Kaposmérő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2025. 05. 30

Kaposmérő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

2025.05.30.

[1] A 2024. évi zárszámadás célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, valamint a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot, az elszámoltathatóságot

[2] Kaposmérő Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetési teljesítését (központi irányító szervi támogatás nélkül) 981 126 626 Ft költségvetési bevétellel (23. melléklet) és 976 560 861 Ft költségvetési kiadással, 185 558 208 Ft finanszírozási célú bevétellel (25. melléklet) és 33 622 839 Ft finanszírozási célú kiadással fogadja el.

(2) A költségvetési kiadási főösszegen belül:(22. melléklet):

a) működési célú kiadások

aa) a személyi juttatások 317 181 180 Ft,

ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 39 052 984 Ft,

ac) a dologi jellegű kiadások 228 664 817 Ft,

ad) az ellátottak pénzbeli juttatásai 7 284 174 Ft,

ae) az egyéb működési célú kiadások 212 023 700 Ft.

b) az egyéb működési célú kiadásokból:

ba) az elvonások és befizetések 32 179 166 Ft,

bb) az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 168 494 034 Ft.

bc) működési célú visszatérítendő támogatások 910 500 Ft

bd) az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 10 440 000 Ft

c) felhalmozási célú kiadások

ca) a beruházási kiadások 111 039 428 Ft,

cb) a felújítási kiadások 54 908 178 Ft,

cc) az egyéb felhalmozási célú kiadások 6 406 400 Ft.

d) finanszírozási kiadások (24. melléklet)

da) hosszú lejáratú hitelek törlesztése 13 300 000 Ft

db) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 20 322 839 Ft

(3) Kaposmérő Községi Önkormányzat 2024. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó - bevételeit 1 511 586 430 Ft-ban és kiadásait 1 355 085 296 Ft-ban fogadja el.

(4) A 2024. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – bevételeken belül:

a) a Kaposmérő Községi Önkormányzat bevétele 1 125 204 476 Ft

b) a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal bevétele 167 265 600 Ft

c) a Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde bevétele 131 023 349 Ft

d) a Kaposmérői Önkormányzati Konyha 88 093 005 Ft

(5) A Kaposmérői Községi Önkormányzat működési bevételeinek teljesülését a zárszámadás 2. számú melléklete mutatja.

A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 46. számú melléklet tartalmazza.

A Kaposmérői Községi Önkormányzat finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 4. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Községi Önkormányzat bevételeinek teljesülését kormányzati funkciónként a zárszámadás 43. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal működési-, valamint finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 11. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal bevételeinek teljesülését kormányzati funkciónként a zárszámadás 44. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde működési-, valamint finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 17. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde működési bevételeinek teljesülését kormányzati funkciónként 45. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Önkormányzati Konyha működési-, valamint finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 48. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Önkormányzati Konyha bevételeinek teljesülését kormányzati funkciónként a zárszámadás 50. számú melléklete mutatja.

(6) A 2024. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – kiadásokon belül:

a) a Kaposmérő Községi Önkormányzat kiadás 972 778 632 Ft

b) a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal kiadás 163 957 701 Ft

c) a Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde kiadás 130 888 967 Ft

d) a Kaposmérői Önkormányzati Konyha kiadás 87 459 996 Ft

(7) A Kaposmérői Községi Önkormányzat működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 1. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Községi Önkormányzat finanszírozási kiadásainak teljesülését a zárszámadás 3. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Községi Önkormányzat kiadásainak teljesülését kormányzati funkciónként a zárszámadás 40. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 10. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal kiadásainak teljesülését kormányzati funkciónként a zárszámadás 41. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 16. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde működési kiadásainak teljesülését kormányzati funkciónként 42. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Önkormányzati Konyha működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 47. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Önkormányzati Konyha kiadásainak teljesülését kormányzati funkciónként a zárszámadás 49. számú melléklete mutatja

3. § (1) A Kaposmérő Községi Önkormányzat 2024. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 152 425 844 forinttal az 5. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 3 307 899 forinttal a 12. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde és Mini Bölcsőde 2024. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 134 382 forinttal a 18. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(4) A Kaposmérői Önkormányzati Konyha 2024. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 633 009 forinttal az 51. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja

(5) A Képviselő-testület a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2024. évi konszolidált költségvetési maradványát 156 501 134 Ft-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a költségvetési szerv részére a költségvetési szerv 2024. évi maradványából a kötelezettséggel terhelt maradványon felüli összeget is biztosítja.

4. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2024. évi mérlegét és eredmény kimutatását 7. és 8. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően 74 525 286 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 3 732 324 203 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi mérlegét és eredmény kimutatását 13. és 14. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően mínusz 1 697 595 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 3 677 804 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde 2024. évi mérlegét és eredmény kimutatását 19. és 20. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően -3 416 675 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 3 072 381 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(4) A Kaposmérői Önkormányzati Konyha 2024. évi mérlegét és eredmény kimutatását 52. és 53. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően 7 990 875 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 20 484 030 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2024. évi konszolidált mérlegét és eredmény kimutatását 26. és 27 számú mellékletben foglaltaknak megfelelően 80 797 0810 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 3 759 558 418 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(6) A képviselő-testület a Kaposmérői Községi Önkormányzat, a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal, a Kaposmérői Önkormányzati Konyha, valamint a Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde mérlegében szereplő kötelezettségeit és követeléseit jóváhagyja.

5. § (1) Az önkormányzat 2024. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 9. számú melléklet kimutatása alapján 3 454 948 946 forint összegben, ebből tartós részesedését 6 010 000 forint összegben jóváhagyja.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2024. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 15. számú melléklet kimutatása alapján 369 905 forint összegben jóváhagyja.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde 2024. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 21. számú melléklet kimutatása alapján 61 918 forint összegben jóváhagyja.

(4) A Kaposmérői Önkormányzati Konyha 2024. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit az 54. számú melléklet kimutatása alapján 13 716 508 forint összegben jóváhagyja.

(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2024. december 31-ei állapot szerinti konszolidált nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 3 469 0297 277 forint összegben, tartós részesedését 6 010 000 forint összegben jóváhagyja.

6. § (1) A Kaposmérő Községi Önkormányzat 2024. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 33. számú melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 31. számú melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde 2024. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 32. számú melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

(4) A Kaposmérői Önkormányzati Konyha 2024. évi vagyonkimutatását tartalmazza az 55. számú melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

7. § A Kaposmérő Községi Önkormányzat konszolidált 2024. évi költségvetés teljesítését mérlegszerűen a 34. számú mellékletben a költségvetési mérleg tartalmazza.

8. § (1) Az Önkormányzat létszámkeretét Képviselő-testület a 6. számú melléklet alapján jóváhagyja.

(2) Az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 35. számú melléklet alapján jóváhagyja.

(3) Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseinek a kimutatását a 30. számú melléklet alapján jóváhagyja.

(4) Az Önkormányzat költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 28 számú melléklet alapján jóváhagyja.

(5) Az Önkormányzat közvetett támogatásainak a kimutatását a 29. számú melléklet alapján jóváhagyja.

9. § (1) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint a fenti adósságot keletkeztető ügylet megkötése kormányzati engedélyhez kötött. Az Önkormányzatnak a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettség részletezését a 38. számú melléklet mutatja.

(2) A település 2019-ben megvásárolta a falu központban lévő Pokol Pince és Jones vendéglátó egységeket 38 000 000 Ft-ért, a vételárat az OTP Nyrt-től felvett beruházási hitelből finanszírozták. A hitel törlesztését 2019-ben megkezdtük és 2029-ben fejeződik be.

(3) Beruházási és településfejlesztési céllal Kaposmérő Községi Önkormányzat képviselőtestülete úgy határozott, hogy ipari parkot alakít ki Kaposmérőben. A fejlesztésre az önkormányzat TOP-1.1.1-15-SO1-2016-00002 azonosítószámon pályázatot nyert.

A pályázat költségvetésében szereplő áron sajnálatos módon egyik vállalkozó sem tudta megvalósítani a kivitelezést, ezáltal plusz forrás bevonására volt szükség.

A fenntarthatóság érdekében a hosszú távú stabil gazdálkodást szem előtt tartva Kaposmérő Községi Önkormányzat 82 877 898 Ft beruházási hitelt vett fel az OTP Nyrt-től a szükséges forráshiányt biztosítására. A hitelkeretből 37 272 760 Ft-ot vettünk igénybe 2020-ban, a 2021-ben 45 605 138 Ft-ot hívtuk le a kivitelezői számlák alapján.

(4) A Zselici Lámpásokon keresztül beadott pályázaton 3.999.992 Ft-ot nyert az Önkormányzat. Képviselő-testületi döntés alapján az Óvodai játszótér felújításához szükséges plusz forrást, 10 MFt-ot beruházási hitelből lesz finanszírozott.

2020.12.23-ai Magyar Közlönyben megjelent a kormányzati jóváhagyás a 10 000 000 Ft célhitel felvételére. Az Otp-vel a hitelszerződés megkötésre került.

Az adósságállomány részletes kimutatását a 39. számú táblázat tartalmazza.

10. § Az Önkormányzat a kötelező feladatokon túl önként vállalt feladatokat is ellát, amelyet a 36. számú melléklet tartalmaz.

11. § Kaposmérő Községi Önkormányzat tulajdonában áll gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását 2024. évben a 37. számú melléklet alapján jóváhagyja.

12. § Ez a rendelet 2025. május 30-án lép hatályba.

1. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Költségvetési kiadások teljesülése

#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	21 985 200	28 989 327	28 989 327	100
2	Normatív jutalmak (K1102)	0	509 995	509 995	100
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	715 000	192 000	192 000	100
4	Ruházati költségtérítés (K1108)	25 000	0	0
5	Közlekedési költségtérítés (K1109)	0	0	0
6	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	0	367 120	367 120	100
7	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	22 725 200	30 058 442	30 058 442	100
8	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	17 424 000	17 572 274	17 572 274	100
9	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	761 600	3 541 305	3 541 305	100
10	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	18 185 600	21 113 579	21 113 579	100
11	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	40 910 800	51 172 021	51 172 021	100
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	5 222 204	6 272 931	6 272 931	100
13	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0	0	5 996 070
14	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	0	0	233 661
15	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0	0	43 200
16	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	200 000	564 780	563 993	100
17	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	7 000 000	11 430 785	11 430 785	100
18	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	7 200 000	11 995 565	11 994 778	100
19	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	900 000	992 825	991 944	100
20	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	800 000	1 209 524	1 209 524	100
21	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	1 700 000	2 202 349	2 201 468	100
22	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	9 000 000	12 837 273	11 847 976	92
23	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	3 000 000	2 594 881	2 434 808	94
24	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	2 000 000	1 901 083	1 778 670	94
25	Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)	14 000 000	17 333 237	16 061 454	93
26	Vásárolt élelmezés (K332)	100 000	116 229	116 229	100
27	Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333)	0	417 216	417 216	100
28	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	4 000 000	9 308 919	9 308 919	100
29	Közvetített szolgáltatások (>=45) (K335)	0	13 746	13 746	100
30	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	1 000 000	950 723	950 723	100
31	Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)	56 196 000	72 942 420	72 775 312	100
32	ebből: biztosítási díjak (K337)	0	0	1 453 233
33	Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)	75 296 000	101 082 490	99 643 599	99
34	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	21 000 000	26 991 775	26 643 121	99
35	Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	18 000 000	8 542 000	8 542 000	100
36	Kamatkiadások (>=56+57) (K353)	0	6 606 114	6 605 934	100
37	ebből: államháztartáson belül (K353)	0	0	170 995
38	Egyéb dologi kiadások (K355)	1 000 000	3 905 429	3 904 512	100
39	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)	40 000 000	46 045 318	45 695 567	99
40	Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)	124 196 000	161 325 722	159 535 412	99
41	Családi támogatások (=67+…+76) (K42)	0	0	0
42	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (>=102+103) (K47)	0	0	0
43	Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48)	5 500 000	7 337 533	7 284 174	99
44	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	0	0	720 000
45	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	0	0	6 564 174
46	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4)	5 500 000	7 337 533	7 284 174	99
47	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	0	644 936	644 936	100
48	Egyéb elvonások, befizetések (K5023)	0	31 534 230	31 534 230	100
49	Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502)	0	32 179 166	32 179 166	100
50	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506)	179 161 030	168 494 034	168 494 034	100
51	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)	0	0	520 000
52	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	0	0	167 974 034
53	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (=168+…+178) (K508)	1 500 000	910 500	910 500	100
54	ebből: háztartások (K508)	0	0	910 500
55	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512)	10 390 000	10 440 000	10 440 000	100
56	ebből: egyházi jogi személyek (K512)	0	0	1 850 000
57	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	0	0	8 590 000
58	Tartalékok (K513)	184 274 244	163 853 917	0	0
59	Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5)	375 325 274	375 877 617	212 023 700	56
60	Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62)	94 937 008	95 916 931	95 916 031	100
61	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	3 937 008	3 099 723	3 099 723	100
62	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	2 125 984	3 492 006	3 492 006	100
63	Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)	101 000 000	102 508 660	102 507 760	100
64	Ingatlanok felújítása (K71)	7 230 070	32 323 983	32 323 983	100
65	Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)	0	6 342 000	6 342 000	100
66	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	2 032 120	10 385 816	10 385 816	100
67	Felújítások (=206+...+209) (K7)	9 262 190	49 051 799	49 051 799	100
68	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (=262+…+271) (K89)	0	6 406 400	6 406 400	100
69	ebből: egyéb vállalkozások (K89)	0	0	6 406 400
70	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=211+212+223+234+245+247+259+260+261) (K8)	0	6 406 400	6 406 400	100
71	Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)	661 416 468	759 952 683	594 254 197

2. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Költségvetési bevételek előirányzatának teljesítéséről

#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	175 143 652	175 143 652	175 143 652	100
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	120 017 486	121 520 149	121 520 149	100
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	200 032 549	222 407 946	222 407 946	100
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	66 657 130	67 441 182	67 441 182	100
5	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)	266 689 679	289 849 128	289 849 128	100
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	5 452 832	8 310 660	8 310 660	100
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	0	8 753 360	8 753 360	100
8	Elszámolásból származó bevételek (B116)	0	2 962 480	2 962 480	100
9	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)	567 303 649	606 539 429	606 539 429	100
10	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	18 058 660	13 175 177	13 175 177	100
11	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16)	0	0	2 655 000
12	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	0	0	9 842 177
13	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	0	0	678 000
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	585 362 309	619 714 606	619 714 606	100
15	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)	24 161 826	8 079 757	8 079 757	100
16	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)	0	0	8 079 757
17	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)	24 161 826	8 079 757	8 079 757	100
18	Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34)	8 550 000	9 051 902	8 697 442	96
19	ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)	0	0	8 697 442
20	Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351)	40 000 000	70 917 710	66 983 177	94
21	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	0	0	66 983 177
22	Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35)	40 000 000	70 917 710	66 983 177	94
23	Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36)	1 500 000	3 281 597	1 496 939	46
24	ebből: egyéb bírság (B36)	0	0	155 000
25	ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj (B36)	0	0	409 120
26	Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3)	50 050 000	83 251 209	77 177 558	93
27	Készletértékesítés ellenértéke (B401)	0	609 447	609 447	100
28	Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)	42 183 050	72 328 340	64 391 398	89
29	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	0	0	46 743 188
30	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403)	2 700 000	10 306 670	1 737 376	17
31	ebből: államháztartáson belül (B403)	0	0	26 950
32	Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404)	55 000 000	85 445 101	85 445 101	100
33	ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404)	0	0	17 258 751
34	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	18 000 000	26 372 339	22 935 387	87
35	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (>=200+…+202) (B4081)	0	4 870 008	4 870 008	100
36	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082)	42 594 725	41 962 862	41 962 862	100
37	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408)	42 594 725	46 832 870	46 832 870	100
38	Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)	3 500 000	7 299 605	5 065 529	69
39	ebből: a szerződés megerősítésével, a szerződésszegéssel kapcsolatos véglegesen járó bevételek, a szerződésen kívüli károkozásért, személyiségi, dologi vagy más jog megsértéséért, jogalap nélküli gazdagodásért kapott összegek (B411)	0	0	25 000
40	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	0	0	1 748 504
41	Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)	163 977 775	249 194 372	227 017 108	91
42	Ingatlanok értékesítése (>=223) (B52)	0	8 030 792	7 635 329	95
43	Felhalmozási bevételek (=220+222+224+225+228) (B5)	0	8 030 792	7 635 329	95
44	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=235+…+243) (B64)	938 419	1 124 319	543 086	48
45	ebből: háztartások (B64)	0	0	537 086
46	ebből: pénzügyi vállalkozások (B64)	0	0	6 000
47	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=245…+255) (B65)	0	370 000	280 000	76
48	ebből: háztartások (B65)	0	0	280 000
49	Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6)	938 419	1 494 319	823 086	55
50	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=271+…+281) (B75)	0	746 003	370 885	50
51	ebből: háztartások (B75)	0	0	370 885
52	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=257+…+260+270) (B7)	0	746 003	370 885	50
53	Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)	824 490 329	970 511 058	940 818 329	97

3. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Finanszírozási kiadások

#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (>=02) (K9111)	15 392 226	25 991 211	13 300 000	51
2	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+03+04) (K911)	15 392 226	25 991 211	13 300 000	51
3	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	20 093 024	20 322 839	20 322 839	100
4	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	353 719 352	348 630 472	344 901 596	99
5	Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91)	389 204 602	394 944 522	378 524 435	96
6	Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9)	389 204 602	394 944 522	378 524 435

4. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Finanszírozási bevételek

#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (>=06) (B8121)	50 000 000	0	0
2	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+07+08+09) (B812)	50 000 000	0	0
3	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	176 130 741	119 695 738	119 695 738	100
4	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	176 130 741	119 695 738	119 695 738	100
5	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	0	21 690 409	21 690 409	100
6	Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817)	0	43 000 000	43 000 000	100
7	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	226 130 741	184 386 147	184 386 147	100
8	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	226 130 741	184 386 147	184 386 147	100

5. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Maradványkimutatás

	Megnevezés	Összeg
1	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	940 818 329
2	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	594 254 197
3	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	346 564 132
4	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	184 386 147
5	04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	378 524 435
6	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	-194 138 288
7	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	152 425 844
8	C) Összes maradvány (=A+B)	152 425 844

6. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat létszámkerete

Intézmény, szakfeladat	Ellátott tevékenység	2024. ei
ÓVODA és BÖLCSŐDE 16 fő	igazgató	1 fő
	óvodapedagógus	8 fő
	dajka	4 fő
	segítő munkatárs	1 fő
	bölcsődei kisgyermeknevelő	1 fő
	bölcsődei dajka	1 fő
KÖZÖS HIVATAL 18,5 fő	jegyző	1 fő
KÖZÖS HIVATAL 18,5 fő	ügyintéző	17,5 ő
KÖZSÉGGAZDÁLKODÁS 2 fő	kommunális dolgozók	2 fő
FALUGONDNOKI SZOLGÁLAT 1 fő	falugondnok	1 fő
KÖZTEMETŐ	temető gondnok	1 fő
FALUHÁZ 2 fő	művelődés szervező, takarítónő	2 fő
Összesen:	40,5 fő
KÖZHASZNÚAK FOGLALKOZTATÁSA	START-program	6 fő
ÖSSZESEN:	6 fő

7. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Mérleg

	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	3 272 382 984	3 389 778 198
2	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	36 220 111	40 814 402
3	A/II/4 Beruházások, felújítások	151 556 578	3 006 063
4	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	3 460 159 673	3 433 598 663
5	A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)	6 010 000	6 010 000
6	A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	6 000 000	6 000 000
7	A/III/1d - ebből: tartós részesedések társulásban	10 000	10 000
8	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	6 010 000	6 010 000
9	A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1a+A/IV/1b+A/IV/1c)	23 432 295	21 350 283
10	A/IV/1b - ebből: tárgyi eszközök	23 432 295	21 350 283
11	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	23 432 295	21 350 283
12	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	3 489 601 968	3 460 958 946
13	B/I/1 Vásárolt készletek	0	708 661
14	B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	0	708 661
15	B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=B/II/2a+…+B/II/2d)	47 190 000	47 190 000
16	B/II/2b - ebből: kincstárjegyek	47 190 000	47 190 000
17	B/II Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)	47 190 000	47 190 000
18	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	47 190 000	47 898 661
19	C/I/1 Éven túli lejáratú forint lekötött bankbetétek	43 000 000	0
20	C/I Lekötött bankbetétek (=C/I/1+…+C/I/2)	43 000 000	0
21	C/II/1 Forintpénztár	710 025	472 135
22	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	710 025	472 135
23	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	95 062 033	147 260 008
24	C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák	34 535 538	14 849 492
25	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	129 597 571	162 109 500
26	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	173 307 596	162 581 635
27	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	9 098 263	6 073 651
28	D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	611 716	354 460
29	D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	4 910 215	3 934 533
30	D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	3 576 332	1 784 658
31	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	20 205 658	22 177 264
32	D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	13 185 863	16 506 236
33	D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre	3 186 350	0
34	D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	3 489 185	3 436 952
35	D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	344 260	2 234 076
36	D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/I/5a+…+D/I/5e)	557 672	395 463
37	D/I/5b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ingatlanok értékesítésére	557 672	395 463
38	D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c)	500 419	671 233
39	D/I/6c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	500 419	581 233
40	D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)	746 003	375 118
41	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	31 108 015	29 692 729
42	D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)	21 228 576	28 551 470
43	D/II/3d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések vagyoni típusú adókra	0	3 000
44	D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	20 297 050	26 027 381
45	D/II/3f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	931 526	2 521 089
46	D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/II/6a+D/II/6b+D/II/6c)	303 000	369 600
47	D/II/6c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	303 000	359 600
48	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	21 531 576	28 921 070
49	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	349 939	2 251 162
50	D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	192 000	2 083 223
51	D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések	157 939	167 939
52	D/III/4 Forgótőke elszámolása	20 000	20 000
53	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	369 939	2 271 162
54	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	53 009 530	60 884 961
55	E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	7 454 000	0
56	E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	7 454 000	0
57	E/III/1 December havi illetmények, munkabérek elszámolása	753 773	0
58	E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2)	753 773	0
59	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	8 207 773	0
60	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	3 771 316 867	3 732 324 203
61	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	2 099 593 000	2 099 593 000
62	G/II Nemzeti vagyon változásai	1 842 000	1 842 000
63	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	48 441 000	48 441 000
64	G/IV Felhalmozott eredmény	-32 020 186	78 193 167
65	G/VI Mérleg szerinti eredmény	110 213 353	74 525 286
66	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	2 228 069 167	2 302 594 453
67	H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	509 995	0
68	H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	201 789	0
69	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	118 674	1 469 741
70	H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	53 359	53 359
71	H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	54 389 460	900
72	H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/I/9a+…+H/I/9l)	9 906 356	12 691 211
73	H/I/9a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak	9 906 356	12 691 211
74	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	65 179 633	14 215 211
75	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)	81 214 566	66 497 281
76	H/II/9a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak	61 121 542	45 036 687
77	H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	20 093 024	21 460 594
78	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	81 214 566	66 497 281
79	H/III/1 Kapott előlegek	8 265 943	8 727 403
80	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	154 627	84 550
81	H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok	3 315 000	3 615 000
82	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	11 735 570	12 426 953
83	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	158 129 769	93 139 445
84	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	2 815 506	3 399 981
85	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	1 382 302 425	1 333 190 324
86	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	1 385 117 931	1 336 590 305
87	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	3 771 316 867	3 732 324 203

8. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Eredménykimutatás

	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	64 870 701	85 634 116
2	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	102 096 005	70 058 594
3	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	34 282 506	47 258 751
4	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	201 249 212	202 951 461
5	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	538 009 173	606 539 429
6	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	8 305 984	13 325 177
7	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	160 338 324	55 245 773
8	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	33 454 299	18 935 348
9	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	740 107 780	694 045 727
10	10 Anyagköltség	15 852 038	11 286 117
11	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	102 001 984	102 917 201
12	13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	0	13 746
13	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	117 854 022	114 217 064
14	14 Bérköltség	31 310 270	29 231 797
15	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	21 848 352	21 672 699
16	16 Bérjárulékok	5 911 427	6 413 147
17	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	59 070 049	57 317 643
18	VI Értékcsökkenési leírás	98 958 274	109 436 199
19	VII Egyéb ráfordítások	581 798 837	616 727 932
20	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	83 675 810	-701 650
21	17 Kapott (járó) osztalék és részesedés	20 000 000	35 000 000
22	19 Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek	497 600	4 870 008
23	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	22 985 383	41 962 862
24	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	43 482 983	81 832 870
25	24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	16 945 440	6 605 934
26	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	16 945 440	6 605 934
27	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	26 537 543	75 226 936
28	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	110 213 353	74 525 286

9. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba,adott eszközök állományának alakulásáról

#	Megnevezés	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Beruházások és felújítások	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	Összesen (=3+4+5+6+7+8)
1	Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	9 166 203	4 055 296 110	402 850 950	151 556 578	78 121 631	4 696 991 472
2	Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	0	0	44 627 194	0	44 627 194
3	Nem aktivált felújítások	0	0	0	38 665 983	0	38 665 983
4	Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	0	270 375 808	15 856 444	0	0	286 232 252
5	Egyéb növekedés	0	0	128 765 164	0	0	128 765 164
6	Összes növekedés (=02+…+07)	0	270 375 808	144 621 608	83 293 177	0	498 290 593
7	Értékesítés	0	2 500 000	0	0	0	2 500 000
8	Egyéb csökkenés	0	54 388 560	128 765 164	231 843 692	0	414 997 416
9	Összes csökkenés (=09+…+13)	0	56 888 560	128 765 164	231 843 692	0	417 497 416
10	Bruttó érték összesen (=01+08-14)	9 166 203	4 268 783 358	418 707 394	3 006 063	78 121 631	4 777 784 649
11	Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	9 166 203	782 913 126	366 630 839	0	54 689 336	1 213 399 504
12	Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	0	96 092 034	11 262 153	0	2 082 012	109 436 199
13	Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)	9 166 203	879 005 160	377 892 992	0	56 771 348	1 322 835 703
14	Értékcsökkenés összesen (=19+23)	9 166 203	879 005 160	377 892 992	0	56 771 348	1 322 835 703
15	Eszközök nettó értéke (=15-24)	0	3 389 778 198	40 814 402	3 006 063	21 350 283	3 454 948 946
16	Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	9 166 203	20 999 665	472 325 060	0	0	502 490 928

10. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Költségvetési kiadások teljesítéséről

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	109 246 175	105 294 786	105 294 786	100
2	Normatív jutalmak (K1102)	7 773 829	10 618 035	10 618 035	100
3	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	2 000 000	4 237 464	3 855 420	91
4	Jubileumi jutalom (K1106)	2 500 000	3 572 500	3 572 500	100
5	Béren kívüli juttatások (K1107)	4 582 500	4 278 958	4 278 958	100
6	Közlekedési költségtérítés (K1109)	325 000	510 454	510 454	100
7	Egyéb költségtérítések (K1110)	0	150 000	150 000	100
8	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	0	146 180	146 180	100
9	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	126 427 504	128 808 377	128 426 333	100
10	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	0	2 096 000	2 096 000	100
11	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	0	5 115 978	5 115 978	100
12	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	0	7 211 978	7 211 978	100
13	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	126 427 504	136 020 355	135 638 311	100
14	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	16 824 419	18 835 771	17 390 858	92
15	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0	0	16 742 579
16	ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2)	0	0	6 435
17	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	0	0	641 844
18	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	200 000	222 272	222 272	100
19	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	500 000	1 500 000	1 033 113	69
20	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	700 000	1 722 272	1 255 385	73
21	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	2 500 000	2 750 000	2 384 460	87
22	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	1 000 000	1 400 000	1 301 416	93
23	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	3 500 000	4 150 000	3 685 876	89
24	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	180 000	180 000	103 937	58
25	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	500 000	500 000	27 081	5
26	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	120 000	168 071	154 943	92
27	Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)	800 000	848 071	285 961	34
28	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	300 000	373 549	372 005	100
29	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	800 000	650 000	311 800	48
30	Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)	1 200 000	2 653 998	2 508 135	95
31	Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)	3 100 000	4 525 618	3 477 901	77
32	Kiküldetések kiadásai (K341)	0	147 007	147 007	100
33	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)	0	147 007	147 007	100
34	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	1 440 528	1 804 528	1 629 895	90
35	Egyéb dologi kiadások (K355)	5 700 000	694 827	583 468	84
36	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)	7 140 528	2 499 355	2 213 363	89
37	Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)	14 440 528	13 044 252	10 779 532	83
38	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (=144+…+153) (K505)	1 454 175	1 454 175	0	0
39	Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5)	1 454 175	1 454 175	0	0
40	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	0	117 323	117 323	100
41	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0	31 677	31 677	100
42	Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)	0	149 000	149 000	100
43	Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)	159 146 626	169 503 553	163 957 701	97

11. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Költségvetési és finanszírozási bevételek teljesítéséről

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	2 000 000	12 137 369	12 137 469	100
2	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	0	0	10 055 951
3	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	0	0	2 081 518
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	2 000 000	12 137 369	12 137 469	100
5	Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)	5 000 000	5 000 000	3 800 000	76
6	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403)	0	0	1 152 721
7	ebből: államháztartáson belül (B403)	0	0	1 061 077
8	Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)	0	0	1 538 102
9	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	0	0	60 320
10	Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)	5 000 000	5 000 000	6 490 823	130
11	Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)	7 000 000	17 137 369	18 628 292
	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
12	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	345 800	565 358	565 358	100
13	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	345 800	565 358	565 358	100
14	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	151 800 826	151 800 826	148 071 950	98
15	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	152 146 626	152 366 184	148 637 308	98
16	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	152 146 626	152 366 184	148 637 308	98
17	Összes bevételek	159 146 626	169 503 553	167 265 600	98

12. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Maradványkimutatás

#	Megnevezés	Összeg
1	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	18 628 292
2	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	163 957 701
3	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-145 329 409
4	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	148 637 308
5	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	148 637 308
6	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	3 307 899
7	C) Összes maradvány (=A+B)	3 307 899
8	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	3 307 899

13. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Mérleg

#	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	523 355	369 905
2	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	523 355	369 905
3	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	523 355	369 905
4	C/II/1 Forintpénztár	92 305	86 790
5	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	92 305	86 790
6	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	432 060	1 909 772
7	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	432 060	1 909 772
8	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	524 365	1 996 562
9	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	40 993	1 311 337
10	D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	40 993	1 298 913
11	D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések	0	12 424
12	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	40 993	1 311 337
13	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	40 993	1 311 337
14	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	1 088 713	3 677 804
15	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	7 607 155	7 607 155
16	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	4 274 000	4 274 000
17	G/IV Felhalmozott eredmény	-20 549 393	-20 638 886
18	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-89 493	1 697 595
19	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	-8 757 731	-7 060 136
20	H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	354 462	382 044
21	H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	152 504	184 035
22	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	8 072	8 072
23	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	515 038	574 151
24	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	515 038	574 151
25	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	9 331 406	10 163 789
26	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	9 331 406	10 163 789
27	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	1 088 713	3 677 804

14. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Eredménykimutatás

#	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	11 358 257	4 952 721
2	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	11 358 257	4 952 721
3	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	129 219 423	148 071 950
4	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	5 746 353	12 137 469
5	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	759 638	1 538 102
6	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	135 725 414	161 747 521
7	10 Anyagköltség	470 607	1 255 385
8	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	6 351 541	7 310 784
9	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	6 822 148	8 566 169
10	14 Bérköltség	114 847 348	120 509 203
11	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	6 746 680	15 870 070
12	16 Bérjárulékok	16 506 456	17 541 392
13	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	138 100 484	153 920 665
14	VI Értékcsökkenési leírás	258 179	270 773
15	VII Egyéb ráfordítások	1 992 353	2 245 040
16	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	-89 493	1 697 595
17	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	-89 493	1 697 595

15. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról

#	Megnevezés	Immateriális javak	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Beruházások és felújítások	Összesen (=3+4+5+6+7+8)
1	Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	2 069 005	6 519 562	0	8 588 567
2	Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	0	117 323	117 323
3	Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	0	117 323	0	117 323
4	Összes növekedés (=02+…+07)	0	117 323	117 323	234 646
5	Egyéb csökkenés	0	0	117 323	117 323
6	Összes csökkenés (=09+…+13)	0	0	117 323	117 323
7	Bruttó érték összesen (=01+08-14)	2 069 005	6 636 885	0	8 705 890
8	Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	2 069 005	5 996 207	0	8 065 212
9	Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	0	270 773	0	270 773
10	Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)	2 069 005	6 266 980	0	8 335 985
11	Értékcsökkenés összesen (=19+23)	2 069 005	6 266 980	0	8 335 985
12	Eszközök nettó értéke (=15-24)	0	369 905	0	369 905
13	Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	2 069 005	6 003 382	0	8 072 387

16. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Költségvetési kiadások teljesülése

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	93 267 960	92 070 888	91 898 113	100
2	Normatív jutalmak (K1102)	7 772 330	7 174 124	7 174 124	100
3	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)	0	707 942	707 942	100
4	Jubileumi jutalom (K1106)	0	2 775 000	2 775 000	100
5	Béren kívüli juttatások (K1107)	1 536 000	1 536 000	1 536 000	100
6	Ruházati költségtérítés (K1108)	320 000	404 663	404 663	100
7	Közlekedési költségtérítés (K1109)	527 000	426 141	426 141	100
8	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai ((K1113)	0	257 769	257 769	100
9	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	103 423 290	105 352 527	105 179 752	100
10	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	0	1 046 400	735 855	70
11	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	0	1 046 400	735 855	70
12	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	103 423 290	106 398 927	105 915 607	100
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	13 565 318	12 241 152	12 105 120	99
14	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0	0	11 807 216
15	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	0	0	297 904
16	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	700 000	684 670	497 398	73
17	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	2 180 987	1 489 018	1 489 018	100
18	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	2 880 987	2 173 688	1 986 416	91
19	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	100 000	155 000	141 861	92
20	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	100 000	155 000	141 861	92
21	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	700 000	1 182 552	1 122 552	95
22	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	2 500 000	1 158 452	1 158 452	100
23	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	2 500 000	418 762	418 762	100
24	Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)	5 700 000	2 759 766	2 699 766	98
25	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	2 527 747	2 418 664	1 019 853	42
26	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	400 000	400 000	328 407	82
27	Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)	4 223 600	3 952 789	3 408 842	86
28	ebből: biztosítási díjak (K337)	0	0	76 000
29	Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)	12 851 347	9 531 219	7 456 868	78
30	Kiküldetések kiadásai (K341)	0	3 185	3 185	100
31	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)	0	3 185	3 185	100
32	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	4 094 931	2 331 681	2 329 715	100
33	Egyéb dologi kiadások (K355)	1 050 000	96 385	96 385	100
34	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)	5 144 931	2 428 066	2 426 100	100
35	Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)	20 977 265	14 291 158	12 014 430	84
36	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	393 700	631 614	631 614	100
37	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0	40 677	40 677	100
38	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	106 300	181 519	181 519	100
39	Beruházások(K6)	500 000	853 810	853 810	100
40	Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)	0	27 813	0	0
41	Felújítások (=206+...+209) (K7)	0	27 813	0	0
42	Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)	138 465 873	133 812 860	130 888 967	98

17. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Költségvetési bevételek, valamint a finanszírozási bevételek előirányzatának teljesítéséről 2024. év

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Ellátási díjak (B405)	1 380 000	4 297 495	1 508 000	35
2	Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)	0	357 015	356 999	100
3	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	0	0	352 380
4	Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)	1 380 000	4 654 510	1 864 999	40
5	Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)	1 380 000	4 654 510	1 864 999	40
	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
6	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	480 987	404 082	404 082	100
7	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	480 987	404 082	404 082	100
8	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	136 604 886	128 754 268	128 754 268	100
9	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	137 085 873	129 158 350	129 158 350	100
10	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	137 085 873	129 158 350	129 158 350	100
11	Összes bevétel	138 465 873	133 812 860	131 023 349

18. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Maradványkimutatás

	Megnevezés	Összeg
1	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	1 864 999
2	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	130 888 967
3	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-129 023 968
4	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	129 158 350
5	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	129 158 350
6	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	134 382
7	C) Összes maradvány (=A+B)	134 382
8	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	134 382

19. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Mérleg

#	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	136 694	61 918
2	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	136 694	61 918
3	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	136 694	61 918
4	C/II/1 Forintpénztár	60 835	102 900
5	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	60 835	102 900
6	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	7 170	118 052
7	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	7 170	118 052
8	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	68 005	220 952
9	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	2 799 511	2 789 511
10	D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	2 799 495	2 789 495
11	D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	16	16
12	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	2 799 511	2 789 511
13	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	409 127	0
14	D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	409 127	0
15	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	409 127	0
16	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	3 208 638	2 789 511
17	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	3 413 337	3 072 381
18	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	35 348	35 348
19	G/IV Felhalmozott eredmény	-4 824 342	-3 448 714
20	G/VI Mérleg szerinti eredmény	1 375 628	-3 416 675
21	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	-3 413 366	-6 830 041
22	H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	0	310 545
23	H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	0	136 032
24	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	0	446 577
25	H/III/1 Kapott előlegek	73 050	86 570
26	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	73 050	86 570
27	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	73 050	533 147
28	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	6 753 653	9 369 275
29	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	6 753 653	9 369 275
30	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	3 413 337	3 072 381

20. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Eredménykimutatás

#	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	1 340 000	1 498 000
2	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	1 340 000	1 498 000
3	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	107 965 209	128 754 268
4	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	1 949 855	356 999
5	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	109 915 064	129 111 267
6	10 Anyagköltség	2 120 377	1 986 416
7	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	9 353 123	7 601 914
8	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	11 473 500	9 588 330
9	14 Bérköltség	81 708 135	102 024 547
10	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	3 980 543	6 445 973
11	16 Bérjárulékok	9 746 366	12 612 406
12	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	95 435 044	121 082 926
13	VI Értékcsökkenési leírás	272 428	747 067
14	VII Egyéb ráfordítások	2 698 464	2 607 619
15	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	1 375 628	-3 416 675
16	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	1 375 628	-3 416 675

21. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról

#	Megnevezés	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Beruházások és felújítások	Összesen (=3+4+5+6+7+8)
1	Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	1 613 383	0	1 613 383
2	Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	672 291	672 291
3	Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	672 291	0	672 291
4	Összes növekedés (=02+…+07)	672 291	672 291	1 344 582
5	Egyéb csökkenés	0	672 291	672 291
6	Összes csökkenés (=09+…+13)	0	672 291	672 291
7	Bruttó érték összesen (=01+08-14)	2 285 674	0	2 285 674
8	Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	1 476 689	0	1 476 689
9	Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	747 067	0	747 067
10	Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)	2 223 756	0	2 223 756
11	Értékcsökkenés összesen (=19+23)	2 223 756	0	2 223 756
12	Eszközök nettó értéke (=15-24)	61 918	0	61 918
13	Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	1 769 974	0	1 769 974

22. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Költségvetési kiadások

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidált összeg
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	247 580 557	247 580 557
2	Normatív jutalmak (K1102)	20 153 554	20 153 554
3	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	3 855 420	3 855 420
4	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)	707 942	707 942
5	Jubileumi jutalom (K1106)	6 347 500	6 347 500
6	Béren kívüli juttatások (K1107)	6 721 958	6 721 958
7	Ruházati költségtérítés (K1108)	404 663	404 663
8	Közlekedési költségtérítés (K1109)	1 427 105	1 427 105
9	Egyéb költségtérítések (K1110)	150 000	150 000
10	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	771 069	771 069
11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	288 119 768	288 119 768
12	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	17 572 274	17 572 274
13	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	5 637 305	5 637 305
14	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	5 851 833	5 851 833
15	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	29 061 412	29 061 412
16	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	317 181 180	317 181 180
17	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	39 052 984	39 052 984
18	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	37 829 940	37 829 940
19	ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2)	6 435	6 435
20	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	1 173 409	1 173 409
21	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	43 200	43 200
22	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	1 283 663	1 283 663
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	40 005 783	40 005 783
24	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	41 289 446	41 289 446
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	3 674 580	3 674 580
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	2 652 801	2 652 801
27	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	6 327 381	6 327 381
28	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	15 576 042	15 576 042
29	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	5 923 829	5 923 829
30	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	3 119 613	3 119 613
31	Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)	24 619 484	24 619 484
32	Vásárolt élelmezés (K332)	1 306 048	1 306 048
33	Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333)	417 216	417 216
34	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	14 661 785	14 661 785
35	Közvetített szolgáltatások (>=45) (K335)	13 746	13 746
36	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	1 590 930	1 590 930
37	Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)	79 630 597	79 630 597
38	ebből: biztosítási díjak (K337)	1 529 233	1 529 233
39	Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)	122 239 806	122 239 806
40	Kiküldetések kiadásai (K341)	150 192	150 192
41	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)	150 192	150 192
42	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	38 861 825	38 861 825
43	Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	8 542 000	8 542 000
44	Kamatkiadások (>=56+57) (K353)	6 605 934	6 605 934
45	ebből: államháztartáson belül (K353)	170 995	170 995
46	Egyéb dologi kiadások (K355)	4 648 233	4 648 233
47	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)	58 657 992	58 657 992
48	Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)	228 664 817	228 664 817
49	Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48)	7 284 174	7 284 174
50	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	720 000	720 000
51	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	6 564 174	6 564 174
52	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4)	7 284 174	7 284 174
53	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	644 936	644 936
54	Egyéb elvonások, befizetések (K5023)	31 534 230	31 534 230
55	Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502)	32 179 166	32 179 166
56	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506)	168 494 034	168 494 034
57	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)	520 000	520 000
58	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	167 974 034	167 974 034
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (=168+…+178) (K508)	910 500	910 500
60	ebből: háztartások (K508)	910 500	910 500
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512)	10 440 000	10 440 000
62	ebből: egyházi jogi személyek (K512)	1 850 000	1 850 000
63	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	8 590 000	8 590 000
64	Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5)	212 023 700	212 023 700
65	Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62)	95 916 031	95 916 031
66	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	748 937	748 937
67	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	9 068 635	9 068 635
68	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	5 305 825	5 305 825
69	Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)	111 039 428	111 039 428
70	Ingatlanok felújítása (K71)	36 935 305	36 935 305
71	Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)	6 342 000	6 342 000
72	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	11 630 873	11 630 873
73	Felújítások (=206+...+209) (K7)	54 908 178	54 908 178
74	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (=262+…+271) (K89)	6 406 400	6 406 400
75	ebből: egyéb vállalkozások (K89)	6 406 400	6 406 400
76	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=211+212+223+234+245+247+259+260+261) (K8)	6 406 400	6 406 400
77	Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)	976 560 861	976 560 861

23. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Költségvetési bevételek

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidált összeg
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	175 143 652	175 143 652
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	121 520 149	121 520 149
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	222 407 946	222 407 946
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	67 441 182	67 441 182
5	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)	289 849 128	289 849 128
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	8 310 660	8 310 660
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	8 753 360	8 753 360
8	Elszámolásból származó bevételek (B116)	2 962 480	2 962 480
9	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)	606 539 429	606 539 429
10	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	25 312 646	25 312 646
11	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16)	2 655 000	2 655 000
12	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	10 055 951	10 055 951
13	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	9 842 177	9 842 177
14	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	2 759 518	2 759 518
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	631 852 075	631 852 075
16	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)	8 079 757	8 079 757
17	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)	8 079 757	8 079 757
18	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)	8 079 757	8 079 757
19	Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34)	8 697 442	8 697 442
20	ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)	8 697 442	8 697 442
21	Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351)	66 983 177	66 983 177
22	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	66 983 177	66 983 177
23	Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35)	66 983 177	66 983 177
24	Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36)	1 496 939	1 496 939
25	ebből: egyéb bírság (B36)	155 000	155 000
26	ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj (B36)	409 120	409 120
27	Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3)	77 177 558	77 177 558
28	Készletértékesítés ellenértéke (B401)	609 447	609 447
29	Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)	69 242 068	69 242 068
30	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	46 743 188	46 743 188
31	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403)	3 306 661	3 306 661
32	ebből: államháztartáson belül (B403)	1 088 027	1 088 027
33	Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404)	85 445 101	85 445 101
34	ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404)	17 258 751	17 258 751
35	Ellátási díjak (B405)	15 723 141	15 723 141
36	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	27 043 905	27 043 905
37	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (>=200+…+202) (B4081)	4 870 009	4 870 009
38	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082)	41 962 862	41 962 862
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408)	46 832 871	46 832 871
40	Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)	6 984 742	6 984 742
41	ebből: a szerződés megerősítésével, a szerződésszegéssel kapcsolatos véglegesen járó bevételek, a szerződésen kívüli károkozásért, személyiségi, dologi vagy más jog megsértéséért, jogalap nélküli gazdagodásért kapott összegek (B411)	25 000	25 000
42	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	2 161 204	2 161 204
43	Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)	255 187 936	255 187 936
44	Ingatlanok értékesítése (>=223) (B52)	7 635 329	7 635 329
45	Felhalmozási bevételek (=220+222+224+225+228) (B5)	7 635 329	7 635 329
46	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=235+…+243) (B64)	543 086	543 086
47	ebből: háztartások (B64)	537 086	537 086
48	ebből: pénzügyi vállalkozások (B64)	6 000	6 000
49	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=245…+255) (B65)	280 000	280 000
50	ebből: háztartások (B65)	280 000	280 000
51	Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6)	823 086	823 086
52	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=271+…+281) (B75)	370 885	370 885
53	ebből: háztartások (B75)	370 885	370 885
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=257+…+260+270) (B7)	370 885	370 885
55	Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)	981 126 626	981 126 626

24. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Finanszírozási kiadások

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (>=02) (K9111)	13 300 000	0	13 300 000
2	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+03+04) (K911)	13 300 000	0	13 300 000
3	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	20 322 839	0	20 322 839
4	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	344 901 596	-344 901 596	0
5	Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91)	378 524 435	-344 901 596	33 622 839
6	Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9)	378 524 435	-344 901 596	33 622 839

25. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Finanszírozási bevételek

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
1	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	120 867 799	0	120 867 799
2	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	120 867 799	0	120 867 799
3	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	21 690 409	0	21 690 409
4	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	344 901 596	-344 901 596	0
5	Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817)	43 000 000	0	43 000 000
6	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	530 459 804	-344 901 596	185 558 208
7	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	530 459 804	-344 901 596	185 558 208

26. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Konszolidált mérleg

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidált összeg
1	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	3 447 746 994	3 447 746 994
2	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	6 010 000	6 010 000
3	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	21 350 283	21 350 283
4	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	3 475 107 277	3 475 107 277
5	B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	1 163 434	1 163 434
6	B/II Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)	47 190 000	47 190 000
7	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	48 353 434	48 353 434
8	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	663 795	663 795
9	C/III-IV. Forintszámlák és Devizaszámlák (=C/III/1+C/III/2+CIV/1+C/IV/2)	164 733 513	164 733 513
10	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	165 397 308	165 397 308
11	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	36 667 980	36 667 980
12	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	28 921 070	28 921 070
13	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	3 617 349	3 617 349
14	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	69 206 399	69 206 399
15	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+…+E/II)	1 494 000	1 494 000
16	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	3 759 558 418	3 759 558 418
17	G/I-III Nemzeti vagyon és egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	2 161 792 503	2 161 792 503
18	G/IV Felhalmozott eredmény	64 523 123	64 523 123
19	G/VI Mérleg szerinti eredmény	80 797 081	80 797 081
20	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	2 307 112 707	2 307 112 707
21	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	15 235 939	15 235 939
22	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	66 497 281	66 497 281
23	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	12 513 523	12 513 523
24	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	94 246 743	94 246 743
25	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	1 358 198 968	1 358 198 968
26	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	3 759 558 418	3 759 558 418

27. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Konszolidált eredménykimutatás

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
1	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	85 634 116	0	85 634 116
2	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	92 793 263	0	92 793 263
3	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	47 258 751	0	47 258 751
4	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	225 686 130	0	225 686 130
5	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	951 441 025	-344 901 596	606 539 429
6	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	25 462 646	0	25 462 646
7	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	55 245 773	0	55 245 773
8	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	20 854 561	0	20 854 561
9	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	1 053 004 005	-344 901 596	708 102 409
10	10 Anyagköltség	40 528 906	0	40 528 906
11	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	129 789 513	0	129 789 513
12	13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	13 746	0	13 746
13	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	170 332 165	0	170 332 165
14	14 Bérköltség	276 839 998	0	276 839 998
15	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	45 194 252	0	45 194 252
16	16 Bérjárulékok	40 101 899	0	40 101 899
17	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	362 136 149	0	362 136 149
18	VI Értékcsökkenési leírás	112 271 129	0	112 271 129
19	VII Egyéb ráfordítások	628 380 548	-344 901 596	283 478 952
20	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	5 570 144	0	5 570 144
21	17 Kapott (járó) osztalék és részesedés	35 000 000	0	35 000 000
22	19 Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek	4 870 008	0	4 870 008
23	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	41 962 863	0	41 962 863
24	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	81 832 871	0	81 832 871
25	24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	6 605 934	0	6 605 934
26	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	6 605 934	0	6 605 934
27	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	75 226 937	0	75 226 937
28	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	80 797 081	0	80 797 081

28. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei és kiadásai forrásonként költségvetési évet követő 3 évre

B.BEVÉTELEK	2025.év	2026.év	2027.év
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	175 143 652	175 143 652	175 143 652
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	120 017 486	120 017 486	120 017 486
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	200 032 549	200 032 549	200 032 549
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	66 657 130	66 657 130	66 657 130
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	5 426 276	5 426 276	5 426 276
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	0	0	0
Elszámolásból származó bevételek (B116)
Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	567 277 093	567 277 093	567 277 093
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	18 058 660	18 058 660	18 058 660
ebből: központi költségvetési szervek (B16)
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16)
ebből: társulások és költségvetési szerveik (B16)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	585 335 753	585 335 753	585 335 753
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások (B25)	0	0	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	0	0	0
Vagyoni tipusú adók (B34)	8 720 000	8 720 000	8 720 000
Értékesítési és forgalmi adók (B351)	40 000 000	40 000 000	40 000 000
Gépjárműadók (B354)	0	0	0
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355)	0	0	0
Termékek és szolgáltatások adói (B35)	40 000 000	40 000 000	40 000 000
Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	1 500 000	1 500 000	1 500 000
Közhatalmi bevételek (B3)	50 220 000	50 220 000	50 220 000
Szolgáltatások ellenértéke(B402)	50 000 000	50 000 000	50 000 000
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	5 000 000	5 000 000	5 000 000
Tulajdonosi bevételek (B404)	16 000 000	16 000 000	16 000 000
Ellátási díjak (B405)	15 000 000	15 000 000	15 000 000
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	15 000 000	15 000 000	15 000 000
Egyéb kapott kamat jellegű bevételek (B4082)	11 261 726	11 261 726	11 261 726
Egyéb működési bevételek (B411)	10 457 730	10 457 730	10 457 730
Működési bevételek (B4)	122 719 456	122 719 456	122 719 456
Ingatlanok értékesítése (B52)	0	0	0
Felhalmozási bevétel	0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B64)	0	0	0
ebből: háztartások (B64)	1 000 000	1 000 000	1 000 000
ebből: pénzügyi vállalkozások (B64)
Működési célú átvett pénzeszközök(B6)	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B74)	0	0	0
ebből: egyéb civil szervezetek (B74)	0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök(B7)	0	0	0
Költségvetési bevételek (B1-B7)	759 275 209	759 275 209	759 275 209
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása (B8121)	50 000 000	50 000 000	50 000 000
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	45 000 000	45 000 000	45 000 000
Hitel felvétele pénzügyi vállalkozástól (B811)	0	0	0
Központi, irányító szervi támogatás (B816)	0	0	0
Finanszírozási bevételek (B8)	95 000 000	95 000 000	95 000 000
Bevételek összesen:	854 275 209	854 275 209	854 275 209
A.KIADÁSOK	2025.év	2026.év	2027.év
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	280 000 000	280 000 000	280 000 000
Külső személyi juttatások (K12)	20 000 000	20 000 000	20 000 000
Személyi juttatások(K1)	300 000 000	300 000 000	300 000 000
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	35 000 000	35 000 000	35 000 000
Készletbeszerzés (K31)	50 000 000	50 000 000	50 000 000
Kommunikációs szolgáltatások (K32)	4 000 000	4 000 000	4 000 000
Szolgáltatási kiadások (K33)	70 000 000	70 000 000	70 000 000
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	100 000	100 000	100 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	50 000 000	50 000 000	50 000 000
Dologi kiadások (K3)	174 100 000	174 100 000	174 100 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	5 000 000	5 000 000	5 000 000
Elvonások (K502)	0	0	0
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	180 000 000	180 000 000	180 000 000
Működési célú visszatérítendő támogatás államháztartáson kívülre (K508)	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre(K512)	15 000 000	15 000 000	15 000 000
Tartalék(K513)	36 675 209	36 675 209	36 675 209
Egyéb működési célú kiadások(K5)	232 675 209	232 675 209	232 675 209
Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)	0	0	0
Informatikai eszközök beszerzése (K63)	0	0	0
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0	0	0
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0	0	0
Beruházások (K6)	0	0	0
Ingatlanok felújítása (K71)	50 000 000	50 000 000	50 000 000
Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)		0	0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	13 500 000	13 500 000	13 500 000
Felújítások (K7)	63 500 000	63 500 000	63 500 000
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89)	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	0	0	0
Költségvetési kiadások (K1-K8)	810 275 209	810 275 209	810 275 209
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	25 000 000	25 000 000	25 000 000
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	0	0	0
Hitel törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K911)	19 000 000	19 000 000	19 000 000
Finanszírozási kiadások (K9)	44 000 000	44 000 000	44 000 000
Kiadások összesen:	854 275 209	854 275 209	854 275 209

29. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Sor- szám		Bevételi jogcím	Kedvezmények összege
2.	Ellátottak térítési díjának elengedése			0
3.	Ellátottak kártérítésének elengedése			0
4.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése			0
5.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése			0
6.	Iparűzési adóból biztosított kedvezmény, mentesség			0
7.	Kommunális adóból biztosított kedvezmény, mentesség			0
8.	Idegenforgalmi adóból biztosított kedvezmény, mentesség			0
9.	Építményadóból biztosított kedvezmény, mentesség			0
10.	Luxusadóból biztosított kedvezmény, mentesség			0
11.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség			0
12.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség			0
13.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség			0
14.	Egyéb kedvezmény			0
15.	Egyéb kölcsön elengedése			0
	Összesen:			0

30. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó döntések

	Kötelezettségek	Kötelezettség időtartama	Megítélt támogatás (Ft)
1	TOP-1.1.1-15-SO1-2016-00002 Ipari terület fejlesztés Kaposmérőben	2018-2023	566 174 864
2	TOP-4.1.1-16-SO1-2017-00001 Kaposmérői Orvosi Rednelő felújítása eszközbeszerzéssel	2018-2023	25 806 296
3	EFOP-1.6.2-16-2018-00011 Szegregált élethelyzetek felszámolása Kaposmérő-Baglas településrészen	2018-2023	57 550 460
4	EFOP-1.5.3-16-2017-00099 Humán szolgáltatások és közösségek fejlesztése a Zselicben	2018-2023	50 173 830
5	TOP-5.3.1-16-2017-00007 Kaposvár környéki településeken élők helyi identitásának erősítése	2018-2023	7 626 082
6	KÖFOP-1.2.1-VEKOP-16-2016-00009 Kaposmérő Községi Önkormányzat ASP Központhoz való csatlakozása	2017-2022	6 988 490
7	TOP-3.2.1-15-SO1-2016-00022 Kaposmérő Község Önkormányzat Hivatali épületének energetikai korszerűsítése	2017-2022	27 176 641
8	TOP-3.1.1-16-SO12017-00005 Fenntartható kerékpáros közlekedésfejlesztés Kaposújlak térségében	2018-2023	131 577 347
9	EFOP-2.4.1-16-2017-00037 Szegregált élethelyzetek felszámolása Kaposmérő-Baglas település részen	2018-2023	198 107 483
10	TOP-3.2.1-15-SO1-2016-00022 Kaposmérő Község Önkormányzat Hivatali épületének energetikai korszerűsítése	2017-2022	27 176 641
11	Kaposmérő-Bárdudvarnok összekötő út	2018-2023	13 091 764
12	BM útfelújítások belterületen	2018-2023	15 000 000
13	Népi építészeti emlékek helyreállítása	2017-2023	3 408 366
14	KEOP-6.1.O/B/11-2011-0127 A környezettudatos viselkedés minták népszerűsítése Kaposmérőn	2013-2018	10 901 733
15	KEOP-5.5.O/B/12-2013-0023 Kaposmérő Önkormányzati Intézményeinek energiahatékonysági javítása megújuló energiahasznosítással kombinálva	2014-2019	183 759 627
16	PM/11870-2/2012 Konyha felújítás	2021-2026	99 768 317
17	Mini Bölcsőde kialakítása	2021-2026	74 990 625
18	Belterületi utak, járdák pályázat BMÖFT/6-8/2021	2021-2026	20 000 000
19	KÖFOP-1.2.1-VEKOP-16-2016-00009 Kaposmérő Községi Önkormányzat ASP-hez való csatlakozás	2017-2022	6 988 490
20	2021-TK-WEB Külterületi helyi utak fejlesztése	2021-2026	289 736 633
21	TOP Plusz 1.2.1-21-S01-2022. Csapadékvíz elvezetés felújítása pályázat	2022-2027	229 264 367 Ft
22	TOP 3.1.1 Kerékpárút kialakítása pályázat	2018-2028	102 849 992 Ft

31. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Vagyonkimutatás

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
1	2	3	4	5
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	523355	369905	70
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I	0	0	0
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d	0	0	0
2. Szellemi termékek	A/I/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d	0	0	0
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d	0	0	0
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	523355	369905	70
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	0	0	0
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	523355	369905	70
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	523355	369905	70
3. Tenyészállatok	A/II/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d	0	0	0
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	0	0	0
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d	0	0	0
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	0	0	0
1. Tartós részesedések	A/III/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d	0	0	0
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d	0	0	0
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d	0	0	0
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV	0	0	0
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d	0	0	0
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d	0	0	0
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	0	0	0
I. Készletek	B/I	0	0	0
II. Értékpapírok	B/II	0	0	0
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	524365	1996562	380
I. Lekötött bankbetétek	C/I	0	0	0
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	92305	86790	94
III. Forintszámlák	C/III	432060	1909772	442
IV. Devizaszámlák	C/IV	0	0	0
D/ KÖVETELÉSEK	D	40993	1311337	3198
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	0	0	0
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	0	0	0
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	40993	1311337	3198
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	0	0	0
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	0	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	1088713	3677804	337

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	-8757731	-7060136	80
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	7607155	7607155	100
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	0	0	0
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	4274000	4274000	100
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	-20549393	-20638886	100
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V	0	0	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	-89493	1697595	-1896
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	515038	574151	111
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	515038	574151	111
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	0	0	0
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	0	0	0
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I	0	0	0
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	9331406	10163789	108
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	1088713	3677804	337

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	7955064	8072387	101
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	347909	465232	133
Használatban lévő készletek	L/3	0	0	0
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	0	0	0
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5	0	0	0
Függő követelések	L/6	0	0	0
Függő kötelezettségek	L/7	0	0	0
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8	0	0	0

32. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

KAPOSMÉRŐI BOKRÉTA ÓVODA ÉS MINI BÖLCSŐDE VAGYONKIMUTATÁS

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
1	2	3	4	5
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	136694	61918	45
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I	0	0	0
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d	0	0	0
2. Szellemi termékek	A/I/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d	0	0	0
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d	0	0	0
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	136694	61918	45
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	0	0	0
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	136694	61918	45
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	136694	61918	45
3. Tenyészállatok	A/II/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d	0	0	0
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	0	0	0
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d	0	0	0
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	0	0	0
1. Tartós részesedések	A/III/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d	0	0	0
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d	0	0	0
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d	0	0	0
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV	0	0	0
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d	0	0	0
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d	0	0	0
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	0	0	0
I. Készletek	B/I	0	0	0
II. Értékpapírok	B/II	0	0	0
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	68005	220952	324
I. Lekötött bankbetétek	C/I	0	0	0
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	60835	102900	169
III. Forintszámlák	C/III	7170	118052	1646
IV. Devizaszámlák	C/IV	0	0	0
D/ KÖVETELÉSEK	D	3208638	2789511	86
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	2799511	2789511	99
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	0	0	0
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	409127	0	0
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	0	0	0
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	0	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	3413337	3072381	90

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	-3413366	-6830041	200
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	0	0	0
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	0	0	0
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	35348	35348	100
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	-4824342	-3448714	71
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V	0	0	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	1375628	-3416675	-248
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	73050	533147	729
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	0	446577	0
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	0	0	0
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	73050	86570	118
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I	0	0	0
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	6753653	9369275	138
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	3413337	3072381	90

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	1097683	1769974	161
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	614183	1286474	209
Használatban lévő készletek	L/3	0	0	0
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	0	0	0
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5	0	0	0
Függő követelések	L/6	0	0	0
Függő kötelezettségek	L/7	0	0	0
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8	0	0	0

33. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Vagyonkimutatás

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
1	2	3	4	5
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	3489601968	3460958946	99
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I	0	0	0
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d	0	0	0
2. Szellemi termékek	A/I/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d	0	0	0
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d	0	0	0
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	3460159673	3433598663	99
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	3272382984	3389778198	103
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	1438286360	1398738678	97
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	1554590885	1484328413	95
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	279505739	506711107	181
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	36220111	40814402	112
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	36220111	40814402	112
3. Tenyészállatok	A/II/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d	0	0	0
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	151556578	3006063	1
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	151556578	3006063	1
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d	0	0	0
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	6010000	6010000	100
1. Tartós részesedések	A/III/1	6010000	6010000	100
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d	6010000	6010000	100
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d	0	0	0
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d	0	0	0
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV	23432295	21350283	91
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1	23432295	21350283	91
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c	23432295	21350283	91
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d	0	0	0
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d	0	0	0
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	47190000	47898661	101
I. Készletek	B/I	0	708661	0
II. Értékpapírok	B/II	47190000	47190000	100
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	173307596	162581635	93
I. Lekötött bankbetétek	C/I	43000000	0	0
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	710025	472135	66
III. Forintszámlák	C/III	129597571	162109500	125
IV. Devizaszámlák	C/IV	0	0	0
D/ KÖVETELÉSEK	D	53009530	60884961	114
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	31108015	29692729	95
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	21531576	28921070	134
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	369939	2271162	613
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	8207773	0	0
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	0	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	3771316867	3732324203	98

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	2228069167	2302594453	103
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	2099593000	2099593000	100
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	1842000	1842000	100
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	48441000	48441000	100
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	-32020186	78193167	-244
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V	0	0	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	110213353	74525286	67
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	158129769	93139445	58
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	65179633	14215211	21
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	81214566	66497281	81
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	11735570	12426953	105
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I	0	0	0
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	1385117931	1336590305	96
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	3771316867	3732324203	98

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	373261465	502490928	134
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	10064001	10209401	101
Használatban lévő készletek	L/3	0	0	0
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	0	0	0
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5	0	0	0
Függő követelések	L/6	3755161	-3755161	-100
Függő kötelezettségek	L/7	13774	13774	100
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8	0	0	0

34. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat és intézményeinek költségvetési mérlege

			adatok Ft-ban
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	Előirányzatok	Megnevezés	Előirányzatok
Megnevezés	teljesítése	Megnevezés	teljesítése
Működési bevétel	255 187 936	Személyi juttatások	317 181 180
Önkormányzatok működési támogatása	606 539 429	Munkaadót terhelő járulékok	39 052 984
Egyéb működési támogatás	25 312 646	Dologi kiadások	228 664 817
Működési célú átvett pénzeszköz	823 086	Egyéb működési célú kiadások	212 023 700
Közhatalmi bevételek	77 177 558	Ellátottak pénzbeli juttatása	7 284 174
Finanszírozási bevételek	185 558 208	Finanszírozási kiadások	33 622 839
Működési bevétel összesen	1 150 598 863	Működési kiadás összesen	837 829 694

BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	Előirányzatok	Megnevezés	Előirányzatok
Megnevezés	teljesítése	Megnevezés	teljesítése
Felhalmozási bevételek	7 635 329	Felújítási kiadások	54 908 178
Felhalmozási célú támogatások	8 079 757	Beruházási kiadások	111 039 428
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	370 885	Egyéb felhalmozási célú kiadások	6 406 400
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 166 684 834	KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 010 183 700

35. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat és Intézményeinek 2024. évi pénzeszközeinek változása

	Megnevezés	Kaposmérő Községi Önkormányzat	Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde	Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal	Kaposmérői Önkormányzati Konyha	Kaposmérő és Intézményei
1	A. 32-33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege összesen ( =2+3)	130 307 596	68 005	524 365	195 995	131 095 961
2	32. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+32]	710 025	60 835	92 305	147 750	1 010 915
3	33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+(331-3318) + (332-3328)]	129 597 571	7 170	432 060	48 245	130 085 046
4	B. Korrekciós tételek összesen: (5+6+7+8-9-10-11-12-13-14+15-16-23-30-31-32-33-34-35-36+39+42+43+44+45+46+47-50+51-52)	32 274 039	152 947	1 472 197	402 164	34 301 347
5	Kiadások nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [-003]	-972 778 632	-130 888 967	-163 957 701	-87 459 996	-1 355 085 296
6	Bevételek nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [+005]	1 125 204 476	131 023 349	167 265 600	88 093 005	1 511 586 430
7	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [-0981313]	-119 695 738	-404 082	-565 358	-202 621	-120 867 799
8	Adott előlegek számla tárgyidőszaki forgalma összesen [+/-3651]	1 901 223	-409 127	1 270 344	5 899	2 768 339
9	Beruházásokra, felújításokra adott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-36512]	0				0
10	Igénybevett szolgáltatásokra adott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-36514]			0		0
11	Foglalkoztatottaknak adott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-36515]	1 891 223	-409 127	1 257 920	5 899	2 745 915
12	Túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36516]	10 000		12 424		22 424
13	Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások tárgyidőszaki forgalma összesen [+/-366]	-753 773	0			-753 773
14	December havi illetmények, munkabérek elszámolása számla tárgyidőszaki forgalma [+/-3661]	-753 773				-753 773
15	Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai tárgyidőszaki forgalma [+/-3662]		0			0
16	Kapott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-3671]	-461 460	-13 520	0	22 325	-452 655
17	Túlfizetések, téves és visszajáró befizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36711]	-461 460	-13 520	0	22 325	-452 655
18	Más szervezetet megillető bevételek elszámolása számla tárgyidőszaki forgalma [+/-3673]	70 077				70 077
19	Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok tárgyidőszaki forgalma [+/-3678]	-300 000				-300 000
20	C. 32-33. számlák számított tárgyidőszaki záró egyenlege (A + B)	162 581 635	220 952	1 996 562	598 159	165 397 308
21	D. 32-33. számlák főkönyvi kivonat szerinti záró tárgyidőszaki egyenlege [+32 + (331-3318) + (332-3328)]	162 581 635	220 952	1 996 562	598 159	165 397 308
22	B. Korrekciós tételek összesen: (+58+59-60-61-62)	43 000 000				43 000 000
23	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [+059163]	-43 000 000				-43 000 000
24	C. 31. számla számított tárgyidőszaki záróegyenlege (A + B)	0				0
25	D. 31. számla főkönyvi kivonat szerinti záró tárgyidőszaki egyenlege [+ (311-3181) + (312-3182)]	0				0
26	Tájékoztató adat: Kincsárban vezetett forintszámlák tárgyidőszaki záró állománya [3312]	14 849 492				14 849 492

36. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Önként vállalt feladatok

1. Civil szervezetek, egyházak alapítványok támogatása:

Név	Kiutalt támogatás
Tandem SE	150 000
„Együtt a jövőnkért Alapítvány”	300 000
Vörösmarty Baráti Kör Egyesület	300 000
Bokréta Óvodai Egyesület	250 000
Református Egyház	800 000
Kaposmérő Sport Egyesület	5 000 000
Zselici Borászok Egyesülete	300 000
Medicopter Alapítvány	10 000
FUTaMÉRŐ Sport és Kulturális Egyesület	300 000
Kaposvári Hallássérültek Sportegyesülete	20 000
Vakok és Gyengén látók Somogy Megyei Egyesülete	10 000
Kötél Egyesület	20 000
Rákóczi Szövetség	30 000
Kaposfői Szent Erzsébet Alapítvány	1 200 000
Szent Vendel Plébánia Katolikus Egyház	450 000
Dobogó Egyesület	1 200 000
Magyar Nihon Tai Jitsu Egyesület	100 000
Összesen:	10 440 000

2. Beruházások, felújítások 18 513 741:

a) Kulcsrakész napelem rendszer kiépítése az óvodában 14 461 802

b) 12 személyes urnafal kialakítása 1 236 000

c) IP kamera felszerelés 194 666

d) 30 db szék a sportpályára 405 000

e) Virágágyások öntözőrendszerének kialakítása 746 220

f) Jones burkolatának felújítása 1 470 053

3. Útjavítások 5 113 020:

a) Padka javítás József A. és Váci M. utca 922 020

b) Útépítési munkálatok Dózsa és Vörösmarty utca 4 191 000

4. Kaposmérő zártkert 831 hrsz vásárlás 2 500 000

5. Cingető-Rákóczi utcai járda kivitelezése 6 483 203:

a) Tervezés 554 990

b) Engedélyeztetés 56 063

c) Kivitelezés 5 872 150

6. Temető gyalogátkelőhely kialakítása

a) Tervezés 1 170 000

b) Kivitelezés egy része 4 086 645

7. Kaposmérő Gyár utcai hulladéklerakó megvásárlása 83 650 000

37. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása 2024. évben

				Adatok ezer forintban
Sorszám	Gazdálkodó szervezet megnevezése	Részesedés mértéke	Részesedés összege	Működésből származó kötelezettségek összege 2025-ben
1.	Kaposmérői Közszolgáltatási Kft	100%	3 000	0
2.	Inert Inwest Kft	100%	3 000	0
3.	Drv Zrt		10	0
	Összesen:		6 010	0

38. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya (az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig)

Saját bevételek	2025	2025	2027	2028	2029	2030
a helyi adóból származó bevétel,	70 572 000	70 572 000	70 572 000	70 572 000	70 572 000	70 572 000
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	0	0	0	0	0	0
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	36 000 000	36 000 000	36 000 000	36 000 000	36 000 000	36 000 000
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	0	0	0	0	0	0
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	0	0	0	0	0	0
Összesen:	107 572 000	107 572 000	107 572 000	107 572 000	107 572 000	107 572 000

Adósságot keletkeztető ügyletek	2025	2026	2027	2028	2029	2030

1. hitel	4 223 515	4 117 564	4 011 613	3 906 097	1 913 063	0
2. hitel	9 579 121	9 334 368	9 089 616	8 846 145	7 855 553	0
3. hitel	1 198 192	1 163 719	1 129 247	1 095 058	1 060 303	1 025 831
Összes hitel	15 000 828	14 615 651	14 230 476	13 847 300	10 828 919	1 025 831
értékpapír
váltó
pénzügyi lízing
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:	15 000 828	14 615 651	14 230 476	13 847 300	10 828 919	1 025 831

39. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege





Összesen:

40. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Teljesített kiadások kormányzati funkciónként

#	Megnevezés	Összesen	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	045140 Városi és elővárosi közúti személyszállítás	052080 Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése	061040 Telepszerű lakókörnyezetek felszámolását célzó programok	064010 Közvilágítás	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	072111 Háziorvosi alapellátás	072311 Fogorvosi alapellátás	074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	081030 Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése	082042 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása	082044 Könyvtári szolgáltatások	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	084031 Civil szervezetek működési támogatása	084040 Egyházak közösségi és hitéleti tevékenységének támogatása	091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	104042 Család és gyermekjóléti szolgáltatások	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	900060 Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	28 989 327	5 774 976	0	0	0	0	6 840 348	0	0	0	0	4 584 319	0	0	0	0	0	1 742 525	4 023 159	0	0	0	1 620 000	0	4 404 000	0	0
2	Normatív jutalmak (K1102)	509 995	103 850	0	0	0	0	0	0	0	0	0	105 525	0	0	0	0	0	87 301	103 850	0	0	0	0	0	109 469	0	0
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	192 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	96 000	0	0	0	0	0	96 000	0	0
4	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	367 120	150 150	0	0	0	0	216 970	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	30 058 442	6 028 976	0	0	0	0	7 057 318	0	0	0	0	4 689 844	0	0	0	0	0	1 829 826	4 223 009	0	0	0	1 620 000	0	4 609 469	0	0
6	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	17 572 274	17 572 274	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	3 541 305	2 640 848	0	0	0	0	0	0	0	0	0	423 528	476 929	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	21 113 579	20 213 122	0	0	0	0	0	0	0	0	0	423 528	476 929	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	51 172 021	26 242 098	0	0	0	0	7 057 318	0	0	0	0	5 113 372	476 929	0	0	0	0	1 829 826	4 223 009	0	0	0	1 620 000	0	4 609 469	0	0
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	6 272 931	3 188 256	0	0	0	0	755 634	0	0	0	0	566 280	55 804	0	0	0	0	260 406	590 190	0	0	0	210 600	0	645 761	0	0
11	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	5 996 070	3 173 856	0	0	0	0	521 973	0	0	0	0	566 280	55 804	0	0	0	0	260 406	575 790	0	0	0	210 600	0	631 361	0	0
12	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	233 661	0	0	0	0	0	233 661	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	43 200	14 400	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	14 400	0	0	0	0	0	14 400	0	0
14	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	563 993	300	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 295	107 860	0	0	0	452 538	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	11 430 785	1 771 020	0	0	0	0	174 730	0	0	0	0	4 975 255	337 810	0	0	0	44 222	0	1 196 181	0	0	0	0	0	907 567	2 024 000	0
16	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	11 994 778	1 771 320	0	0	0	0	174 730	0	0	0	0	4 978 550	445 670	0	0	0	496 760	0	1 196 181	0	0	0	0	0	907 567	2 024 000	0
17	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	991 944	901 637	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 968	0	0	11 392	0	20 197	0	54 750	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	1 209 524	1 085 060	0	0	0	0	0	0	0	0	0	68 859	10 199	4 967	5 213	0	0	0	35 226	0	0	0	0	0	0	0	0
19	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	2 201 468	1 986 697	0	0	0	0	0	0	0	0	0	72 827	10 199	4 967	16 605	0	20 197	0	89 976	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	11 847 976	113 836	10 699	252 281	0	0	0	0	0	0	3 057 821	8 408 084	3 753	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 502	0	0	0
21	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	2 434 808	0	0	7 182	0	0	0	0	0	0	0	2 156 896	223 162	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	47 568	0	0	0
22	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	1 778 670	261 305	75 122	77 532	0	0	0	0	0	117 666	0	844 468	35 791	83 928	0	0	0	0	282 858	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)	16 061 454	375 141	85 821	336 995	0	0	0	0	0	117 666	3 057 821	11 409 448	262 706	83 928	0	0	0	0	282 858	0	0	0	0	49 070	0	0	0
24	Vásárolt élelmezés (K332)	116 229	36 607	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	79 622	0	0	0	0	0	0	0	0
25	Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333)	417 216	0	6 216	0	0	0	0	0	0	0	0	411 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
26	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	9 308 919	746 906	2 598	108 000	0	0	0	0	0	0	854 437	6 729 085	0	0	0	170 000	0	62 000	0	0	0	411 000	0	0	224 893	0	0
27	Közvetített szolgáltatások (>=45) (K335)	13 746	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	13 746	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
28	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	950 723	841 723	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	109 000	0	0	0	0	0
29	Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)	72 775 312	2 283 775	275 274	47 532 095	0	0	0	105 000	0	0	3 307	16 888 752	14 079	728 900	0	0	0	0	4 380 992	0	0	0	0	5 122	72 960	485 056	0
30	ebből: biztosítási díjak (K337)	1 453 233	204 057	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 169 820	6 396	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	72 960	0	0
31	Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)	99 643 599	4 284 152	369 909	47 977 090	0	0	0	105 000	0	117 666	3 915 565	35 438 285	276 785	812 828	13 746	170 000	0	62 000	4 743 472	0	0	520 000	0	54 192	297 853	485 056	0
32	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	26 643 121	1 620 510	99 677	12 953 815	0	0	47 178	0	0	31 770	1 003 660	8 837 948	196 087	24 002	3 180	45 900	39 619	0	635 060	0	0	110 970	0	14 632	301 668	677 445	0
33	Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	8 542 000	0	0	8 542 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
34	Kamatkiadások (>=56+57) (K353)	6 605 934	6 605 934	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
35	ebből: államháztartáson belül (K353)	170 995	170 995	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
36	Egyéb dologi kiadások (K355)	3 904 512	3 577 154	0	0	0	0	0	14 000	0	0	0	297 410	0	0	0	0	0	0	3 950	0	0	0	0	0	11 998	0	0
37	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)	45 695 567	11 803 598	99 677	21 495 815	0	0	47 178	14 000	0	31 770	1 003 660	9 135 358	196 087	24 002	3 180	45 900	39 619	0	639 010	0	0	110 970	0	14 632	313 666	677 445	0
38	Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)	159 535 412	19 845 767	469 586	69 472 905	0	0	221 908	119 000	0	149 436	4 919 225	49 625 020	928 741	841 797	33 531	215 900	556 576	62 000	6 668 639	0	0	630 970	0	68 824	1 519 086	3 186 501	0
39	Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48)	7 284 174	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	7 284 174	0
40	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	720 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	720 000	0
41	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	6 564 174	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	6 564 174	0
42	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4)	7 284 174	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	7 284 174	0
43	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	644 936	0	0	0	644 936	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
44	Egyéb elvonások, befizetések (K5023)	31 534 230	0	0	0	31 534 230	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
45	Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502)	32 179 166	0	0	0	32 179 166	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
46	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506)	168 494 034	0	0	0	0	168 494 034	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
47	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)	520 000	0	0	0	0	520 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
48	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	167 974 034	0	0	0	0	167 974 034	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
49	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (=168+…+178) (K508)	910 500	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	910 500	0
50	ebből: háztartások (K508)	910 500	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	910 500	0
51	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512)	10 440 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	8 590 000	1 850 000	0	0	0	0	0	0
52	ebből: egyházi jogi személyek (K512)	1 850 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 850 000	0	0	0	0	0	0
53	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	8 590 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	8 590 000	0	0	0	0	0	0	0
54	Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5)	212 023 700	0	0	0	32 179 166	168 494 034	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	8 590 000	1 850 000	0	0	0	0	910 500	0
55	Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62)	95 916 031	2 500 000	973 228	83 000 000	0	0	0	56 063	0	0	0	9 386 740	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
56	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	3 099 723	145 400	0	0	0	0	0	0	1 819 570	0	0	815 855	0	0	0	318 898	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
57	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	3 492 006	0	262 772	0	0	0	0	15 137	491 284	0	0	2 636 711	0	0	0	86 102	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
58	Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)	102 507 760	2 645 400	1 236 000	83 000 000	0	0	0	71 200	2 310 854	0	0	12 839 306	0	0	0	405 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
59	Ingatlanok felújítása (K71)	32 323 983	0	0	0	0	0	0	0	770 000	0	0	19 009 215	0	0	0	0	0	0	0	0	0	12 544 768	0	0	0	0	0
60	Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)	6 342 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	6 342 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
61	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	10 385 816	0	0	0	0	0	0	0	207 900	0	0	6 790 829	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 387 087	0	0	0	0	0
62	Felújítások (=206+...+209) (K7)	49 051 799	0	0	0	0	0	0	0	977 900	0	0	32 142 044	0	0	0	0	0	0	0	0	0	15 931 855	0	0	0	0	0
63	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (=262+…+271) (K89)	6 406 400	0	0	0	0	0	0	0	6 406 400	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
64	ebből: egyéb vállalkozások (K89)	6 406 400	0	0	0	0	0	0	0	6 406 400	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
65	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=211+212+223+234+245+247+259+260+261) (K8)	6 406 400	0	0	0	0	0	0	0	6 406 400	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
66	Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)	594 254 197	51 921 521	1 705 586	152 472 905	32 179 166	168 494 034	8 034 860	190 200	9 695 154	149 436	4 919 225	100 286 022	1 461 474	841 797	33 531	620 900	556 576	2 152 232	11 481 838	8 590 000	1 850 000	16 562 825	1 830 600	68 824	6 774 316	11 381 175	0
67	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (>=275) (K9111)	13 300 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	13 300 000
68	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=274+276+277) (K911)	13 300 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	13 300 000
69	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	20 322 839	0	0	0	20 322 839	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
70	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	344 901 596	0	0	0	0	344 901 596	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
71	Belföldi finanszírozás kiadásai (=279+290+…+296+299) (K91)	378 524 435	0	0	0	20 322 839	344 901 596	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	13 300 000
72	Finanszírozási kiadások (=300+308+309+310) (K9)	378 524 435	0	0	0	20 322 839	344 901 596	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	13 300 000
73	Kiadások összesen (=273+311) (K1-K9)	972 778 632	51 921 521	1 705 586	152 472 905	52 502 005	513 395 630	8 034 860	190 200	9 695 154	149 436	4 919 225	100 286 022	1 461 474	841 797	33 531	620 900	556 576	2 152 232	11 481 838	8 590 000	1 850 000	16 562 825	1 830 600	68 824	6 774 316	11 381 175	13 300 000

41. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Teljesített kiadások kormányzati funkciónként

#	Megnevezés	Összesen	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	016010 Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek	082094 Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	105 294 786	99 294 786	0	6 000 000
2	Normatív jutalmak (K1102)	10 618 035	9 392 035	726 000	500 000
3	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	3 855 420	1 511 150	2 344 270	0
4	Jubileumi jutalom (K1106)	3 572 500	1 072 500	0	2 500 000
5	Béren kívüli juttatások (K1107)	4 278 958	4 043 958	0	235 000
6	Közlekedési költségtérítés (K1109)	510 454	510 454	0	0
7	Egyéb költségtérítések (K1110)	150 000	150 000	0	0
8	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	146 180	146 180	0	0
9	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	128 426 333	116 121 063	3 070 270	9 235 000
10	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	2 096 000	2 096 000	0	0
11	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	5 115 978	0	5 115 978	0
12	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	7 211 978	2 096 000	5 115 978	0
13	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	135 638 311	118 217 063	8 186 248	9 235 000
14	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	17 390 858	15 547 451	673 407	1 170 000
15	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	16 742 579	14 905 607	666 972	1 170 000
16	ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2)	6 435	0	6 435	0
17	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	641 844	641 844	0	0
18	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	222 272	222 272	0	0
19	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	1 033 113	184 886	848 227	0
20	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	1 255 385	407 158	848 227	0
21	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	2 384 460	2 384 460	0	0
22	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	1 301 416	1 301 416	0	0
23	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	3 685 876	3 685 876	0	0
24	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	103 937	103 937	0	0
25	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	27 081	27 081	0	0
26	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	154 943	154 943	0	0
27	Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)	285 961	285 961	0	0
28	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	372 005	372 005	0	0
29	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	311 800	311 800	0	0
30	Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)	2 508 135	2 484 375	23 760	0
31	Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)	3 477 901	3 454 141	23 760	0
32	Kiküldetések kiadásai (K341)	147 007	147 007	0	0
33	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)	147 007	147 007	0	0
34	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	1 629 895	1 195 441	434 454	0
35	Egyéb dologi kiadások (K355)	583 468	163 003	420 465	0
36	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)	2 213 363	1 358 444	854 919	0
37	Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)	10 779 532	9 052 626	1 726 906	0
38	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	117 323	117 323	0	0
39	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	31 677	31 677	0	0
40	Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)	149 000	149 000	0	0
41	Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)	163 957 701	142 966 140	10 586 561	10 405 000
42	Kiadások összesen (=273+311) (K1-K9)	163 957 701	142 966 140	10 586 561	10 405 000

42. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Teljesített kiadások kormányzati funkciónként

#	Megnevezés	Összesen	091110 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	104031 Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	91 898 113	82 298 660	0	9 599 453
2	Normatív jutalmak (K1102)	7 174 124	6 297 824	0	876 300
3	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)	707 942	707 942	0	0
4	Jubileumi jutalom (K1106)	2 775 000	2 775 000	0	0
5	Béren kívüli juttatások (K1107)	1 536 000	1 344 000	0	192 000
6	Ruházati költségtérítés (K1108)	404 663	329 475	0	75 188
7	Közlekedési költségtérítés (K1109)	426 141	426 141	0	0
8	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	257 769	104 640	0	153 129
9	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	105 179 752	94 283 682	0	10 896 070
10	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	735 855	735 855	0	0
11	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	735 855	735 855	0	0
12	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	105 915 607	95 019 537	0	10 896 070
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	12 105 120	10 592 328	0	1 512 792
14	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	11 807 216	10 390 728	0	1 416 488
15	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	297 904	201 600	0	96 304
16	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	497 398	454 127	18 630	24 641
17	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	1 489 018	64 357	710 063	714 598
18	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	1 986 416	518 484	728 693	739 239
19	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	141 861	0	79 560	62 301
20	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	141 861	0	79 560	62 301
21	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	1 122 552	0	1 104 716	17 836
22	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	1 158 452	0	628 224	530 228
23	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	418 762	0	347 103	71 659
24	Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)	2 699 766	0	2 080 043	619 723
25	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	1 019 853	0	659 755	360 098
26	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	328 407	81 700	211 700	35 007
27	Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)	3 408 842	0	504 714	2 904 128
28	ebből: biztosítási díjak (K337)	76 000	0	0	76 000
29	Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)	7 456 868	81 700	3 456 212	3 918 956
30	Kiküldetések kiadásai (K341)	3 185	3 185	0	0
31	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)	3 185	3 185	0	0
32	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	2 329 715	148 403	1 001 629	1 179 683
33	Egyéb dologi kiadások (K355)	96 385	0	95 185	1 200
34	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)	2 426 100	148 403	1 096 814	1 180 883
35	Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)	12 014 430	751 772	5 361 279	5 901 379
36	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	631 614	405 512	226 102	0
37	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	40 677	0	40 677	0
38	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	181 519	109 488	72 031	0
39	Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)	853 810	515 000	338 810	0
40	Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)	130 888 967	106 878 637	5 700 089	18 310 241
41	Kiadások összesen (=273+311) (K1-K9)	130 888 967	106 878 637	5 700 089	18 310 241

43. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Teljesített bevételek kormányzati funkciónként

#	Megnevezés	Összesen	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	045140 Városi és elővárosi közúti személyszállítás	052080 Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése	061040 Telepszerű lakókörnyezetek felszámolását célzó programok	062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	072111 Háziorvosi alapellátás	072311 Fogorvosi alapellátás	074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	104042 Család és gyermekjóléti szolgáltatások	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	900060 Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	175 143 652	0	0	0	175 143 652	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	121 520 149	0	0	0	121 520 149	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	222 407 946	0	0	0	222 407 946	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	67 441 182	0	0	0	67 441 182	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)	289 849 128	0	0	0	289 849 128	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	8 310 660	0	0	0	8 310 660	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	8 753 360	0	0	0	8 753 360	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	Elszámolásból származó bevételek (B116)	2 962 480	0	0	0	2 962 480	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)	606 539 429	0	0	0	606 539 429	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	13 175 177	1 867 600	0	0	0	678 000	7 974 577	0	0	2 655 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16)	2 655 000	0	0	0	0	0	0	0	0	2 655 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	9 842 177	1 867 600	0	0	0	0	7 974 577	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	678 000	0	0	0	0	678 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	619 714 606	1 867 600	0	0	606 539 429	678 000	7 974 577	0	0	2 655 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)	8 079 757	0	0	0	0	0	0	1 966 495	0	6 113 262	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)	8 079 757	0	0	0	0	0	0	1 966 495	0	6 113 262	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)	8 079 757	0	0	0	0	0	0	1 966 495	0	6 113 262	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34)	8 697 442	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	8 697 442	0
19	ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)	8 697 442	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	8 697 442	0
20	Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351)	66 983 177	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	66 983 177	0
21	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	66 983 177	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	66 983 177	0
22	Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35)	66 983 177	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	66 983 177	0
23	Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36)	1 496 939	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 496 939	0
24	ebből: egyéb bírság (B36)	155 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	155 000	0
25	ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj (B36)	409 120	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	409 120	0
26	Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3)	77 177 558	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	77 177 558	0
27	Készletértékesítés ellenértéke (B401)	609 447	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	609 447	0	0	0	0	0	0	0	0	0
28	Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)	64 391 398	677 571	779 532	38 344 519	0	0	0	0	5 159 475	18 330	0	13 543 271	0	0	0	3 112 794	2 755 906	0	0	0	0
29	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	46 743 188	0	0	38 344 519	0	0	0	0	0	18 330	0	5 911 945	0	0	0	2 468 394	0	0	0	0	0
30	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403)	1 737 376	0	0	0	0	0	0	0	0	18 969	0	1 565 981	49 874	0	66 014	0	0	6 538	30 000	0	0
31	ebből: államháztartáson belül (B403)	26 950	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	20 412	0	0	0	0	0	6 538	0	0	0
32	Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404)	85 445 101	17 258 751	0	65 000 000	0	0	0	0	0	0	0	3 186 350	0	0	0	0	0	0	0	0	0
33	ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404)	17 258 751	17 258 751	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
34	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	22 935 387	4 729 408	210 468	10 353 030	0	0	0	0	1 393 059	43 797	0	5 020 960	35 096	20 081	35 130	340 013	744 094	10 251	0	0	0
35	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (>=200+…+202) (B4081)	4 870 008	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 870 008
36	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082)	41 962 862	41 962 862	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
37	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408)	46 832 870	41 962 862	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 870 008
38	Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)	5 065 529	1 297 483	0	0	0	0	0	0	0	0	65 541	3 427 395	80 897	74 372	78 822	8 918	0	32 101	0	0	0
39	ebből: a szerződés megerősítésével, a szerződésszegéssel kapcsolatos véglegesen járó bevételek, a szerződésen kívüli károkozásért, személyiségi, dologi vagy más jog megsértéséért, jogalap nélküli gazdagodásért kapott összegek (B411)	25 000	25 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
40	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	1 748 504	51 064	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 697 440	0	0	0	0	0	0	0	0	0
41	Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)	227 017 108	65 926 075	990 000	113 697 549	0	0	0	0	6 552 534	81 096	65 541	27 353 404	165 867	94 453	179 966	3 461 725	3 500 000	48 890	30 000	0	4 870 008
42	Ingatlanok értékesítése (>=223) (B52)	7 635 329	4 973 120	0	0	0	0	0	0	0	162 209	0	2 500 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0
43	Felhalmozási bevételek (=220+222+224+225+228) (B5)	7 635 329	4 973 120	0	0	0	0	0	0	0	162 209	0	2 500 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0
44	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=235+…+243) (B64)	543 086	0	0	0	25 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	518 086	0	0
45	ebből: háztartások (B64)	537 086	0	0	0	25 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	512 086	0	0
46	ebből: pénzügyi vállalkozások (B64)	6 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	6 000	0	0
47	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=245…+255) (B65)	280 000	50 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	100 000	0	0	130 000	0	0
48	ebből: háztartások (B65)	280 000	50 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	100 000	0	0	130 000	0	0
49	Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6)	823 086	50 000	0	0	25 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	100 000	0	0	648 086	0	0
50	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=271+…+281) (B75)	370 885	0	0	0	0	0	0	0	358 885	0	0	11 000	0	0	0	0	0	0	1 000	0	0
51	ebből: háztartások (B75)	370 885	0	0	0	0	0	0	0	358 885	0	0	11 000	0	0	0	0	0	0	1 000	0	0
52	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=257+…+260+270) (B7)	370 885	0	0	0	0	0	0	0	358 885	0	0	11 000	0	0	0	0	0	0	1 000	0	0
53	Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)	940 818 329	72 816 795	990 000	113 697 549	606 564 429	678 000	7 974 577	1 966 495	6 911 419	9 011 567	65 541	29 864 404	165 867	94 453	179 966	3 561 725	3 500 000	48 890	679 086	77 177 558	4 870 008
54	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	119 695 738	0	0	0	0	119 695 738	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
55	Maradvány igénybevétele (=294+295) (B813)	119 695 738	0	0	0	0	119 695 738	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
56	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	21 690 409	0	0	0	21 690 409	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
57	Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817)	43 000 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	43 000 000
58	Belföldi finanszírozás bevételei (=287+293+296+…+301+304) (B81)	184 386 147	0	0	0	21 690 409	119 695 738	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	43 000 000
59	Finanszírozási bevételek (=305+311+312+313) (B8)	184 386 147	0	0	0	21 690 409	119 695 738	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	43 000 000
60	Bevételek összesen (=283+314) (B1-B8)	1 125 204 476	72 816 795	990 000	113 697 549	628 254 838	120 373 738	7 974 577	1 966 495	6 911 419	9 011 567	65 541	29 864 404	165 867	94 453	179 966	3 561 725	3 500 000	48 890	679 086	77 177 558	47 870 008

44. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Teljesített bevételek kormányzati funkciónként

#	Megnevezés	Összesen	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	016010 Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek
1	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	12 137 469	0	10 055 951	2 081 518
2	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	10 055 951	0	10 055 951	0
3	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	2 081 518	0	0	2 081 518
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	12 137 469	0	10 055 951	2 081 518
5	Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)	3 800 000	3 800 000	0	0
6	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403)	1 152 721	1 152 721	0	0
7	ebből: államháztartáson belül (B403)	1 061 077	1 061 077	0	0
8	Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)	1 538 102	1 538 102	0	0
9	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	60 320	60 320	0	0
10	Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)	6 490 823	6 490 823	0	0
11	Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)	18 628 292	6 490 823	10 055 951	2 081 518
12	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	565 358	0	0	565 358
13	Maradvány igénybevétele (=294+295) (B813)	565 358	0	0	565 358
14	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	148 071 950	0	0	148 071 950
15	Belföldi finanszírozás bevételei (=287+293+296+…+301+304) (B81)	148 637 308	0	0	148 637 308
16	Finanszírozási bevételek (=305+311+312+313) (B8)	148 637 308	0	0	148 637 308
17	Bevételek összesen (=283+314) (B1-B8)	167 265 600	6 490 823	10 055 951	150 718 826

45. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Teljesített bevételek kormányzati funkciónként

#	Megnevezés	Összesen	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	104031 Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása
1	Ellátási díjak (B405)	1 508 000	0	0	1 508 000
2	Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)	356 999	0	356 999	0
3	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	352 380	0	352 380	0
4	Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)	1 864 999	0	356 999	1 508 000
5	Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)	1 864 999	0	356 999	1 508 000
6	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	404 082	404 082	0	0
7	Maradvány igénybevétele (=294+295) (B813)	404 082	404 082	0	0
8	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	128 754 268	128 754 268	0	0
9	Belföldi finanszírozás bevételei (=287+293+296+…+301+304) (B81)	129 158 350	129 158 350	0	0
10	Finanszírozási bevételek (=305+311+312+313) (B8)	129 158 350	129 158 350	0	0
11	Bevételek összesen (=283+314) (B1-B8)	131 023 349	129 158 350	356 999	1 508 000

46. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat központi költségvetésből származó támogatásai

1. Önkormányzatok működési támogatásai: 606 539 429 Ft

1.1. Helyi önkormányzatok működésének támogatása: 158 752 848 Ft

a) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal működésének támogatása: 144 800 826 Ft, ami a központi költségvetés támogatása az önkormányzati hivatalok működési kiadásaihoz. A finanszírozás részletes magyarázata a Közös Hivatal bevételeinél található.

b) Zöldterület gazdálkodásával kapcsolatos feladatok: 4 347 200 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakítása és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg.

c) Közvilágítás fenntartása: 8 040 000 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás meghatározza a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik.

d) Közutak fenntartásának a támogatása: 3 883 985 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladatokhoz illeti meg.

e) Köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása: 1 612 280 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg.

f) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása: 349 350 Ft

A központi költségvetés támogatást biztosít a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatoknak a 2023. január 1-jei külterületi lakosok száma alapján.

g) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása: 8 500 000 Ft

A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatok számára a Mötv. 13. §-ában meghatározott egyes kötelező feladatok ellátásához.

h) Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás: 3 610 011 Ft

Az előirányzat a polgármesteri illetmény és költségtérítés, valamint az ezekhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetésére használható fel.

1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása: 121 520 149 Ft

1.2.1. Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok átlagbéralapú támogatása: 75 468 375 Ft

A központi költségvetés a Kjt., az Nkt., valamint a pedagógusok előmeneteli rendszeréről és a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény köznevelési intézményekben történő végrehajtásáról szóló 326/2013. (VIII. 30.) Korm. rendelet (a továbbiakban: köznevelési Kjtvhr.), továbbá egyéb, a kereseteket meghatározó jogszabályok alapján elismert átlagbéralapú támogatást biztosít az óvodát fenntartó önkormányzat részére az általa fenntartott óvodában foglalkoztatott pedagógusok béréhez és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adóhoz.

A 2024. évi gyermeklétszám adatok alapján 957 862 Ft visszafizetendő. (1 fő SNI-s gyermek)

1.2.2. .Kiegészítő támogatás a pedagógusok és a pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó többletkiadásokhoz jogcím: 3 585 000 Ft

A központi költségvetés kiegészítő támogatást biztosít az Nkt. 64. §-a szerinti előmeneteli rendszer keretén belül lebonyolított minősítési eljárás során 2024. január 1-jén Pedagógus II., Mesterpedagógus vagy Kutatótanár fokozatú besorolással rendelkező pedagógusok, a bölcsődében és mini bölcsődében foglalkoztatott felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők (a továbbiakban: felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők), valamint Pedagógus II. fokozatba átsorolt, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők béréhez. A támogatás az önkormányzatot az általa fenntartott óvodai, bölcsődei és mini bölcsődei intézményben 2024. évben ténylegesen foglalkoztatott pedagógusok, felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők és pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők időarányosan figyelembe vett, egy tizedesre kerekített száma alapján illeti meg.

1.2.3. Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása jogcím: 26 340 000 Ft

A támogatás igénylése szempontjából a segítői létszám - beleértve a pedagógus szakképzettséggel, szakképesítéssel rendelkező segítőket is - az Nkt. 2. melléklete szerint elismerhető és pedagógusok nevelőmunkáját segítő munkakörben foglalkoztatotti létszám, de legfeljebb a 2024. évben a ténylegesen foglalkoztatott segítők, teljes munkaidőre átszámított átlagos száma, egy tizedesre kerekítve.

1.2.4. Óvoda működési támogatás: 15 168 912 Ft

A támogatás az önkormányzatot az óvoda működésével és feladatellátásával összefüggő kiadásaihoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt gyermeklétszám után, azzal, hogy minden gyermeket egy főként kell figyelembe venni.

1.2.5. .Esélyteremtési illetmény: 957 862 Ft

A 661/2023. (XII. 29.) Korm. rendelet alapján a Púétv. 98. § (5) Ha a pedagógus, valamint a nevelő-oktató munkát közvetlenül segítő munkakörben foglalkoztatott köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban álló

a) a Kormány rendeletében meghatározott kedvezményezett településen vagy felzárkózó településen lévő köznevelési feladatellátási helyen dolgozik, vagy

b) az a) pont hatálya alá nem tartozó településen dolgozik, és a feladatellátási helyen a hátrányos helyzetű gyermekek, tanulók, vagy a halmozottan hátrányos helyzetű gyermekek, tanulók külön vagy együttesen számított aránya eléri a tíz százalékot, és a pedagógus a nevelési-oktatási intézmények működéséről és a köznevelési intézmények névhasználatáról szóló miniszteri rendeletben meghatározott képességkibontakoztató, integrációs felkészítés vagy óvodai fejlesztő program keretébe tartozó feladatokat lát el,

a havi illetményének pótlék és egyes köznevelési feladatokért járó megbízási díj nélküli összege húsz százalékával (esélyteremtési illetményrész) emelt összegű illetmény illeti meg.

1.3. A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása: 289 849 128 Ft

1.3.1. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: 205 611 546 Ft

a) Időskorúak nappali intézményi ellátása: 68 216 200Ft

A támogatást azok az önkormányzatok vehetik igénybe, amelyek időskorúak nappali ellátását biztosító intézményt tartanak fenn. A támogatás az önkormányzatokat az ellátottak száma szerint illeti meg. 130 fő

b) Család és gyermekjóléti szolgálat: 25 243 780 Ft

A támogatásra a feladat ellátására kötelezett önkormányzat, azaz az önálló polgármesteri hivatalt működtető, illetve a közös önkormányzati hivatal székhelye szerinti önkormányzat jogosult. Ez utóbbi esetben a támogatás igénylője a támogatásból a közös önkormányzati hivatalhoz tartozó valamennyi település feladatellátását biztosítja.

c) Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása: 15 580 409 Ft

Ez a támogatás a pénzbeli szociális ellátások, a szociális és gyermekjóléti feladatok, a mini bölcsődei ellátásra, a gyermekétkeztetés feladataira, egyéb állami támogatással nem fedezett részére, a gyermekétkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérséklésére vagy elengedésére szolgál.

d) Szociális étkeztetés: 11 761 470 Ft

A támogatás az önkormányzatoknak a szociális étkeztetés feladataihoz kapcsolódik.

A támogatás az önkormányzatot a szociális étkeztetésben ellátottak száma szerint illeti meg. Szociális étkezők létszáma: 124 fő

e) Házi segítségnyújtás – személyi gondozás: 62 664 800 Ft

A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely a házi segítségnyújtást működteti.

A támogatás az önkormányzatot a házi segítségnyújtás szociális segítés keretében ellátott személyek száma, személyi gondozás esetén a számított ellátotti létszám szerint illeti meg.

Ellátottak száma: 80 fő

f) Falugondnoki szolgáltatás 6 047 200 Ft

A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatást tart fenn. A támogatás az önkormányzatot az ellátást biztosító szolgálat száma alapján illeti meg.

g) Szociális ágazati póték: 16 097 687 Ft

A jogcímből a központi költségvetés támogatást biztosít a Kjtvhr. 15/A. §-a és 15/C. §-a szerinti, 2024. január-december havi foglalkoztatásra tekintettel kifizetendő szociális ágazati összevont pótlékhoz, egészségügyi kiegészítő pótlékhoz és azok szociális hozzájárulási adójához. A támogatás havi összege az önkormányzati költségvetési szervek foglalkoztatottjaira vonatkozó, előző hónapra számfejtett, tárgyhónapban kifizetendő havi pótlékok szociális hozzájárulási adóval növelt bruttó összege. A támogatás folyósítása - a Kincstár tárgyhónap 5-éig a támogatás önkormányzatokat megillető összegével kapcsolatosan teljesített adatszolgáltatása alapján - havonta történik.

Az év végi mutatószám felmérés alapján a szociális étkeztetést 2 fővel kevesebb idős vette igénybe, így 186 690 Ft normatíva kerül visszavonásra.

1.3.2. Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása: 16 796 400 Ft

Az önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk fenntartott bölcsődék, mini bölcsődék kiadásaihoz.

Az ellátottak száma a tárgyév január 31-én beíratott gyermekek száma, vagy a bölcsőde, mini bölcsőde szolgáltatói nyilvántartásban szereplő férőhelyszám 80%-a közül a kedvezőbb.

Az intézmény 7 férőhelyre kapta meg a működési engedélyt. 2024. 01.01-vel 7 fő kisgyermek veszi igénybe az ellátást.

1.3.2.1. Bölcsődei bértámogatás: 13 676 000 Ft

A központi költségvetés a Kjt., valamint a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvénynek a szociális, valamint a gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazatban történő végrehajtásáról szóló 257/2000. (XII. 26.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Kjtvhr.), továbbá egyéb, a kereseteket meghatározó jogszabályok alapján elismert átlagbéralapú támogatást biztosít a bölcsődét, mini bölcsődét fenntartó önkormányzatok részére, az általuk foglalkoztatott kisgyermeknevelők, szaktanácsadók és bölcsődei dajkák (a továbbiakban együtt: szakmai dolgozók) béréhez, valamint az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. A szakmai dolgozók körébe tartozik a szakmai feladatokat ellátó bölcsődevezető, intézményvezető is. A bértámogatás szolgál a bölcsődei pótlék és az arra tekintettel fizetendő szociális hozzájárulási adó kifizetésére is.

1.3.2.2. Bölcsődei üzemeltetési támogatás: 3 120 400 Ft

A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatoknak az általuk biztosított bölcsődei, mini bölcsődei feladattal összefüggésben felmerülő kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével.

1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak a támogatása: 67 441 182 Ft

1.4.1. -Intézményi gyermekétkeztetés támogatása: 66 167 232 Ft

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Min Bölcsődei, valamint a Kaposmérői Hunyadi János Általános Iskolában étkező gyermekek után járó normatíva. A közétkeztetés feladatellátása a Kaposmérői Önkormányzati Konyha üzemeltetésében a saját üzemi konyhában történik.

1.4.2. Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása: 1 273 950 Ft

A támogatás a rászoruló gyermekek Gyvt. 21/C. § (1) bekezdés a) pontjában szereplő gyermekek szünidei étkeztetését biztosító önkormányzatokat illeti meg, az étkezési adagok száma alapján. Az étkezési adagok számába beleértendő a személyes gondoskodást nyújtó gyermekjóléti alapellátások és gyermekvédelmi szakellátások térítési díjáról és az igénylésükhöz felhasználható bizonyítékokról szóló 328/2011. (XII. 29.) Korm. rendelet 13/A. § (1)-(2) bekezdése szerint biztosított szünidei étkeztetés is.

Az év végi mutatószám felmérés alapján a gyermekétkeztetésre 868 800 Ft pótlólagos normatíva került lehívásra, melyet a kincstár 2025. májusában fog kiutalni.

1.5. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak a támogatása: 8 310 660 Ft

a) A támogatások a kulturális alapellátás biztosításához, a muzeális intézmények fenntartásához, a nyilvános könyvtári feladatok ellátásához és a közművelődési alapszolgáltatások biztosításához, valamint a kulturális intézményekben foglalkoztatottak közalkalmazotti jogviszonyának átalakulásáról, valamint egyes kulturális tárgyú törvények módosításáról szóló 2020. évi XXXII. törvény alapján tett továbbfoglalkoztatási ajánlatot elfogadók számára biztosított differenciált béremeléshez járulnak hozzá. A támogatások szolgálnak a kulturális tevékenységet végző közalkalmazottak kulturális illetménypótléka, és az arra tekintettel fizetendő szociális hozzájárulási adó kifizetésére is. 5 452 832 Ft.

b) Kulturális feladatok bérjellegű támogatása: 2 857 828 Ft

1.6. Kiegészítő támogatások: 8 753 360 Ft

A helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatásai esetében az ilyen jogcímen kapott támogatás nem tervezhető, mivel ezt év közben pótelőirányzatként kapja az Önkormányzat, melyet a költségvetésből az állam át is utal az Önkormányzat számlájára. Ezen támogatások év közben a Belügyminisztérium rendeleteiben jelennek meg, melyből:

a) szociális tűzifára 2 346 960 Ft

b) lakossági víz és csatornaszolgáltatás fejlesztésére, karbantartására 6 406 400 Ft pályázati forrás, amit a Drv Zrt részére átadásra került

1.7. Elszámolásból származó bevételek: 2 962 480 Ft

A 2024. januárban leadott normatíva felhasználás alapján 2023. évre vonatkozóan póttámogatás.

2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: 13 175 177

2.1. Közmunkaprogramra START munka keretében működési célú támogatás bevétele

A közfoglalkoztatási program támogatása 9 842 177 Ft.

2.2. .Diákmunka támogatása 2 655 000 Ft

2.3. Jákó kulturális feladat hozzájárulás 678 000 Ft

3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 8 079 757 Ft

3.1. TOP 3.1.1 Kerékpárút kialakítása pályázat :1 966 495 Ft

3.2. EFOP 2.4.1. Szegregált élethelyzet pályázat: 6 113 262 Ft

47. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Önkormányzati Konyha Költségvetési kiadások teljesítéséről

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	22 216 800	22 016 800	21 398 331	97
2	Normatív jutalmak (K1102)	1 851 400	1 851 400	1 851 400	100
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	576 000	715 000	715 000	100
4	Ruházati költségtérítés (K1108)	150 000	150 000	0	0
5	Közlekedési költségtérítés (K1109)	300 000	500 000	490 510	98
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	25 094 200	25 233 200	24 455 241	97
7	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	25 094 200	25 233 200	24 455 241	97
8	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	3 318 946	3 318 946	3 284 075	99
9	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0	0	3 284 075
10	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	60 000	60 000	0	0
11	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	33 280 302	28 814 605	26 052 867	90
12	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	33 340 302	28 874 605	26 052 867	90
13	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	300 000	300 000	298 176	99
14	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	300 000	300 000	298 176	99
15	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	2 400 000	2 501 577	2 501 577	100
16	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	2 400 000	2 303 488	2 303 488	100
17	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	600 000	896 731	767 238	86
18	Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)	5 400 000	5 701 796	5 572 303	98
19	Vásárolt élelmezés (K332)	1 000 000	1 189 819	1 189 819	100
20	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	0	3 967 488	3 961 008	100
21	Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)	695 995	938 308	938 308	100
22	Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)	7 095 995	11 797 411	11 661 438	99
23	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	10 353 682	8 752 947	8 259 094	94
24	Egyéb dologi kiadások (K355)	650 000	268 955	63 868	24
25	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)	11 003 682	9 021 902	8 322 962	92
26	Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)	51 739 979	49 993 918	46 335 443	93
27	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0	5 928 235	5 928 235	100
28	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0	1 600 623	1 600 623	100
29	Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)	0	7 528 858	7 528 858	100
30	Ingatlanok felújítása (K71)	0	4 611 322	4 611 322	100
31	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	0	1 245 057	1 245 057	100
32	Felújítások (=206+...+209) (K7)	0	5 856 379	5 856 379	100
33	Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)	80 153 125	91 931 301	87 459 996

48. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Önkormányzati Konyha Költségvetési és finanszírozási bevételek alakulásáról

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
1	Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)	600 000	1 050 670	1 050 670	100
2	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403)	0	416 564	416 564	100
3	Ellátási díjak (B405)	10 000 000	17 653 131	14 215 141	81
4	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	2 700 000	4 507 825	4 108 518	91
5	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (>=200+…+202) (B4081)	0	1 000	1	0
6	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408)	0	1 000	1	0
7	Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)	1 343 490	24 112	24 112	100
8	Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)	14 643 490	23 653 302	19 815 006	84
9	Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)	14 643 490	23 653 302	19 815 006
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	195 995	202 621	202 621	100
11	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	195 995	202 621	202 621	100
12	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	65 313 640	68 075 378	68 075 378	100
13	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	65 509 635	68 277 999	68 277 999	100
14	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	65 509 635	68 277 999	68 277 999	100
15	Összes bevétel:	80 153 125	91 931 301	88 093 005	96

49. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Önkormányzati Konyha Teljesített kiadások kormányzati funkciónként

#	Megnevezés	Összesen	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	104035 Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	21 398 331	0	21 398 331	0	0
2	Normatív jutalmak (K1102)	1 851 400	0	1 851 400	0	0
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	715 000	0	715 000	0	0
4	Közlekedési költségtérítés (K1109)	490 510	0	490 510	0	0
5	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	24 455 241	0	24 455 241	0	0
6	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	24 455 241	0	24 455 241	0	0
7	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	3 284 075	0	3 284 075	0	0
8	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	3 284 075	0	3 284 075	0	0
9	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	26 052 867	7 381	24 083 660	550 503	1 411 323
10	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	26 052 867	7 381	24 083 660	550 503	1 411 323
11	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	298 176	0	274 775	6 370	17 031
12	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	298 176	0	274 775	6 370	17 031
13	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	2 501 577	0	2 164 309	63 540	273 728
14	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	2 303 488	0	2 162 424	49 268	91 796
15	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	767 238	0	707 023	17 152	43 063
16	Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)	5 572 303	0	5 033 756	129 960	408 587
17	Vásárolt élelmezés (K332)	1 189 819	0	1 115 087	25 648	49 084
18	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	3 961 008	0	3 802 808	79 220	78 980
19	Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)	938 308	0	892 714	12 966	32 628
20	Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)	11 661 438	0	10 844 365	247 794	569 279
21	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	8 259 094	1 993	7 646 054	177 674	433 373
22	Egyéb dologi kiadások (K355)	63 868	0	50 734	1 791	11 343
23	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)	8 322 962	1 993	7 696 788	179 465	444 716
24	Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)	46 335 443	9 374	42 899 588	984 132	2 442 349
25	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	5 928 235	0	5 695 597	118 565	114 073
26	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	1 600 623	0	1 537 811	32 013	30 799
27	Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)	7 528 858	0	7 233 408	150 578	144 872
28	Ingatlanok felújítása (K71)	4 611 322	0	4 426 870	92 226	92 226
29	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	1 245 057	0	1 195 255	24 901	24 901
30	Felújítások (=206+...+209) (K7)	5 856 379	0	5 622 125	117 127	117 127
31	Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)	87 459 996	9 374	83 494 437	1 251 837	2 704 348
32	Kiadások összesen (=273+311) (K1-K9)	87 459 996	9 374	83 494 437	1 251 837	2 704 348

50. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Önkormányzati Konyha Teljesített bevételek kormányzati funkciónként

#	Megnevezés	Összesen	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	104035 Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében
1	Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)	1 050 670	0	196 313	854 357	0
2	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403)	416 564	0	416 564	0	0
3	Ellátási díjak (B405)	14 215 141	0	0	14 208 590	6 551
4	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	4 108 518	0	165 476	3 941 273	1 769
5	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (>=200+…+202) (B4081)	1	0	0	1	0
6	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408)	1	0	0	1	0
7	Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)	24 112	0	0	24 112	0
8	Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)	19 815 006	0	778 353	19 028 333	8 320
9	Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)	19 815 006	0	778 353	19 028 333	8 320
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	202 621	202 621	0	0	0
11	Maradvány igénybevétele (=294+295) (B813)	202 621	202 621	0	0	0
12	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	68 075 378	68 075 378	0	0	0
13	Belföldi finanszírozás bevételei (=287+293+296+…+301+304) (B81)	68 277 999	68 277 999	0	0	0
14	Finanszírozási bevételek (=305+311+312+313) (B8)	68 277 999	68 277 999	0	0	0
15	Bevételek összesen (=283+314) (B1-B8)	88 093 005	68 277 999	778 353	19 028 333	8 320

51. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Önkormányzati Konyha Maradványkimutatás

#	Megnevezés	Összeg
1	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	19 815 006
2	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	87 459 996
3	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-67 644 990
4	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	68 277 999
5	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	68 277 999
6	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	633 009
7	C) Összes maradvány (=A+B)	633 009

52. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Önkormányzati Konyha Mérleg

#	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	0	4 607 794
2	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	4 994 041	9 108 714
3	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	4 994 041	13 716 508
4	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	4 994 041	13 716 508
5	B/I/1 Vásárolt készletek	402 894	454 773
6	B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	402 894	454 773
7	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	402 894	454 773
8	C/II/1 Forintpénztár	147 750	1 970
9	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	147 750	1 970
10	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	48 245	596 189
11	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	48 245	596 189
12	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	195 995	598 159
13	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	3 296 000	4 185 740
14	D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	2 830 216	3 431 789
15	D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	465 784	753 951
16	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	3 296 000	4 185 740
17	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	28 951	34 850
18	D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	28 951	34 850
19	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	28 951	34 850
20	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	3 324 951	4 220 590
21	E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	1 522 000	1 494 000
22	E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	1 522 000	1 494 000
23	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	1 522 000	1 494 000
24	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	10 439 881	20 484 030
25	G/IV Felhalmozott eredmény	0	10 417 556
26	G/VI Mérleg szerinti eredmény	10 417 556	7 990 875
27	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	10 417 556	18 408 431
28	H/III/1 Kapott előlegek	22 325	0
29	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	22 325	0
30	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	22 325	0
31	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	0	2 075 599
32	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	0	2 075 599
33	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	10 439 881	20 484 030

53. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Önkormányzati Konyha Eredménykimutatás

#	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	15 055 399	16 283 948
2	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	15 055 399	16 283 948
3	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	59 761 232	68 075 378
4	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	459 746	24 112
5	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	60 220 978	68 099 490
6	10 Anyagköltség	23 267 867	26 000 988
7	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	13 837 713	11 959 614
8	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	37 105 580	37 960 602
9	14 Bérköltség	17 401 374	25 074 451
10	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	299 286	1 205 510
11	16 Bérjárulékok	2 267 335	3 534 954
12	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	19 967 995	29 814 915
13	VI Értékcsökkenési leírás	168 715	1 817 090
14	VII Egyéb ráfordítások	7 616 531	6 799 957
15	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	10 417 556	7 990 874
16	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	0	1
17	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	0	1
18	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	0	1
19	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	10 417 556	7 990 875

54. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Önkormányzati Konyha Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról

#	Megnevezés	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Beruházások és felújítások	Összesen (=3+4+5+6+7+8)
1	Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	0	5 162 756	0	5 162 756
2	Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	0	5 928 235	5 928 235
3	Nem aktivált felújítások	0	0	4 611 322	4 611 322
4	Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	4 611 322	5 928 235	0	10 539 557
5	Összes növekedés (=02+…+07)	4 611 322	5 928 235	10 539 557	21 079 114
6	Egyéb csökkenés	0	0	10 539 557	10 539 557
7	Összes csökkenés (=09+…+13)	0	0	10 539 557	10 539 557
8	Bruttó érték összesen (=01+08-14)	4 611 322	11 090 991	0	15 702 313
9	Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	0	168 715	0	168 715
10	Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	3 528	1 813 562	0	1 817 090
11	Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)	3 528	1 982 277	0	1 985 805
12	Értékcsökkenés összesen (=19+23)	3 528	1 982 277	0	1 985 805
13	Eszközök nettó értéke (=15-24)	4 607 794	9 108 714	0	13 716 508
14	Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	0	1 210 991	0	1 210 991

55. melléklet a 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

KAPOSMÉRŐI ÖNKORMÁNYZATI KONYHA Vagyonkimutatás

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
1	2	3	4	5
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	4994041	13716508	274
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I	0	0	0
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d	0	0	0
2. Szellemi termékek	A/I/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d	0	0	0
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d	0	0	0
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	4994041	13716508	274
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	0	4607794	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	0	4607794	0
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	0	0	0
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	4994041	9108714	182
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	4994041	9108714	182
3. Tenyészállatok	A/II/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d	0	0	0
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	0	0	0
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d	0	0	0
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	0	0	0
1. Tartós részesedések	A/III/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d	0	0	0
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d	0	0	0
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d	0	0	0
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV	0	0	0
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d	0	0	0
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d	0	0	0
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	402894	454773	112
I. Készletek	B/I	402894	454773	112
II. Értékpapírok	B/II	0	0	0
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	195995	598159	305
I. Lekötött bankbetétek	C/I	0	0	0
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	147750	1970	1
III. Forintszámlák	C/III	48245	596189	1235
IV. Devizaszámlák	C/IV	0	0	0
D/ KÖVETELÉSEK	D	3324951	4220590	126
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	3296000	4185740	126
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	0	0	0
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	28951	34850	120
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	1522000	1494000	98
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	0	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	10439881	20484030	196

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	10417556	18408431	176
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	0	0	0
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	0	0	0
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	0	0	0
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	0	10417556	0
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V	0	0	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	10417556	7990875	76
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	22325	0	0
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	0	0	0
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	0	0	0
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	22325	0	0
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I	0	0	0
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	0	2075599	0
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	10439881	20484030	196

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	162756	1210991	744
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	162756	1210991	744
Használatban lévő készletek	L/3	0	0	0
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	0	0	0
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5	0	0	0
Függő követelések	L/6	0	0	0
Függő kötelezettségek	L/7	0	0	0
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8	0	0	0