9)	33 964 347	33 964 347	33 964 347
Kiadások összesen:	788 786 062	788 786 062	788 786 062

29. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Sorszám	Jogcím	Összeg
1	2	3
1.	Ellátottak térítési díjának elengedése	0
2.	Ellátottak kártérítésének elengedése	0
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése	0
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése	0
5.	Iparűzési adóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
6.	Kommunális adóból biztosított kedvezmény, mentesség (29 db)	210 000 Ft
7.	Idegenforgalmi adóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
8.	Építményadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
9.	Luxusadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
10.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
11.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	0
12.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	0
13.	Egyéb kedvezmény (10 db)	406 800 Ft
14.	Egyéb kölcsön elengedése	0
15.	Összesen:	616 800 Ft

30. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Több éves kihatással járó döntések

	Kötelezettségek	Kötelezettség időtartama	Megítélt támogatás (Ft)
1	TOP-1.1.1-15-SO1-2016-00002 Ipari terület fejlesztés Kaposmérőben	2018-2023	566 174 864
2	TOP-4.1.1-16-SO1-2017-00001 Kaposmérői Orvosi Rednelő felújítása eszközbeszerzéssel	2018-2023	25 806 296
3	EFOP-1.6.2-16-2018-00011 Szegregált élethelyzetek felszámolása Kaposmérő-Baglas településrészen	2018-2023	57 550 460
4	EFOP-1.5.3-16-2017-00099 Humán szolgáltatások és közösségek fejlesztése a Zselicben	2018-2023	50 173 830
5	TOP-5.3.1-16-2017-00007 Kaposvár környéki településeken élők helyi identitásának erősítése	2018-2023	7 626 082
6	KÖFOP-1.2.1-VEKOP-16-2016-00009 Kaposmérő Községi Önkormányzat ASP Központhoz való csatlakozása	2017-2022	6 988 490
7	TOP-3.2.1-15-SO1-2016-00022 Kaposmérő Község Önkormányzat Hivatali épületének energetikai korszerűsítése	2017-2022	27 176 641
8	TOP-3.1.1-16-SO12017-00005 Fenntartható kerékpáros közlekedésfejlesztés Kaposújlak térségében	2018-2023	131 577 347
9	EFOP-2.4.1-16-2017-00037 Szegregált élethelyzetek felszámolása Kaposmérő-Baglas település részen	2018-2023	198 107 483
10	TOP-3.2.1-15-SO1-2016-00022 Kaposmérő Község Önkormányzat Hivatali épületének energetikai korszerűsítése	2017-2022	27 176 641
11	Kaposmérő-Bárdudvarnok összekötő út	2018-2023	13 091 764
12	BM útfelújítások belterületen	2018-2023	15 000 000
13	Népi építészeti emlékek helyreállítása	2017-2023	3 408 366
14	KEOP-6.1.O/B/11-2011-0127 A környezettudatos viselkedés minták népszerűsítése Kaposmérőn	2013-2018	10 901 733
15	KEOP-5.5.O/B/12-2013-0023 Kaposmérő Önkormányzati Intézményeinek energiahatékonysági javítása megújuló energiahasznosítással kombinálva	2014-2019	183 759 627
16	PM/11870-2/2012 Konyha felújítás	2021-2026	99 768 317
17	Mini Bölcsőde kialakítása	2021-2026	74 990 625
18	Belterületi utak, járdák pályázat BMÖFT/6-8/2021	2021-2026	20 000 000
19	KÖFOP-1.2.1-VEKOP-16-2016-00009 Kaposmérő Községi Önkormányzat ASP-hez való csatlakozás	2017-2022	6 988 490
20	2021-TK-WEB Külterületi helyi utak fejlesztése	2021-2026	289 736 633
21	TOP Plusz 1.2.1-21-S01-2022. Csapadékvíz elvezetés felújítása pályázat	2022-2027	229 264 367 Ft
22	TOP 3.1.1 Kerékpárút kialakítása pályázat	2018-2028	102 849 992 Ft

31. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal vagyonkimutatás

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
1	2	3	4	5
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	0	168503	0
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I	0	0	0
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d	0	0	0
2. Szellemi termékek	A/I/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d	0	0	0
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d	0	0	0
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	0	168503	0
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	0	0	0
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	0	168503	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	0	168503	0
3. Tenyészállatok	A/II/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d	0	0	0
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	0	0	0
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d	0	0	0
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	0	0	0
1. Tartós részesedések	A/III/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d	0	0	0
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d	0	0	0
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d	0	0	0
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV	0	0	0
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d	0	0	0
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d	0	0	0
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	0	0	0
I. Készletek	B/I	0	0	0
II. Értékpapírok	B/II	0	0	0
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	5726664	669399	11
I. Lekötött bankbetétek	C/I	0	0	0
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	485730	23290	4
III. Forintszámlák	C/III	5240934	646109	12
IV. Devizaszámlák	C/IV	0	0	0
D/ KÖVETELÉSEK	D	0	80383	0
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	0	0	0
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	0	0	0
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	0	80383	0
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	31242	0	0
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	0	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	5757906	918285	15

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	-4176356	-8668238	207
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	7607155	7607155	100
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	0	0	0
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	4274000	4274000	100
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	-12709203	-16057511	126
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V	0	0	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	-3348308	-4491882	134
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	3250785	355488	10
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	3245785	19488	0
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	0	0	0
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	5000	336000	6720
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I	0	0	0
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	6683477	9231035	138
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	5757906	918285	15

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	7637155	7807033	102
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	30000	199878	666
Használatban lévő készletek	L/3	0	0	0
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	0	0	0
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pont ja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5	0	0	0
Függő követelések	L/6	0	0	0
Függő kötelezettségek	L/7	0	0	0
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8	0	0	0

32. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Vagyonkimutatás

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
1	2	3	4	5
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	396605	251720	63
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I	0	0	0
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d	0	0	0
2. Szellemi termékek	A/I/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d	0	0	0
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d	0	0	0
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	396605	251720	63
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	0	0	0
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	396605	251720	63
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	396605	251720	63
3. Tenyészállatok	A/II/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d	0	0	0
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	0	0	0
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d	0	0	0
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	0	0	0
1. Tartós részesedések	A/III/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d	0	0	0
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d	0	0	0
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d	0	0	0
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV	0	0	0
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d	0	0	0
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d	0	0	0
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	0	0	0
I. Készletek	B/I	0	0	0
II. Értékpapírok	B/II	0	0	0
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	4000690	811405	20
I. Lekötött bankbetétek	C/I	0	0	0
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	489140	549875	112
III. Forintszámlák	C/III	3511550	261530	7
IV. Devizaszámlák	C/IV	0	0	0
D/ KÖVETELÉSEK	D	2453769	3821766	155
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	2453769	3821766	155
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	0	0	0
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	0	0	0
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	322755	142755	44
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	0	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	7173819	5027646	70

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	-5440317	-4788994	88
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	0	0	0
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	0	0	0
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	35348	35348	100
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	2320095	-5475665	-236
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V	0	0	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	-7795760	651323	-8
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	5328896	2608998	48
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	1903491	2583948	135
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	0	0	0
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	3425405	25050	0
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I	0	0	0
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	7285240	7207642	98
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	7173819	5027646	70

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	385590	456781	118
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	385590	456781	118
Használatban lévő készletek	L/3	0	0	0
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	0	0	0
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pont ja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5	0	0	0
Függő követelések	L/6	0	0	0
Függő kötelezettségek	L/7	0	0	0
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8	0	0	0

33. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Vagyonkimutatás

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
1	2	3	4	5
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	2806888982	3094809621	110
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I	0	0	0
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d	0	0	0
2. Szellemi termékek	A/I/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d	0	0	0
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d	0	0	0
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	2773282665	3063285315	110
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	2734194638	3018672264	110
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	1191042679	1384734152	116
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	1274656866	1372191867	107
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	268495093	261746245	97
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	38778027	34378098	88
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	38778027	34378098	88
3. Tenyészállatok	A/II/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d	0	0	0
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	310000	10234953	3301
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	310000	10234953	3301
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d	0	0	0
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	6010000	6010000	100
1. Tartós részesedések	A/III/1	6010000	6010000	100
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d	6010000	6010000	100
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d	0	0	0
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d	0	0	0
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV	27596317	25514306	92
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1	27596317	25514306	92
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c	27596317	25514306	92
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d	0	0	0
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d	0	0	0
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	79760000	49760000	62
I. Készletek	B/I	0	0	0
II. Értékpapírok	B/II	79760000	49760000	62
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	309854418	398938340	128
I. Lekötött bankbetétek	C/I	0	0	0
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	191105	75430	39
III. Forintszámlák	C/III	309663313	398862910	128
IV. Devizaszámlák	C/IV	0	0	0
D/ KÖVETELÉSEK	D	53738228	272767521	507
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	32164252	234777282	729
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	19006945	22335111	117
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	2567031	15655128	609
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	1718105	-40906642	-2380
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	0	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	3251959733	3775368840	116

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	2021647763	2117855814	104
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	2099593000	2099593000	100
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	1842000	1842000	100
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	48441000	48441000	100
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	-240922065	-128228237	53
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V	0	0	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	112693828	96208051	85
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	119635205	282065530	235
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	34843	174768557	501588
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	111811178	91614708	81
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	7789184	15682265	201
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I	0	0	0
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	1110676765	1375447496	123
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	3251959733	3775368840	116

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	253425876	371376382	146
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	9374580	10064001	107
Használatban lévő készletek	L/3	0	0	0
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	0	0	0
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pont ja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5	0	0	0
Függő követelések	L/6	3755161	-3755161	-100
Függő kötelezettségek	L/7	13774	13774	100
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8	0	0	0

34. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat és intézményeinek költségvetési mérlege

BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	Előirányzatok	Megnevezés	Előirányzatok
Megnevezés	teljesítése	Megnevezés	teljesítése
Működési bevétel	94 687 467	Személyi juttatások	233 577 290
Önkormányzatok működési támogatása	448 457 016	Munkaadót terhelő járulékok	33 555 795
Egyéb működési támogatás	18 221 708	Dologi kiadások	196 574 809
Működési célú átvett pénzeszköz	1 104 502	Egyéb működési célú kiadások	125 246 018
Közhatalmi bevételek	43 555 637	Ellátottak pénzbeli juttatása	5 576 136
Finanszírozási bevételek	361 004 671	Finanszírozási kiadások	27 483 280
Működési bevétel összesen	967 031 001	Működési kiadás összesen	622 013 328

BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	Előirányzatok	Megnevezés	Előirányzatok
Megnevezés	teljesítése	Megnevezés	teljesítése
Felhalmozási bevételek	0	Felújítási kiadások	290 472 540
Felhalmozási célú támogatások	392 934 134	Beruházási kiadások	37 395 314
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	53 300	Egyéb felhalmozási célú kiadások	7 031 800
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 360 018 435	KIADÁSOK ÖSSZESEN	956 912 982

35. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat és Intézményeinek 2022. évi pénzeszközeinek változása

	Megnevezés	Kaposmérő Községi Önkormányzat	Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal	Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde	Kaposmérő és Intézményei
1	A. 32-33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege összesen ( =2+3)	309 854 418	5 726 664	4 000 690	319 581 772
2	32. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+32]	191 105	485 730	489 140	1 165 975
3	33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+(331-3318) + (332-3328)]	309 663 313	5 240 934	3 511 550	318 415 797
4	B. Korrekciós tételek összesen: (5+6+7+8-9-10-11-12-13-14+15-16-23-30-31-32-33-34-35-36+39+42+43+44+45+46+47-50+51-52)	89 083 922	-5 057 265	-3 189 285	80 837 372
5	Kiadások nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [-003]	-926 347 110	-138 096 155	-144 216 304	##########
6	Bevételek nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [+005]	1 328 109 671	138 509 937	145 145 414	##########
7	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [-0981313]	-306 160 559	-5 752 906	-898 040	-312 811 505
8	Adott előlegek számla tárgyidőszaki forgalma összesen [+/-3651]	13 088 097	80 383		13168480
9	Beruházásokra, felújításokra adott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-36512]	14 139 589			14139589
10	Igénybevett szolgáltatásokra adott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-36514]		36 703		36703
11	Foglalkoztatottaknak adott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-36515]	-1 057 031			-1057031
12	Túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36516]	5 539	43 680		49219
13	Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások tárgyidőszaki forgalma összesen [+/-366]	1 323 064	-31 242	-180 000	1 111 822
14	December havi illetmények, munkabérek elszámolása számla tárgyidőszaki forgalma [+/-3661]	1 323 064			1323064
15	Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai tárgyidőszaki forgalma [+/-3662]		-31 242	-180 000	-211 242
16	Kapott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-3671]	-5 113 276	-331 000	3 400 355	-2 043 921
17	Túlfizetések, téves és visszajáró befizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36711]	-5 113 276	-331 000	3 400 355	-2 043 921
18	Más szervezetet megillető bevételek elszámolása számla tárgyidőszaki forgalma [+/-3673]	220 195			220 195
19	Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok tárgyidőszaki forgalma [+/-3678]	-3 000 000			-3 000 000
20	C. 32-33. számlák számított tárgyidőszaki záró egyenlege (A + B)	398 938 340	669 399	811 405	400 419 144
21	D. 32-33. számlák főkönyvi kivonat szerinti záró tárgyidőszaki egyenlege [+32 + (331-3318) + (332-3328)]	398 938 340	669 399	811 405	400 419 144
22	Tájékoztató adat: Kincsárban vezetett forintszámlák tárgyidőszaki záró állománya [3312]	317 583 113			317 583 113

36. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Önként vállalt feladatok

1. Civil szervezetek és egyházak támogatása 9 813 216 Ft

Név	Kiutalt támogatás
Tandem SE	150 000
„Együtt a jövőnkért Alapítvány”	150 000
Vörösmarty Baráti Kör Egyesület	200 000
Bokréta Óvodai Egyesület	200 000
Református Egyház	600 000
Kaposmérő Sport Egyesület	5 000 000
Kaposfői Szent Erzsébet Alapítvány	500 000
Zselici Borászok Egyesülete	430 000
Katolikus Egyház	250 000
FUTaMÉRŐ Sport és Kulturális Egyesület	200 000
KÖTÉL Egyesület	20 000
Kaposmérői nyugdíjas klub	400 000
Kaposmérői Dobogó Egyesület	500 000
Pogárőrség	800 000
Rákóczi Szövetség	20 000
Összesen:	9 420 000

Az ukrajnai menekültek 93 216 Ft támogatást nyújtottunk.
A Kaposfői Szent Erzsébet Alapítvány részére a 2021-es támogatásból 300 000 Ft 2022. év januárjában lett kiutalva.

2. Beruházások: 327 357 606 Ft

Falubusz beszerzése	14 200 000
csőbúvár szivattyú beszerzése	96 900
Ipari parkban térbeton kialakítása	6 845 300
Gyalogátkelőhely megvilágítása	127 000
Sebességmérő telepítése	2 283 460
Sebességkorlátozó tábla	272 187
Gerendaasztal készítése	127 000
Jurtába padozat készítése	330 200
Csőkamera felszerelése	195 428
Szolgálati lakásba konyhabútor	295 990
Buszmegálló építési terve Sziklai Ákos	440 000
Laptop vásárlás	199 987
Gránit könyöklő, ívóvút készítése	284 000
	25 697 452

Kerékpárút pályázat
Talajvédelmi terv	177 800
Ingatlanok vásárlása	1 980 843
Földmérés	2 413 000
	4 571 643

Külterületi útak pályázat(Ebédvesztő, Hetesi út)
Mecsek Aszfalt kivitelezése	131 532 503
Műszaki ellenőr	2 850 000
	134 382 503

Kossuth utcai ívóvízvezeték kliépítése
végszámla	12 858 750

Csapadékvíz elvezetés pályázat
Tervezés	3 746 500
Projektelőkészítő tanulmány	3 206 500
	6 953 000

Vis maior pályázat
Kossuth utca 45.	670 560
Óvoda tetőfelújítás	12 499 454
	13 170 014
Konyha felújítás
Tányér és pohármosogatógép	1 574 165
gipszkarton álmennyezet	6 000 750
konyhafelújítás Benedek Generál Kft	119 114 409
*ebből fűtés korszerűsítés	15 231 510
*ebből hőmennyiségszabályozás	2 404 412
Áram rákötés	494 920
Műszaki ellenőrzés	2 540 000
	129 724 244

37. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása 2022. évben

Sorszám	Gazdálkodó szervezet megnevezése	Részesedés mértéke	Részesedés összege
1.	Kaposmérői Közszolgáltatási Kft	100%	3 000
2.	Inert Inwest Kft	100%	3 000
3.	Drv Zrt		10
	Összesen:		6 010

38. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya (az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig)

Saját bevételek	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030
a helyi adóból származó bevétel,	27 432 493	27 432 493	27 432 493	27 432 493	27 432 493	27 432 493	27 432 493	27 432 493	27 432 493
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	0	0	0	0	0	0	0	0
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	20 165 560	20 165 560	20 165 560	20 165 560	20 165 560	20 165 560	20 165 560	20 165 560	20 165 560
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	360 000	360 000	360 000	360 000	360 000	360 000	360 000	360 000	360 000
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen:	49 158 053	49 158 053	49 158 053	49 158 053	49 158 053	49 158 053	49 158 053	49 158 053	49 158 053

Adósságot keletkeztető ügyletek	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030

1. hitel	4 541 369	4 435 418	4 331 063	4 223 515	4 117 564	4 011 613	3 906 097	1 913 063	0
2. hitel	10 313 379	10 068 627	9 827 838	9 579 121	9 334 368	9 089 616	8 846 145	7 855 553	0
3. hitel	1 301 608	1 267 136	1 233 325	1 198 192	1 163 719	1 129 247	1 095 058	1 060 303	1 025 831
Összes hitel	16 156 356	15 771 181	15 392 226	15 000 828	14 615 651	14 230 476	13 847 300	10 828 919	1 025 831
értékpapír
váltó
pénzügyi lízing
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:	16 156 356	15 771 181	15 392 226	15 000 828	14 615 651	14 230 476	13 847 300	10 828 919	1 025 831

39. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege
Vendéglátó egységek megvásárlása (Pokol Pince, Jones étterem)		31 479 702 Ft
Ipari Park beruházás		74 914 947 Ft
Bokréta Óvoda játszótér		10 474 419 Ft


Összesen:		116 869 068 Ft

40. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Teljesített kiadások kormányzati funkciónként

#	Megnevezés	Összesen	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	045120 Út, autópálya építése	045140 Városi és elővárosi közúti személyszállítás	052080 Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése	061040 Telepszerű lakókörnyezetek felszámolását célzó programok	064010 Közvilágítás	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	072111 Háziorvosi alapellátás	072311 Fogorvosi alapellátás	074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	081030 Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése	082042 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása	082044 Könyvtári szolgáltatások	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	104031 Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	104042 Család és gyermekjóléti szolgáltatások	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	900060 Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	28 601 828	4 627 008	0	0	0	0	3 600 255	0	0	0	0	0	12 857 825	0	0	0	0	0	2 096 040	2 501 740	0	0	0	0	0	2 828 025	90 935	0
2	Normatív jutalmak (K1102)	1 525 571	596 505	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	371 887	0	0	0	0	0	152 019	186 200	0	0	0	0	0	218 960	0	0
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	172 583	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	34 583	0	0	0	0	0	0	55 000	0	0	0	0	0	83 000	0	0
4	Ruházati költségtérítés (K1108)	37 594	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	37 594	0	0
5	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	30 337 576	5 223 513	0	0	0	0	3 600 255	0	0	0	0	0	13 264 295	0	0	0	0	0	2 248 059	2 742 940	0	0	0	0	0	3 167 579	90 935	0
6	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	16 173 000	16 173 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	3 248 705	1 889 050	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	854 110	505 545	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	19 421 705	18 062 050	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	854 110	505 545	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	49 759 281	23 285 563	0	0	0	0	3 600 255	0	0	0	0	0	14 118 405	505 545	0	0	0	0	2 248 059	2 742 940	0	0	0	0	0	3 167 579	90 935	0
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	5 732 568	3 290 425	0	0	0	0	241 157	0	0	0	0	0	1 150 745	41 362	0	0	0	0	272 485	340 626	0	0	0	0	0	395 768	0	0
11	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	5 619 361	3 277 975	0	0	0	0	209 758	0	0	0	0	0	1 102 087	41 362	0	0	0	0	272 485	332 376	0	0	0	0	0	383 318	0	0
12	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	74 870	0	0	0	0	0	31 399	0	0	0	0	0	43 471	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	38 337	12 450	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5 187	0	0	0	0	0	0	8 250	0	0	0	0	0	12 450	0	0
14	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	443 186	113 733	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	323 228	6 225	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	10 458 505	980 966	0	0	0	0	234 608	0	0	0	59 563	0	4 167 189	322 642	0	0	0	221 897	0	1 294 920	43 783	0	0	0	0	886 232	2 246 705	0
16	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	10 901 691	1 094 699	0	0	0	0	234 608	0	0	0	59 563	0	4 167 189	322 642	0	0	0	545 125	6 225	1 294 920	43 783	0	0	0	0	886 232	2 246 705	0
17	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	1 003 776	923 519	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	23 626	0	0	13 020	0	0	0	43 611	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	133 944	9 116	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	118 318	0	0	6 510	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	1 137 720	932 635	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	141 944	0	0	19 530	0	0	0	43 611	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Közüzemi díjak (K331)	13 193 377	103 217	45 900	1 068 852	0	0	0	0	0	0	111 367	2 394 658	9 056 124	0	0	0	0	0	0	413 259	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Vásárolt élelmezés (K332)	2 393 561	41 050	0	0	0	0	0	0	0	0	193 875	0	0	0	0	0	0	0	0	439 946	0	0	0	1 718 690	0	0	0	0
22	Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333)	2 500	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 500	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	16 474 939	355 021	85 000	1 968 504	0	0	0	0	0	78 000	0	320 473	12 118 171	0	0	0	0	0	0	28 800	1 448 272	0	0	0	0	72 698	0	0
24	Közvetített szolgáltatások (>=41) (K335)	2 670 893	0	0	1 683	0	0	0	0	0	0	471 687	41 911	2 077 930	24 269	18 078	14 934	0	0	0	0	0	0	0	0	20 401	0	0	0
25	ebből: államháztartáson belül (K335)	11 362	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	11 362	0	0	0
26	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	7 849 184	696 003	0	0	0	0	0	2 400 000	160 000	0	120 000	0	2 223 181	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 250 000	0	0	0	0	0
27	Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)	26 818 685	2 576 778	365 575	0	0	0	0	0	0	0	1 728 552	0	17 899 011	5 122	206 790	0	0	0	0	3 361 481	0	0	0	0	2 561	171 435	501 380	0
28	ebből: biztosítási díjak (K337)	876 909	269 725	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	435 749	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	171 435	0	0
29	Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)	69 403 139	3 772 069	496 475	3 039 039	0	0	0	2 400 000	160 000	78 000	2 625 481	2 757 042	43 374 417	29 391	224 868	14 934	0	0	0	4 245 986	1 448 272	0	2 250 000	1 718 690	22 962	244 133	501 380	0
30	Kiküldetések kiadásai (K341)	48 625	43 425	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5 200	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
31	Reklám- és propagandakiadások (K342)	88 900	88 900	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
32	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34)	137 525	132 325	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5 200	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
33	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	18 176 669	697 449	134 025	813 930	0	0	63 345	648 000	22 653	21 060	692 562	755 012	11 604 252	95 050	4 882	5 008	0	84 848	0	953 773	119 110	0	0	464 046	6 200	249 481	741 983	0
34	Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	10 001 000	10 001 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
35	Kamatkiadások (>=52+53) (K353)	9 791 597	9 791 597	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
36	Egyéb dologi kiadások (K355)	6 864 493	4 156 497	0	0	0	0	0	0	1 289 168	15 000	431 565	0	931 592	0	0	0	0	0	0	36 029	0	0	0	0	0	4 642	0	0
37	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)	44 833 759	24 646 543	134 025	813 930	0	0	63 345	648 000	1 311 821	36 060	1 124 127	755 012	12 535 844	95 050	4 882	5 008	0	84 848	0	989 802	119 110	0	0	464 046	6 200	254 123	741 983	0
38	Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)	126 413 834	30 578 271	630 500	3 852 969	0	0	297 953	3 048 000	1 471 821	114 060	3 809 171	3 512 054	60 224 594	447 083	229 750	39 472	0	629 973	6 225	6 574 319	1 611 165	0	2 250 000	2 182 736	29 162	1 384 488	3 490 068	0
39	Egyéb nem intézményi ellátások (>=101+…+119) (K48)	5 576 136	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5 576 136	0
40	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	675 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	675 000	0
41	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)	408 789	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	408 789	0
42	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	4 242 728	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 242 728	0
43	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)	249 619	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	249 619	0
44	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+85+94+97+100) (K4)	5 576 136	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5 576 136	0
45	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	361 525	0	0	0	361 525	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
46	Elvonások és befizetések (=123+124+125) (K502)	361 525	0	0	0	361 525	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
47	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=151+…+160) (K506)	114 433 277	0	0	0	0	114 008 277	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	425 000	0
48	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)	425 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	425 000	0
49	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)	1 194 284	0	0	0	0	1 194 284	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
50	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	112 813 993	0	0	0	0	112 813 993	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (=164+…+174) (K508)	638 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	638 000	0
52	ebből: háztartások (K508)	638 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	638 000	0
53	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=179+…+188) (K512)	9 813 216	93 216	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 720 000	0	0	0	5 000 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
54	ebből: egyházi jogi személyek (K512)	300 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	300 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
55	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	9 513 216	93 216	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 420 000	0	0	0	5 000 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
56	Egyéb működési célú kiadások (=121+126+127+128+139+150+161+163+175+176+177+178+189) (K5)	125 246 018	93 216	0	0	361 525	114 008 277	0	0	0	0	0	0	4 720 000	0	0	0	5 000 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 063 000	0
57	Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=193) (K62)	14 214 952	0	0	5 390 000	0	0	0	0	4 040 148	0	0	0	4 784 804	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
58	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	157 470	0	0	0	0	0	0	0	0	0	157 470	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
59	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	15 193 950	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 757 190	0	0	0	0	0	0	0	0	1 239 500	0	0	0	11 197 260	0	0
60	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	7 318 694	0	0	1 455 300	0	0	0	0	550 800	0	42 517	0	1 932 672	0	0	0	0	0	0	0	0	334 665	0	0	0	3 002 740	0	0
61	Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6)	36 885 066	0	0	6 845 300	0	0	0	0	4 590 948	0	199 987	0	9 474 666	0	0	0	0	0	0	0	0	1 574 165	0	0	0	14 200 000	0	0
62	Ingatlanok felújítása (K71)	229 417 985	0	0	0	0	0	0	106 418 900	0	0	0	0	12 043 000	0	0	0	0	0	0	223 622	9 810 594	100 921 869	0	0	0	0	0	0
63	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	61 054 555	0	0	0	0	0	0	27 963 603	0	0	0	0	3 132 810	0	0	0	0	0	0	60 378	2 648 860	27 248 904	0	0	0	0	0	0
64	Felújítások (=202+...+205) (K7)	290 472 540	0	0	0	0	0	0	134 382 503	0	0	0	0	15 175 810	0	0	0	0	0	0	284 000	12 459 454	128 170 773	0	0	0	0	0	0
65	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (=258+…+267) (K89)	7 031 800	0	0	0	0	0	0	0	0	7 031 800	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
66	ebből: egyéb vállalkozások (K89)	7 031 800	0	0	0	0	0	0	0	0	7 031 800	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
67	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=207+208+219+230+241+243+255+256+257) (K8)	7 031 800	0	0	0	0	0	0	0	0	7 031 800	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
68	Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8)	647 117 243	57 247 475	630 500	10 698 269	361 525	114 008 277	4 139 365	137 430 503	6 062 769	7 145 860	4 009 158	3 512 054	104 864 220	993 990	229 750	39 472	5 000 000	629 973	2 526 769	9 941 885	14 070 619	129 744 938	2 250 000	2 182 736	29 162	19 147 835	10 220 139	0
69	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (>=271) (K9111)	13 300 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	13 300 000
70	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=270+272+273) (K911)	13 300 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	13 300 000
71	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	14 183 280	0	0	0	14 183 280	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
72	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	251 746 587	0	0	0	0	251 746 587	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
73	Belföldi finanszírozás kiadásai (=275+286+…+292+295)(K91)	279 229 867	0	0	0	14 183 280	251 746 587	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	13 300 000
74	Finanszírozási kiadások (=296+304+305+306) (K9)	279 229 867	0	0	0	14 183 280	251 746 587	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	13 300 000
75	Kiadások összesen (=269+307) (K1-K9)	926 347 110	57 247 475	630 500	10 698 269	14 544 805	365 754 864	4 139 365	137 430 503	6 062 769	7 145 860	4 009 158	3 512 054	104 864 220	993 990	229 750	39 472	5 000 000	629 973	2 526 769	9 941 885	14 070 619	129 744 938	2 250 000	2 182 736	29 162	19 147 835	10 220 139	13 300 000
76	Átlagos statisztikai állományi létszám	21	7	0	0	0	0	6	0	0	0	0	0	6	0	0	0	0	0	1	0	0	0	0	0	0	1	0	0

41. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Teljesített kiadások kormányzati funkciónként

#	Megnevezés	Összesen	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013210 Átfogó tervezési és statisztikai szolgáltatások	016010 Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek	082094 Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	86 747 194	81 836 794	0	0	4 910 400
2	Normatív jutalmak (K1102)	9 718 857	9 718 857	0	0	0
3	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	1 648 794	0	0	1 648 794	0
4	Jubileumi jutalom (K1106)	600 000	600 000	0	0	0
5	Béren kívüli juttatások (K1107)	4 562 083	4 562 083	0	0	0
6	Közlekedési költségtérítés (K1109)	491 275	491 275	0	0	0
7	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	103 768 203	97 209 009	0	1 648 794	4 910 400
8	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	5 667 149	0	3 504 649	2 162 500	0
9	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	5 667 149	0	3 504 649	2 162 500	0
10	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	109 435 352	97 209 009	3 504 649	3 811 294	4 910 400
11	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	17 834 442	16 702 079	0	494 011	638 352
12	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	17 715 872	16 583 509	0	494 011	638 352
13	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	83 320	83 320	0	0	0
14	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	35 250	35 250	0	0	0
15	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	210 483	210 483	0	0	0
16	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	1 451 397	614 618	316 060	520 719	0
17	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	1 661 880	825 101	316 060	520 719	0
18	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	1 998 744	1 998 744	0	0	0
19	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	1 144 949	1 144 949	0	0	0
20	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	3 143 693	3 143 693	0	0	0
21	Közüzemi díjak (K331)	403 219	403 219	0	0	0
22	Vásárolt élelmezés (K332)	220 468	0	0	220 468	0
23	Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333)	255 000	255 000	0	0	0
24	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	231 032	231 032	0	0	0
25	Közvetített szolgáltatások (>=41) (K335)	79 800	79 800	0	0	0
26	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	366 300	366 300	0	0	0
27	Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)	2 051 432	2 041 432	0	10 000	0
28	Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)	3 607 251	3 376 783	0	230 468	0
29	Kiküldetések kiadásai (K341)	104 349	78 628	0	25 721	0
30	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34)	104 349	78 628	0	25 721	0
31	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	1 545 972	1 261 550	85 336	199 086	0
32	Egyéb dologi kiadások (K355)	333 471	181 789	0	151 682	0
33	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)	1 879 443	1 443 339	85 336	350 768	0
34	Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)	10 396 616	8 867 544	401 396	1 127 676	0
35	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	168 503	168 503	0	0	0
36	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	169 878	0	0	169 878	0
37	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	91 364	45 497	0	45 867	0
38	Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6)	429 745	214 000	0	215 745	0
39	Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8)	138 096 155	122 992 632	3 906 045	5 648 726	5 548 752
40	Kiadások összesen (=269+307) (K1-K9)	138 096 155	122 992 632	3 906 045	5 648 726	5 548 752
41	Átlagos statisztikai állományi létszám	20	19	0	0	1

42. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Teljesített kiadások kormányzati funkciónként

#	Megnevezés	Összesen	091110 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	104031 Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	104035 Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	67 114 952	50 439 363	9 072 376	0	7 603 213	0
2	Normatív jutalmak (K1102)	5 028 529	3 733 954	682 429	0	612 146	0
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	1 397 000	747 000	484 000	0	166 000	0
4	Ruházati költségtérítés (K1108)	406 012	285 712	45 112	0	75 188	0
5	Közlekedési költségtérítés (K1109)	397 164	212 474	102 300	0	82 390	0
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	74 343 657	55 418 503	10 386 217	0	8 538 937	0
7	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	39 000	39 000	0	0	0	0
8	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	39 000	39 000	0	0	0	0
9	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	74 382 657	55 457 503	10 386 217	0	8 538 937	0
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	9 988 785	7 471 224	1 367 341	0	1 150 220	0
11	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	9 698 721	7 290 625	1 301 848	0	1 106 248	0
12	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	80 514	20 849	40 593	0	19 072	0
13	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	209 550	159 750	24 900	0	24 900	0
14	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	415 399	396 509	0	0	18 890	0
15	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	1 541 007	24 678	1 151 961	0	364 368	0
16	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	1 956 406	421 187	1 151 961	0	383 258	0
17	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	90 209	0	90 209	0	0	0
18	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	90 209	0	90 209	0	0	0
19	Közüzemi díjak (K331)	2 570 195	0	1 158 108	0	1 412 087	0
20	Vásárolt élelmezés (K332)	40 717 412	23 150	75 219	39 707 850	0	911 193
21	Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333)	18 750	0	8 000	0	10 750	0
22	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	820 488	0	789 788	0	30 700	0
23	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	309 843	231 843	78 000	0	0	0
24	Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)	503 765	25 000	460 838	0	17 927	0
25	Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)	44 940 453	279 993	2 569 953	39 707 850	1 471 464	911 193
26	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	12 409 342	132 427	819 339	10 721 119	490 434	246 023
27	Egyéb dologi kiadások (K355)	367 949	0	2 949	0	365 000	0
28	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)	12 777 291	132 427	822 288	10 721 119	855 434	246 023
29	Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)	59 764 359	833 607	4 634 411	50 428 969	2 710 156	1 157 216
30	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	71 191	0	71 191	0	0	0
31	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	9 312	0	9 312	0	0	0
32	Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6)	80 503	0	80 503	0	0	0
33	Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8)	144 216 304	63 762 334	16 468 472	50 428 969	12 399 313	1 157 216
34	Kiadások összesen (=269+307) (K1-K9)	144 216 304	63 762 334	16 468 472	50 428 969	12 399 313	1 157 216
35	Átlagos statisztikai állományi létszám	17	9	6	0	2	0

43. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Teljesített bevételek kormányzati funkciónként

#	Megnevezés	Összesen	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	041232 Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	045140 Városi és elővárosi közúti személyszállítás	052080 Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése	061040 Telepszerű lakókörnyezetek felszámolását célzó programok	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	081030 Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	900060 Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	148 161 492	0	0	0	148 161 492	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	90 512 012	0	0	0	90 512 012	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	155 954 387	0	0	0	155 954 387	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	20 340 831	0	0	0	20 340 831	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)	176 295 218	0	0	0	176 295 218	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	5 424 063	0	0	0	5 424 063	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	25 666 923	0	0	0	25 666 923	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	Elszámolásból származó bevételek (B116)	2 397 308	0	0	0	2 397 308	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)	448 457 016	0	0	0	448 457 016	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	6 281 415	2 034 621	0	0	0	0	1 404 020	2 842 774	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	700 000	700 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	5 581 415	1 334 621	0	0	0	0	1 404 020	2 842 774	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	454 738 431	2 034 621	0	0	448 457 016	0	1 404 020	2 842 774	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	18 801 451	0	0	0	18 801 451	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)	374 132 683	0	0	0	0	0	0	0	144 868 316	0	0	229 264 367	0	0	0	0	0
16	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)	374 132 683	0	0	0	0	0	0	0	144 868 316	0	0	229 264 367	0	0	0	0	0
17	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)	392 934 134	0	0	0	18 801 451	0	0	0	144 868 316	0	0	229 264 367	0	0	0	0	0
18	Vagyoni tipusú adók (=110+…+115) (B34)	5 012 059	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5 012 059	0
19	ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)	5 012 059	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5 012 059	0
20	Értékesítési és forgalmi adók (=117+…+136) (B351)	35 189 605	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	35 189 605	0
21	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	35 189 605	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	35 189 605	0
22	Termékek és szolgáltatások adói (=116+137+141+142+147) (B35)	35 189 605	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	35 189 605	0
23	Egyéb közhatalmi bevételek (>=166+…+183) (B36)	3 353 973	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 353 973	0
24	ebből: egyéb bírság (B36)	587 400	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	587 400	0
25	ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj (B36)	2 126 625	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 126 625	0
26	Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3)	43 555 637	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	43 555 637	0
27	Szolgáltatások ellenértéke (>=187+188) (B402)	31 440 917	1 197 982	232 600	7 959 185	0	0	0	0	0	4 376 695	100 000	15 913 977	619 760	1 040 718	0	0	0
28	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	15 831 029	22 835	0	7 959 185	0	0	0	0	0	0	100 000	6 268 921	439 370	1 040 718	0	0	0
29	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=190) (B403)	2 444 035	101 784	0	0	0	0	0	0	0	0	161 381	2 180 870	0	0	0	0	0
30	ebből: államháztartáson belül (B403)	101 784	101 784	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
31	Tulajdonosi bevételek (>=192+…+197) (B404)	22 919 580	22 919 580	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
32	ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404)	22 919 580	22 919 580	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
33	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	14 530 175	6 447 572	57 400	2 148 983	0	0	0	0	0	1 181 710	0	4 312 918	167 336	214 256	0	0	0
34	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=206+207+208) (B4082)	5 141 676	5 141 676	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
35	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=201+205) (B408)	5 141 676	5 141 676	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
36	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei (>=212+…+215) (B4092)	156 860	156 860	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
37	ebből: hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékesítési nyeresége (B4092)	156 860	156 860	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
38	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=210+211) (B409)	156 860	156 860	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
39	Biztosító által fizetett kártérítés (B410)	2 939 958	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 939 958	0	0	0	0	0
40	Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411)	1 796 741	999 676	0	409 486	0	0	0	0	0	0	2	207 421	0	180 156	0	0	0
41	ebből: a szerződés megerősítésével, a szerződésszegéssel kapcsolatos véglegesen járó bevételek, a szerződésen kívüli károkozásért, személyiségi, dologi vagy más jog megsértéséért, jogalap nélküli gazdagodásért kapott összegek (B411)	740 000	740 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
42	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	7 500	7 500	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
43	Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4)	81 369 942	36 965 130	290 000	10 517 654	0	0	0	0	0	5 558 405	261 383	25 555 144	787 096	1 435 130	0	0	0
44	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=237+…+245) (B64)	647 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	647 000	0	0
45	ebből: háztartások (B64)	647 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	647 000	0	0
46	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=247+…+257) (B65)	457 502	427 502	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	30 000	0	0
47	ebből: háztartások (B65)	257 502	257 502	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
48	ebből: önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B65)	30 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	30 000	0	0
49	ebből: egyéb vállalkozások (B65)	170 000	170 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
50	Működési célú átvett pénzeszközök (=233+...+236+246) (B6)	1 104 502	427 502	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	677 000	0	0
51	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=273+…+283) (B75)	53 300	0	0	0	0	0	0	0	0	53 300	0	0	0	0	0	0	0
52	ebből: háztartások (B75)	53 300	0	0	0	0	0	0	0	0	53 300	0	0	0	0	0	0	0
53	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=259+…+262+272) (B7)	53 300	0	0	0	0	0	0	0	0	53 300	0	0	0	0	0	0	0
54	Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7)	973 755 946	39 427 253	290 000	10 517 654	467 258 467	0	1 404 020	2 842 774	144 868 316	5 611 705	261 383	254 819 511	787 096	1 435 130	677 000	43 555 637	0
55	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (>=291) (B8121)	30 000 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	30 000 000
56	Belföldi értékpapírok bevételei (=290+292+293+294) (B812)	30 000 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	30 000 000
57	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	306 160 559	0	0	0	0	306 160 559	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
58	Maradvány igénybevétele (=296+297) (B813)	306 160 559	0	0	0	0	306 160 559	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
59	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	18 193 166	0	0	0	18 193 166	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
60	Belföldi finanszírozás bevételei (=289+295+298+…+303+306) (B81)	354 353 725	0	0	0	18 193 166	306 160 559	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	30 000 000
61	Finanszírozási bevételek (=307+313+314+315) (B8)	354 353 725	0	0	0	18 193 166	306 160 559	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	30 000 000
62	Bevételek összesen (=285+316) (B1-B8)	1 328 109 671	39 427 253	290 000	10 517 654	485 451 633	306 160 559	1 404 020	2 842 774	144 868 316	5 611 705	261 383	254 819 511	787 096	1 435 130	677 000	43 555 637	30 000 000

44. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Teljesített bevételek kormányzati funkciónként

#	Megnevezés	Összesen	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013210 Átfogó tervezési és statisztikai szolgáltatások	016010 Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek
1	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	11 940 293	0	6 234 805	5 705 488	0
2	ebből: központi költségvetési szervek (B16)	6 234 805	0	6 234 805	0	0
3	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	5 705 488	0	0	5 705 488	0
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	11 940 293	0	6 234 805	5 705 488	0
5	Szolgáltatások ellenértéke (>=187+188) (B402)	4 539 054	4 539 054	0	0	0
6	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=190) (B403)	155 049	155 049	0	0	0
7	Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411)	220 963	220 963	0	0	0
8	Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4)	4 915 066	4 915 066	0	0	0
9	Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7)	16 855 359	4 915 066	6 234 805	5 705 488	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	5 752 906	0	0	0	5 752 906
11	Maradvány igénybevétele (=296+297) (B813)	5 752 906	0	0	0	5 752 906
12	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	115 901 672	0	0	0	115 901 672
13	Belföldi finanszírozás bevételei (=289+295+298+…+303+306) (B81)	121 654 578	0	0	0	121 654 578
14	Finanszírozási bevételek (=307+313+314+315) (B8)	121 654 578	0	0	0	121 654 578
15	Bevételek összesen (=285+316) (B1-B8)	138 509 937	4 915 066	6 234 805	5 705 488	121 654 578

45. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Teljesített bevételek kormányzati funkciónként

#	Megnevezés	Összesen	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	104031 Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása
1	Ellátási díjak (B405)	8 399 509	0	0	7 203 509	1 196 000
2	Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411)	2 950	0	2 950	0	0
3	Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4)	8 402 459	0	2 950	7 203 509	1 196 000
4	Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7)	8 402 459	0	2 950	7 203 509	1 196 000
5	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	898 040	898 040	0	0	0
6	Maradvány igénybevétele (=296+297) (B813)	898 040	898 040	0	0	0
7	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	135 844 915	135 844 915	0	0	0
8	Belföldi finanszírozás bevételei (=289+295+298+…+303+306) (B81)	136 742 955	136 742 955	0	0	0
9	Finanszírozási bevételek (=307+313+314+315) (B8)	136 742 955	136 742 955	0	0	0
10	Bevételek összesen (=285+316) (B1-B8)	145 145 414	136 742 955	2 950	7 203 509	1 196 000

46. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

A központi költségvetésből származó támogatások jogcímei

1. Önkormányzatok működési támogatásai: 448 457 016 Ft

1.1. Helyi önkormányzatok működésének támogatása: 148 161 492 Ft

a) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal működésének támogatása: 120 508 888 Ft, ami a központi költségvetés támogatása az önkormányzati hivatalok működési kiadásaihoz. A finanszírozás részletes magyarázata a Közös Hivatal bevételeinél található.

b) Zöldterület gazdálkodásával kapcsolatos feladatok: 4 213 440 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakítása és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg.

c) Közvilágítás fenntartása: 7 680 000 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás meghatározza a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik.

d) Közutak fenntartásának a támogatása: 3 725 455 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladatokhoz illeti meg.

e) Köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása: 1 308 792 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg.

f) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása: 339 150 Ft

A központi költségvetés támogatást biztosít a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatoknak a 2022. január 1-jei külterületi lakosok száma alapján.

g) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása: 8 000 000 Ft

A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatok számára a Mötv. 13. §-ában meghatározott egyes kötelező feladatok ellátásához és a polgármesteri illetmény, tiszteletdíj kifizetéséhez.

A kiegészítő támogatás, valamint a polgármester illetményének a külön jogcímen történő finanszírozása megszűnt. Ezen forrás felosztásra került a működéssel kapcsolatos támogatásokba.

h) A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatást nyújtott a minimálbér, garantált minimálbér emelésének ellentételezésére 2 385 767 Ft

1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása: 90 512 012 Ft

1.2.1. Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok átlagbéralapú támogatása: 47 642 700 Ft

A központi költségvetés a Kjt., az Nkt., valamint a pedagógusok előmeneteli rendszeréről és a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény köznevelési intézményekben történő végrehajtásáról szóló 326/2013. (VIII. 30.) Korm. rendelet (a továbbiakban: köznevelési Kjtvhr.), továbbá egyéb, a kereseteket meghatározó jogszabályok alapján elismert átlagbéralapú támogatást biztosít az óvodát fenntartó önkormányzat részére az általa fenntartott óvodában foglalkoztatott pedagógusok béréhez és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adóhoz.

1.2.2. Kiegészítő támogatás a pedagógusok és a pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó többletkiadásokhoz jogcím: 1 533 600 Ft

A központi költségvetés kiegészítő támogatást biztosít az Nkt. 64. §-a szerinti előmeneteli rendszer keretén belül lebonyolított minősítési eljárás során 2022. január 1-jén Pedagógus II., Mesterpedagógus vagy Kutatótanár fokozatú besorolással rendelkező pedagógusok, a bölcsődében és mini bölcsődében foglalkoztatott felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők (a továbbiakban: felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők), valamint Pedagógus II. fokozatba átsorolt, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők béréhez. A támogatás az önkormányzatot az általa fenntartott óvodai, bölcsődei és mini bölcsődei intézményben 2022. évben ténylegesen foglalkoztatott pedagógusok, felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők és pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők időarányosan figyelembe vett, egy tizedesre kerekített száma alapján illeti meg.

1.2.3. Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása jogcím: 20 034 000 Ft

A támogatás igénylése szempontjából a segítői létszám - beleértve a pedagógus szakképzettséggel, szakképesítéssel rendelkező segítőket is - az Nkt. 2. melléklete szerint elismerhető és pedagógusok nevelőmunkáját segítő munkakörben foglalkoztatotti létszám, de legfeljebb a 2022. évben a ténylegesen foglalkoztatott segítők, teljes munkaidőre átszámított átlagos száma, egy tizedesre kerekítve.

1.2.4. Óvoda működési támogatás: 11 330 000 Ft

A támogatás az önkormányzatot az óvoda működésével és feladatellátásával összefüggő kiadásaihoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt gyermeklétszám után, azzal, hogy minden gyermeket egy főként kell figyelembe venni.

1.2.5. A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatást nyújtott a minimálbér, garantált minimálbér emelésének ellentételezésére 9 354 422 Ft

A Kincstár az egyik 3 főnek számító SNI-s kisgyermeket, 2 főnek minősítette, így a normatívából 563 150 Ft-ot elvont.

1.3. A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása: 155 954 387 Ft

1.3.1. Szociális feladatok: 145 048 387 Ft

a) Időskorúak nappali intézményi ellátása: 24 706 120 Ft

A támogatást azok az önkormányzatok vehetik igénybe, amelyek időskorúak nappali ellátását biztosító intézményt tartanak fenn. A támogatás az önkormányzatokat az ellátottak száma szerint illeti meg. 74 fő.

b) Család és gyermekjóléti szolgálat: 15 863 528 Ft

A támogatásra a feladat ellátására kötelezett önkormányzat, azaz az önálló polgármesteri hivatalt működtető, illetve a közös önkormányzati hivatal székhelye szerinti önkormányzat jogosult. Ez utóbbi esetben a támogatás igénylője a támogatásból a közös önkormányzati hivatalhoz tartozó valamennyi település feladatellátását biztosítja.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatást nyújtott a minimálbér, garantált minimálbér emelésének ellentételezésére 3 113 550 Ft

c) Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása: 18 091 558 Ft

Ez a támogatás a pénzbeli szociális ellátások, a szociális és gyermekjóléti feladatok, a gyermekétkeztetés feladataira, egyéb állami támogatással nem fedezett részére, a gyermekétkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérséklésére vagy elengedésére szolgál.

d) Szociális étkeztetés: 9 547 520 Ft

A támogatás az önkormányzatoknak a szociális étkeztetés feladataihoz kapcsolódik.

A támogatás az önkormányzatot a szociális étkeztetésben ellátottak száma szerint illeti meg. Szociális étkezők létszáma: 132 fő

e) Házi segítségnyújtás – személyi gondozás: 39 142 920 Ft

A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely a házi segítségnyújtást működteti.

A támogatás az önkormányzatot a házi segítségnyújtás szociális segítés keretében ellátott személyek száma, személyi gondozás esetén a számított ellátotti létszám szerint illeti meg.

Az ellátottak száma éves átlagban nem haladhatja meg a szolgáltatói nyilvántartásba véglegessé vált döntéssel bejegyzett ellátotti létszám 100%-át.

Ellátottak száma: 80 fő

f) Falugondnoki szolgáltatás 4 590 600 Ft

A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatást tart fenn.

A támogatás az önkormányzatot az ellátást biztosító szolgálat száma alapján illeti meg.

g) Szociális ágazati póték: 13 933 191 Ft

h) A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatást nyújtott a minimálbér, garantált minimálbér emelésének ellentételezésére 16 059 400 Ft

Az év végi mutatószám felmérés alapján a szociális ágazatra 1 350 780 Ft pótlólagos normatíva került lehívásra, melyet a kincstár 2023. májusában fog kiutalni.

1.3.2. Mini bölcsőde támogatása: 10 906 000 Ft

1.3.2.1. Bölcsődei bértámogatás jogcím

A központi költségvetés a Kjt., valamint a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvénynek a szociális, valamint a gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazatban történő végrehajtásáról szóló 257/2000. (XII. 26.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Kjtvhr.), továbbá egyéb, a kereseteket meghatározó jogszabályok alapján elismert átlagbéralapú támogatást biztosít a bölcsődét, mini bölcsődét fenntartó önkormányzatok részére, az általuk foglalkoztatott kisgyermeknevelők, szaktanácsadók és bölcsődei dajkák (a továbbiakban együtt: szakmai dolgozók) béréhez, valamint az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. A szakmai dolgozók körébe tartozik a szakmai feladatokat ellátó bölcsődevezető, intézményvezető is. A bértámogatás szolgál a bölcsődei pótlék és az arra tekintettel fizetendő szociális hozzájárulási adó kifizetésére is. 8 520 000 Ft

A mutatószám nem haladhatja meg a ténylegesen dolgozók állományi létszámát, amely 2 fő.

1.3.2.2. Bölcsődei üzemeltetési támogatás jogcím

A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatoknak az általuk biztosított bölcsődei, mini bölcsődei feladattal összefüggésben felmerülő kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével. 2022-es évre 0 Ft-ot biztosított az állam.

1.3.2.3. A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatást nyújtott a minimálbér, garantált minimálbér emelésének ellentételezésére 2 386 000 Ft

1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak a támogatása: 20 340 831 Ft

1.4.1. Intézményi gyermekétkeztetés támogatása: 17 549 073 F

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsődében, valamint a Kaposmérői Hunyadi János Általános Iskolában étkező gyermekek után járó normatíva.

1.4.2. Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása: 1 252 290 Ft

A támogatás a rászoruló gyermekek Gyvt. 21/C. § (1) bekezdés a) pontjában szereplő gyermekek szünidei étkeztetését biztosító önkormányzatokat illeti meg, az étkezési adagok száma alapján. Az étkezési adagok számába beleértendő a személyes gondoskodást nyújtó gyermekjóléti alapellátások és gyermekvédelmi szakellátások térítési díjáról és az igénylésükhöz felhasználható bizonyítékokról szóló 328/2011. (XII. 29.) Korm. rendelet 13/A. § (1)-(2) bekezdése szerint biztosított szünidei étkeztetés is.

1.4.3. A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatást nyújtott a minimálbér, garantált minimálbér emelésének ellentételezésére 1 539 468 Ft

Az év végi mutatószám felmérés alapján a gyermekétkeztetésre 1 435 719 Ft pótlólagos normatíva került lehívásra, melyet a kincstár 2023. májusában fog kiutalni.

1.5. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak a támogatása: 5 424 063 Ft

A támogatások a kulturális alapellátás biztosításához, a muzeális intézmények fenntartásához, a nyilvános könyvtári feladatok ellátásához és a közművelődési alapszolgáltatások biztosításához járulnak hozzá, amely 5 424 063 Ft

1.6. Kiegészítő támogatások: 25 666 923 Ft

A helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatásai esetében az ilyen jogcímen kapott támogatás nem tervezhető, mivel ezt év közben pótelőirányzatként kapja az Önkormányzat, melyet a költségvetésből az állam át is utal az Önkormányzat számlájára. Ezen támogatások év közben a Belügyminisztérium rendeleteiben jelennek meg, melyből:

a) szociális tűzifára 2 409 825 Ft

b) lakossági víz és csatornaszolgáltatás fejlesztésére, karbantartására 7 031 800 Ft pályázati forrás, amit a Drv Zrt részére átadásra került

c) polgármesterek illetménytámogatása: 3 610 011 Ft

d) a kieső iparűzési adó kormány által biztosított része 12 615 287 Ft

1.7. Elszámolásból származó bevételek: 2 397 308 Ft

A 2022. januárban leadott normatíva felhasználás alapján 2021. évre vonatkozóan póttámogatás.

2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről:

6 281 415 Ft

2.1. Közmunkaprogramra START munka keretében működési célú támogatás bevétele

A közfoglalkoztatási program támogatása 5 581 415 Ft.

2.2. Diákmunka támogatása 2 273 508 Ft

3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 454 738 431 Ft

3.1. A felhalmozási célú önkormányzati támogatás 18 801 45 Ft

Az önkormányzat vis maior támogatást kapott a 2022.májusában bekövetkezett jég és viharkár ellentételezésére.

A vis maior támogatás felhasználásának részletes szabályairól szóló 9/2011. (II. 15.) Korm. rendelet (a továbbiakban: vis maior rendelet) alapján a helyi önkormányzatok egyes természeti károkból adódó, indokolt és szükséges védekezéssel összefüggő kiadások részbeni vagy teljes megtérítése, a helyi önkormányzat tulajdonában lévő építményben vagy az állam tulajdonában és a helyi önkormányzat vagyonkezelésében lévő, kötelező feladatellátást szolgáló épületben a vis maior események okozta károk helyreállításának és a katasztrófavédelmi szúnyoggyérítéssel összefüggő kiadások részbeni támogatásának forrásául.

3.2. Egyéb felhalmozási célú támogatás 374 132 683 Ft

3.2.1. TOP 3.1.1 Kerékpárút kialakítása pályázat Kaposújlaki gesztorral, 2019-ben megkapott előleg 102 849 992 Ft. A teljes pályázati forrás kiutalásra került, felhasználásra még nem került. A Kormány megadta a ráemelési kérelmet, így a megnövekedett költségekre 28 727 355 Ft plusz támogatást kaptunk.

3.2.2. VP 6-7.2.1.1-21 Külterületi helyi utak fejlesztése

Felújított útszakasz: Hetesi út, szeméttelephez vezető út, Ebédvesztő út felújítása pályázat támogatási összege: 289 736 633 Ft

Pályázati forrás: 144 868 316 Ft

Önerő:15 249 299 Ft

3.2.3. TOP Plusz 1.2.1-21-S01-2022. Csapadékvíz elvezetés felújítása pályázat

Hunyadi utca, Zrinyi utca, Rákóczi utca egyrésze

100 %-os lehívott támogatás előleg 229 264 367 Ft