Kaposmérő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1.2024. (II.29.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 30- 2025. 05. 31Kaposmérő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1.2024. (II.29.) rendelet módosításáról
[1] A költségvetési rendelet módosítása szükséges annak érdekében, hogy a 2024. évi zárszámadási rendelet a tényleges bevételek és kiadások alapján, pontos és hiteles számadatokkal készüljön el. A módosítás figyelembe veszi a gazdálkodás során felmerült új körülményeket, célja az önkormányzat pénzügyi helyzetének valósághű bemutatása.
[2] Kaposmérő Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet 3. § (1)–(4) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„(1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetési előirányzatát –központi irányító szervi támogatás nélkül -1 015 956 239 Ft költségvetési bevétellel és 1 155 200 397 Ft költségvetési kiadással, 185 558 208 Ft finanszírozási célú bevétellel és 46 314 050 Ft finanszírozási célú kiadással fogadja el.
(2) Kaposmérő Községi Önkormányzat és Költségvetési szerveinek 2024. évi költségvetésén belül
Bevételi főösszegét: 1 201 514 447 Ft-ban ebből:
1. Költségvetési bevételeit 1 015 956 239 Ft-ban
a) önkormányzat működési támogatásait 606 539 429 Ft-ban
b) egyéb működési célú támogatásokat 25 312 546 Ft-ban
c) a közhatalmi bevételeket 83 251 209 Ft-ban
d) a működési célú bevételeket 282 502 184 Ft-ban
e) a működési célú átvett pénzeszközöket 1 494 319 Ft-ban
f) Felhalmozási célú támogatásokat 8 079 757 Ft-ban
g) Felhalmozási bevételét 8 030 792 Ft-ban
h) a felhalmozási célú átvett pénzeszközöket 746 003 Ft-ban
2. finanszírozási bevételeit 185 558 208 Ft-ban, ebből:
a) előző évi pénzmaradvány: 120 867 799 Ft
b) lekötött betét megszüntetése 43 000 000 Ft-ban
c) államháztartáson belüli megelőlegezések 21 690 409 Ft-ban
(3) Kiadási főösszegét: 1 201 514 447 Ft-ban ebből:
1. költségvetési kiadásokat 1 155 200 397 Ft-ban ebből:
a) a személyi juttatások kiadásait 318 824 503 Ft-ban
b) a munkaadókat terhelő járulékokat 40 668 800 Ft-ban
c) a dologi kiadásokat 238 655 050 Ft-ban
d) ellátottak pénzbeli juttatása 7 337 533 Ft-ban
e) az egyéb működési célú kiadásokat 377 331 792 Ft-ban
az egyéb működési célú kiadásokból:
- az elvonások és befizetések 32 179 166 Ft
- az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 168 494 034 Ft.
-működési célú visszatérítendő támogatás államháztartáson kívülre 910 500 Ft
-az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 10 440 000 Ft
-tartalék 163 853 917 Ft
-működési célú visszatérítendő támogatás államháztartáson belülre 1 454 175 Ft
2. a felhalmozási célú kiadást 172 382 719 Ft-ban ebből:
a) a beruházások összegét 111 040 328 Ft,
b) a felújítások összegét 54 935 991 Ft,
c) az egyéb felhalmozási célú kiadások 6 406 400 Ft.
3. finanszírozási kiadást 46 314 050 Ft-ban
állapítja meg.
(4) Kaposmérő Községi Önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évben tervezett– központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó - bevételeit 1 550 144 919 Ft-ban és kiadásait 1 550 144 919 Ft-ban fogadja el a képviselő-testület.”
(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet 3. § (5) bekezdés a)–d) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
(A 2024. évben tervezett– központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – bevételeken belül:)
2. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet 6. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„6. § [Általános és céltartalék]
A képviselő-testület az önkormányzat fejlesztési céltartalékát 163 853 917 Ft összegben állapítja meg.”
3. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(7) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.
(8) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.
(9) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet 14. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.
(10) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet 17. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.
(11) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet 23. melléklete helyébe a 11. melléklet lép.
4. § Ez a rendelet 2025. május 30-án lép hatályba.
1. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
|
B.BEVÉTELEK |
2024. év |
|---|---|
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
175 143 652 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
121 520 149 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
222 407 946 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
67 441 182 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
8 310 660 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
8 753 360 |
|
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
2 962 480 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
606 539 429 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) |
25 312 546 |
|
ebből: központi költségvetési szervek (B16) |
|
|
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16) |
|
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik (B16) |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
631 851 975 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21) |
0 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások (B25) |
8 079 757 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
8 079 757 |
|
Vagyoni tipusú adók (B34) |
9 051 902 |
|
Értékesítési és forgalmi adók (B351) |
70 917 710 |
|
Gépjárműadók (B354) |
0 |
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355) |
0 |
|
Termékek és szolgáltatások adói (B35) |
70 917 710 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
3 281 597 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
83 251 209 |
|
Készletértékesítés ellenértéke (B401) |
609 447 |
|
Szolgáltatások ellenértéke(B402) |
78 379 010 |
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) |
10 723 234 |
|
Tulajdonosi bevételek (B404) |
85 445 101 |
|
Ellátási díjak (B405) |
21 950 626 |
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) |
30 880 164 |
|
Egyéb kapott kamat jellegű bevételek (B4082) |
46 833 870 |
|
Egyéb működési bevételek (B411) |
7 680 732 |
|
Működési bevételek (B4) |
282 502 184 |
|
Ingatlanok értékesítése (B52) |
8 030 792 |
|
Felhalmozási bevétel |
8 030 792 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B64) |
1 124 319 |
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz (B65) |
370 000 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök(B6) |
1 494 319 |
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B74) |
0 |
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz (B75) |
746 003 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök(B7) |
746 003 |
|
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
1 015 956 239 |
|
Lekötött bankbetét megszüntetése (B817) |
43 000 000 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
120 867 799 |
|
Államháztartson belüli megelőlegezések( B814) |
21 690 409 |
|
Központi, irányító szervi támogatás (B816) |
0 |
|
Finanszírozási bevételek (B8) |
185 558 208 |
|
Bevételek összesen: |
1 201 514 447 |
2. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
|
A.KIADÁSOK |
2024. év |
|---|---|
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) |
289 452 546 |
|
Külső személyi juttatások (K12) |
29 371 957 |
|
Személyi juttatások(K1) |
318 824 503 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
40 668 800 |
|
Készletbeszerzés (K31) |
44 766 130 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (K32) |
6 807 349 |
|
Szolgáltatási kiadások (K33) |
126 936 738 |
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34) |
150 192 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) |
59 994 641 |
|
Dologi kiadások (K3) |
238 655 050 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
7 337 533 |
|
Elvonások (K502) |
32 179 166 |
|
B505 |
1 454 175 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
168 494 034 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatás államháztartáson kívülre (K508) |
910 500 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre(K512) |
10 440 000 |
|
Tartalék(K513) |
163 853 917 |
|
Egyéb működési célú kiadások(K5) |
377 331 792 |
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62) |
95 916 931 |
|
Informatikai eszközök beszerzése (K63) |
748 937 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
9068635 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
5 305 825 |
|
Beruházások (K6) |
111 040 328 |
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
36 935 305 |
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73) |
6 369 813 |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
11 630 873 |
|
Felújítások (K7) |
54 935 991 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89) |
6 406 400 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
6 406 400 |
|
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
1 155 200 397 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
20 322 839 |
|
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) |
0 |
|
Hitel törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K911) |
25 991 211 |
|
Finanszírozási kiadások (K9) |
46 314 050 |
|
Kiadások összesen: |
1 201 514 447 |
3. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|---|---|---|---|
|
1 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
175 143 652 |
175 143 652 |
|
2 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
120 017 486 |
121 520 149 |
|
3 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
200 032 549 |
222 407 946 |
|
4 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
66 657 130 |
67 441 182 |
|
5 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
266 689 679 |
289 849 128 |
|
6 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
5 452 832 |
8 310 660 |
|
7 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
8 753 360 |
|
8 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
2 962 480 |
|
9 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
567 303 649 |
606 539 429 |
|
10 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
18 058 660 |
13 175 177 |
|
11 |
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16) |
0 |
0 |
|
12 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|
13 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
0 |
0 |
|
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
585 362 309 |
619 714 606 |
|
15 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25) |
24 161 826 |
8 079 757 |
|
16 |
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25) |
0 |
0 |
|
17 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2) |
24 161 826 |
8 079 757 |
|
18 |
Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34) |
8 550 000 |
9 051 902 |
|
19 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
|
20 |
Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351) |
40 000 000 |
70 917 710 |
|
21 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
|
22 |
Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35) |
40 000 000 |
70 917 710 |
|
23 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36) |
1 500 000 |
3 281 597 |
|
24 |
ebből: egyéb bírság (B36) |
0 |
0 |
|
25 |
ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj (B36) |
0 |
0 |
|
26 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3) |
50 050 000 |
83 251 209 |
|
27 |
Készletértékesítés ellenértéke (B401) |
0 |
609 447 |
|
28 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402) |
42 183 050 |
72 328 340 |
|
29 |
ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402) |
0 |
0 |
|
30 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403) |
2 700 000 |
10 306 670 |
|
31 |
ebből: államháztartáson belül (B403) |
0 |
0 |
|
32 |
Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404) |
55 000 000 |
85 445 101 |
|
33 |
ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404) |
0 |
0 |
|
34 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) |
18 000 000 |
26 372 339 |
|
35 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (>=200+…+202) (B4081) |
0 |
4 870 008 |
|
36 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082) |
42 594 725 |
41 962 862 |
|
37 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408) |
42 594 725 |
46 832 870 |
|
38 |
Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411) |
3 500 000 |
7 299 605 |
|
39 |
ebből: a szerződés megerősítésével, a szerződésszegéssel kapcsolatos véglegesen járó bevételek, a szerződésen kívüli károkozásért, személyiségi, dologi vagy más jog megsértéséért, jogalap nélküli gazdagodásért kapott összegek (B411) |
0 |
0 |
|
40 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
|
41 |
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4) |
163 977 775 |
249 194 372 |
|
42 |
Ingatlanok értékesítése (>=223) (B52) |
0 |
8 030 792 |
|
43 |
Felhalmozási bevételek (=220+222+224+225+228) (B5) |
0 |
8 030 792 |
|
44 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=235+…+243) (B64) |
938 419 |
1 124 319 |
|
45 |
ebből: háztartások (B64) |
0 |
0 |
|
46 |
ebből: pénzügyi vállalkozások (B64) |
0 |
0 |
|
47 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=245…+255) (B65) |
0 |
370 000 |
|
48 |
ebből: háztartások (B65) |
0 |
0 |
|
49 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6) |
938 419 |
1 494 319 |
|
50 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=271+…+281) (B75) |
0 |
746 003 |
|
51 |
ebből: háztartások (B75) |
0 |
0 |
|
52 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=257+…+260+270) (B7) |
0 |
746 003 |
|
53 |
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7) |
824 490 329 |
970 511 058 |
|
54 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (>=06) (B8121) |
50 000 000 |
0 |
|
55 |
Belföldi értékpapírok bevételei (=05+07+08+09) (B812) |
50 000 000 |
0 |
|
56 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
176 130 741 |
119 695 738 |
|
57 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
176 130 741 |
119 695 738 |
|
58 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
21 690 409 |
|
59 |
Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817) |
0 |
43 000 000 |
|
60 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
226 130 741 |
184 386 147 |
|
61 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
226 130 741 |
184 386 147 |
|
62 |
Összes bevétel |
1 050 621 070 |
1 154 897 205 |
4. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|---|---|---|---|
|
1 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
21 985 200 |
28 989 327 |
|
2 |
Normatív jutalmak (K1102) |
0 |
509 995 |
|
3 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
715 000 |
192 000 |
|
4 |
Ruházati költségtérítés (K1108) |
25 000 |
0 |
|
5 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
0 |
0 |
|
6 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
0 |
367 120 |
|
7 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
22 725 200 |
30 058 442 |
|
8 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
17 424 000 |
17 572 274 |
|
9 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
761 600 |
3 541 305 |
|
10 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
18 185 600 |
21 113 579 |
|
11 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
40 910 800 |
51 172 021 |
|
12 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
5 222 204 |
6 272 931 |
|
13 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
14 |
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
|
15 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
|
16 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
200 000 |
564 780 |
|
17 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
7 000 000 |
11 430 785 |
|
18 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
7 200 000 |
11 995 565 |
|
19 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
900 000 |
992 825 |
|
20 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
800 000 |
1 209 524 |
|
21 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
1 700 000 |
2 202 349 |
|
22 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
9 000 000 |
12 837 273 |
|
23 |
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
3 000 000 |
2 594 881 |
|
24 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
2 000 000 |
1 901 083 |
|
25 |
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
14 000 000 |
17 333 237 |
|
26 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
100 000 |
116 229 |
|
27 |
Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333) |
0 |
417 216 |
|
28 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
4 000 000 |
9 308 919 |
|
29 |
Közvetített szolgáltatások (>=45) (K335) |
0 |
13 746 |
|
30 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
1 000 000 |
950 723 |
|
31 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
56 196 000 |
72 942 420 |
|
32 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
|
33 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
75 296 000 |
101 082 490 |
|
34 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
21 000 000 |
26 991 775 |
|
35 |
Fizetendő általános forgalmi adó (K352) |
18 000 000 |
8 542 000 |
|
36 |
Kamatkiadások (>=56+57) (K353) |
0 |
6 606 114 |
|
37 |
ebből: államháztartáson belül (K353) |
0 |
0 |
|
38 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
1 000 000 |
3 905 429 |
|
39 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
40 000 000 |
46 045 318 |
|
40 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
124 196 000 |
161 325 722 |
|
41 |
Családi támogatások (=67+…+76) (K42) |
0 |
0 |
|
42 |
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (>=102+103) (K47) |
0 |
0 |
|
43 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48) |
5 500 000 |
7 337 533 |
|
44 |
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
|
45 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
|
46 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4) |
5 500 000 |
7 337 533 |
|
47 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
644 936 |
|
48 |
Egyéb elvonások, befizetések (K5023) |
0 |
31 534 230 |
|
49 |
Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502) |
0 |
32 179 166 |
|
50 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506) |
179 161 030 |
168 494 034 |
|
51 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506) |
0 |
0 |
|
52 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|
53 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (=168+…+178) (K508) |
1 500 000 |
910 500 |
|
54 |
ebből: háztartások (K508) |
0 |
0 |
|
55 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512) |
10 390 000 |
10 440 000 |
|
56 |
ebből: egyházi jogi személyek (K512) |
0 |
0 |
|
57 |
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
|
58 |
Tartalékok (K513) |
184 274 244 |
163 853 917 |
|
59 |
Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5) |
375 325 274 |
375 877 617 |
|
60 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62) |
94 937 008 |
95 916 931 |
|
61 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
3 937 008 |
3 099 723 |
|
62 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
2 125 984 |
3 492 006 |
|
63 |
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
101 000 000 |
102 508 660 |
|
64 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
7 230 070 |
32 323 983 |
|
65 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73) |
0 |
6 342 000 |
|
66 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
2 032 120 |
10 385 816 |
|
67 |
Felújítások (=206+...+209) (K7) |
9 262 190 |
49 051 799 |
|
68 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (=262+…+271) (K89) |
0 |
6 406 400 |
|
69 |
ebből: egyéb vállalkozások (K89) |
0 |
0 |
|
70 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (=211+212+223+234+245+247+259+260+261) (K8) |
0 |
6 406 400 |
|
71 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
661 416 468 |
759 952 683 |
|
72 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (>=02) (K9111) |
15 392 226 |
25 991 211 |
|
73 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+03+04) (K911) |
15 392 226 |
25 991 211 |
|
74 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
20 093 024 |
20 322 839 |
|
75 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) |
353 719 352 |
348 630 472 |
|
76 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91) |
389 204 602 |
394 944 522 |
|
77 |
Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9) |
389 204 602 |
394 944 522 |
|
78 |
Összesi kiadás |
1 050 621 070 |
1 154 897 205 |
5. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
|
Kiadások |
||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
109 246 175 |
105 294 786 |
|
Normatív jutalmak (K1102) |
7 773 829 |
10 618 035 |
|
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
2 000 000 |
4 237 464 |
|
Jubileumi jutalom (K1106) |
2 500 000 |
3 572 500 |
|
Béren kívüli juttatások (K1107) |
4 582 500 |
4 278 958 |
|
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
325 000 |
510 454 |
|
Egyéb költségtérítések (K1110) |
0 |
150 000 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
0 |
146 180 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
126 427 504 |
128 808 377 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
0 |
2 096 000 |
|
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
0 |
5 115 978 |
|
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
0 |
7 211 978 |
|
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
126 427 504 |
136 020 355 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
16 824 419 |
18 835 771 |
|
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
|
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
|
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
200 000 |
222 272 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
500 000 |
1 500 000 |
|
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
700 000 |
1 722 272 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
2 500 000 |
2 750 000 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
1 000 000 |
1 400 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
3 500 000 |
4 150 000 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
180 000 |
180 000 |
|
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
500 000 |
500 000 |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
120 000 |
168 071 |
|
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
800 000 |
848 071 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
300 000 |
373 549 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
800 000 |
650 000 |
|
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
1 200 000 |
2 653 998 |
|
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
3 100 000 |
4 525 618 |
|
Kiküldetések kiadásai (K341) |
0 |
147 007 |
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34) |
0 |
147 007 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
1 440 528 |
1 804 528 |
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
5 700 000 |
694 827 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
7 140 528 |
2 499 355 |
|
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
14 440 528 |
13 044 252 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (=144+…+153) (K505) |
1 454 175 |
1 454 175 |
|
Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5) |
1 454 175 |
1 454 175 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
0 |
117 323 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
0 |
31 677 |
|
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
0 |
149 000 |
|
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
159 146 626 |
169 503 553 |
|
2024. év |
||
|
Bevételek |
||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
2 000 000 |
12 137 369 |
|
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16) |
0 |
0 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
0 |
0 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
2 000 000 |
12 137 369 |
|
Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402) |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403) |
0 |
0 |
|
ebből: államháztartáson belül (B403) |
0 |
0 |
|
Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411) |
0 |
0 |
|
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
|
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4) |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7) |
7 000 000 |
17 137 369 |
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
345 800 |
565 358 |
|
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
345 800 |
565 358 |
|
Központi, irányító szervi támogatás (B816) |
151 800 826 |
151 800 826 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
152 146 626 |
152 366 184 |
|
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
152 146 626 |
152 366 184 |
|
Összes bevételek |
159 146 626 |
169 503 553 |
6. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési kiadások teljesülése |
2024. év |
||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|
1 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
93 267 960 |
92 070 888 |
|
2 |
Normatív jutalmak (K1102) |
7 772 330 |
7 174 124 |
|
3 |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104) |
0 |
707 942 |
|
4 |
Jubileumi jutalom (K1106) |
0 |
2 775 000 |
|
5 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
1 536 000 |
1 536 000 |
|
6 |
Ruházati költségtérítés (K1108) |
320 000 |
404 663 |
|
7 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
527 000 |
426 141 |
|
8 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai ((K1113) |
0 |
257 769 |
|
9 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) |
103 423 290 |
105 352 527 |
|
10 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
0 |
1 046 400 |
|
11 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
0 |
1 046 400 |
|
12 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
103 423 290 |
106 398 927 |
|
13 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
13 565 318 |
12 241 152 |
|
14 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
15 |
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
|
16 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
700 000 |
684 670 |
|
17 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
2 180 987 |
1 489 018 |
|
18 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
2 880 987 |
2 173 688 |
|
19 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
100 000 |
155 000 |
|
20 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
100 000 |
155 000 |
|
21 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
700 000 |
1 182 552 |
|
22 |
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
2 500 000 |
1 158 452 |
|
23 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
2 500 000 |
418 762 |
|
24 |
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
5 700 000 |
2 759 766 |
|
25 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
2 527 747 |
2 418 664 |
|
26 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
400 000 |
400 000 |
|
27 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
4 223 600 |
3 952 789 |
|
28 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
|
29 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
12 851 347 |
9 531 219 |
|
30 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
0 |
3 185 |
|
31 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34) |
0 |
3 185 |
|
32 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
4 094 931 |
2 331 681 |
|
33 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
1 050 000 |
96 385 |
|
34 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
5 144 931 |
2 428 066 |
|
35 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
20 977 265 |
14 291 158 |
|
36 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
393 700 |
631 614 |
|
37 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
0 |
40 677 |
|
38 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
106 300 |
181 519 |
|
39 |
Beruházások(K6) |
500 000 |
853 810 |
|
40 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73) |
0 |
27 813 |
|
41 |
Felújítások (=206+...+209) (K7) |
0 |
27 813 |
|
42 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
138 465 873 |
133 812 860 |
|
Költségvetési bevételek, valamint a finanszírozási bevételek előirányzatának teljesítéséről 2024. év |
|||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|
1 |
Ellátási díjak (B405) |
1 380 000 |
4 297 495 |
|
2 |
Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411) |
0 |
357 015 |
|
3 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
|
4 |
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4) |
1 380 000 |
4 654 510 |
|
5 |
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7) |
1 380 000 |
4 654 510 |
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|
6 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
480 987 |
404 082 |
|
7 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
480 987 |
404 082 |
|
8 |
Központi, irányító szervi támogatás (B816) |
136 604 886 |
128 754 268 |
|
9 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
137 085 873 |
129 158 350 |
|
10 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
137 085 873 |
129 158 350 |
|
11 |
Összes bevétel |
138 465 873 |
133 812 860 |
7. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
Előirányzatok |
Megnevezés |
Előirányzatok |
|
Működési bevétel |
282 502 184 |
Személyi juttatások |
318 824 503 |
|
Önkormányzatok működési támogatása |
606 539 429 |
Munkaadót terhelő járulékok |
40 668 800 |
|
Egyéb működési támogatás |
25 312 546 |
Dologi kiadások |
238 655 050 |
|
Működési célú átvett pénzeszköz |
1 494 319 |
Egyéb működési célú kiadások |
377 331 792 |
|
Közhatalmi bevételek |
83 251 209 |
Ellátási díjak |
7 337 533 |
|
Finanszírozási bevételek |
185 558 208 |
Finanszírozási kiadások |
46 314 050 |
|
Működési bevétel összesen |
1 184 657 895 |
Működési kiadás összesen |
1 029 131 728 |
|
adatok Ft-ban |
|||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
Előirányzatok |
Megnevezés |
Előirányzatok |
|
Felhalmozási bevételek |
8 030 792 |
Felújítási kiadások |
54 935 991 |
|
Felhalmozási célú támogatások |
8 079 757 |
Beruházási kiadások |
111 040 328 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
746 003 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
6 406 400 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
1 201 514 447 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
1 201 514 447 |
8. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
|
Pénzmaradvány |
120 867 799 |
|||
|
Kaposmérői Községi Önkormányzat |
119 695 738 |
|||
|
Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal |
565 358 |
|||
|
Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde |
404 082 |
|||
|
Kaposmérői Önkormányzati Konyha |
202 621 |
|||
9. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Jan |
Febr |
Márc |
Ápr |
Máj |
Jún |
Júl |
Aug |
Szept |
Okt |
Nov |
Dec |
Összesen |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
50 544 952 |
50 544 952 |
50 544 952 |
50 544 952 |
50 544 952 |
50 544 952 |
50 544 952 |
50 544 952 |
50 544 952 |
50 544 952 |
50 544 952 |
50 544 952 |
606 539 429 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
2 109 379 |
2 109 379 |
2 109 379 |
2 109 379 |
2 109 379 |
2 109 379 |
2 109 379 |
2 109 379 |
2 109 379 |
2 109 379 |
2 109 379 |
2 109 379 |
25 312 546 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
8 079 757 |
8 079 757 |
|||||||||||
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
40 000 000 |
0 |
3 251 209 |
0 |
0 |
0 |
40 000 000 |
0 |
0 |
0 |
83 251 209 |
||
|
Működési bevételek (B4) |
23 541 849 |
23 541 849 |
23 541 849 |
23 541 849 |
23 541 849 |
23 541 849 |
23 541 849 |
23 541 849 |
23 541 849 |
23 541 849 |
23 541 849 |
23 541 849 |
282 502 184 |
|
Felhalmozási bevétel (B5) |
669 233 |
669 233 |
669 233 |
669 233 |
669 233 |
669 233 |
669 233 |
669 233 |
669 233 |
669 233 |
669 233 |
669 233 |
8 030 792 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök(B6) |
124 527 |
124 527 |
124 527 |
124 527 |
124 527 |
124 527 |
124 527 |
124 527 |
124 527 |
124 527 |
124 527 |
124 527 |
1 494 319 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök(B7) |
746 003 |
746 003 |
|||||||||||
|
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
84 663 020 |
84 663 020 |
84 663 020 |
84 663 020 |
84 663 020 |
84 663 020 |
84 663 020 |
84 663 020 |
84 663 020 |
84 663 020 |
84 663 020 |
84 663 020 |
1 015 956 239 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
10 072 317 |
10 072 317 |
10 072 317 |
10 072 317 |
10 072 317 |
10 072 317 |
10 072 317 |
10 072 317 |
10 072 317 |
10 072 317 |
10 072 317 |
10 072 317 |
120 867 799 |
|
lekötött betét megszüntetése (B8) |
3 583 333 |
3 583 333 |
3 583 333 |
3 583 333 |
3 583 333 |
3 583 333 |
3 583 333 |
3 583 333 |
3 583 333 |
3 583 333 |
3 583 333 |
3 583 333 |
43 000 000 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
0 |
21 690 409 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
21 690 409 |
|
Bevételek összesen : |
100 126 204 |
100 126 204 |
100 126 204 |
100 126 204 |
100 126 204 |
100 126 204 |
100 126 204 |
100 126 204 |
100 126 204 |
100 126 204 |
100 126 204 |
100 126 204 |
1 201 514 447 |
|
Személyi juttatások(K1) |
26 568 709 |
26 568 709 |
26 568 709 |
26 568 709 |
26 568 709 |
26 568 709 |
26 568 709 |
26 568 709 |
26 568 709 |
26 568 709 |
26 568 709 |
26 568 709 |
318 824 503 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
3 389 067 |
3 389 067 |
3 389 067 |
3 389 067 |
3 389 067 |
3 389 067 |
3 389 067 |
3 389 067 |
3 389 067 |
3 389 067 |
3 389 067 |
3 389 067 |
40 668 800 |
|
Dologi kiadások (K3) |
19 887 921 |
19 887 921 |
19 887 921 |
19 887 921 |
19 887 921 |
9 025 102 |
19 887 921 |
19 887 921 |
19 887 921 |
19 887 921 |
19 887 921 |
19 887 921 |
238 655 050 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
611 461 |
611 461 |
611 461 |
611 461 |
611 461 |
611 461 |
611 461 |
611 461 |
611 461 |
611 461 |
611 461 |
611 461 |
7 337 533 |
|
Egyéb működési célú kiadások(K5) |
8 680 651 |
8 680 651 |
8 680 651 |
8 680 651 |
8 680 651 |
8 680 651 |
8 680 651 |
8 680 651 |
8 680 651 |
8 680 651 |
8 680 651 |
8 680 651 |
377 331 792 |
|
Beruházás (K6) |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 000 000 |
0 |
0 |
50 000 000 |
11 040 328 |
0 |
0 |
0 |
111 040 328 |
|
Felújítások (K7) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
54 935 991 |
0 |
54 935 991 |
|||||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
533 867 |
533 867 |
533 867 |
533 867 |
533 867 |
533 867 |
533 867 |
533 867 |
533 867 |
533 867 |
533 867 |
533 867 |
6 406 400 |
|
Finanszírozási kiadások (K9) |
3 859 504 |
3 859 504 |
3 859 504 |
3 859 504 |
3 859 504 |
3 859 504 |
3 859 504 |
3 859 504 |
3 859 504 |
3 859 504 |
3 859 504 |
3 859 504 |
46 314 050 |
|
Kiadások összesen : |
63 531 179 |
63 531 179 |
63 531 179 |
63 531 179 |
113 531 179 |
107 604 351 |
63 531 179 |
113 531 179 |
74 571 507 |
63 531 179 |
63 531 179 |
63 531 179 |
1 201 514 447 |
|
Egyenleg |
36 595 025 |
36 595 025 |
36 595 025 |
36 595 025 |
-13 404 975 |
-7 478 147 |
36 595 025 |
-13 404 975 |
25 554 697 |
36 595 025 |
36 595 025 |
36 595 025 |
0 |
10. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
1. Önkormányzatok működési támogatásai: 606 539 429 Ft
1.1. Helyi önkormányzatok működésének támogatása: 158 752 848 Ft
a) - A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal működésének támogatása: 144 800 826 Ft, ami a központi költségvetés támogatása az önkormányzati hivatalok működési kiadásaihoz. A finanszírozás részletes magyarázata a Közös Hivatal bevételeinél található.
b) - Zöldterület gazdálkodásával kapcsolatos feladatok: 4 347 200 Ft
A támogatás a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakítása és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg.
c) - Közvilágítás fenntartása: 8 040 000 Ft
A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás meghatározza a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik.
d) - Közutak fenntartásának a támogatása: 3 883 985 Ft
A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladatokhoz illeti meg.
e) - Köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása: 1 612 280 Ft
A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg.
f) - Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása: 349 350 Ft
A központi költségvetés támogatást biztosít a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatoknak a 2023. január 1-jei külterületi lakosok száma alapján.
g) - Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása: 8 500 000 Ft
A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatok számára a Mötv. 13. §-ában meghatározott egyes kötelező feladatok ellátásához.
h) - Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás: 3 610 011 Ft
Az előirányzat a polgármesteri illetmény és költségtérítés, valamint az ezekhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetésére használható fel.
1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása: 121 520 149 Ft
1.2.1. Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok átlagbéralapú támogatása: 75 468 375 Ft
A központi költségvetés a Kjt., az Nkt., valamint a pedagógusok előmeneteli rendszeréről és a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény köznevelési intézményekben történő végrehajtásáról szóló 326/2013. (VIII. 30.) Korm. rendelet (a továbbiakban: köznevelési Kjtvhr.), továbbá egyéb, a kereseteket meghatározó jogszabályok alapján elismert átlagbéralapú támogatást biztosít az óvodát fenntartó önkormányzat részére az általa fenntartott óvodában foglalkoztatott pedagógusok béréhez és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adóhoz.
A 2024. évi gyermeklétszám adatok alapján 957 862 Ft visszafizetendő. (1 fő SNI-s gyermek)
1.2.2. .Kiegészítő támogatás a pedagógusok és a pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó többletkiadásokhoz jogcím: 3 585 000 Ft
A központi költségvetés kiegészítő támogatást biztosít az Nkt. 64. §-a szerinti előmeneteli rendszer keretén belül lebonyolított minősítési eljárás során 2024. január 1-jén Pedagógus II., Mesterpedagógus vagy Kutatótanár fokozatú besorolással rendelkező pedagógusok, a bölcsődében és mini bölcsődében foglalkoztatott felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők (a továbbiakban: felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők), valamint Pedagógus II. fokozatba átsorolt, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők béréhez. A támogatás az önkormányzatot az általa fenntartott óvodai, bölcsődei és mini bölcsődei intézményben 2024. évben ténylegesen foglalkoztatott pedagógusok, felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők és pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők időarányosan figyelembe vett, egy tizedesre kerekített száma alapján illeti meg.
1.2.3. Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása jogcím: 26 340 000 Ft
A támogatás igénylése szempontjából a segítői létszám - beleértve a pedagógus szakképzettséggel, szakképesítéssel rendelkező segítőket is - az Nkt. 2. melléklete szerint elismerhető és pedagógusok nevelőmunkáját segítő munkakörben foglalkoztatotti létszám, de legfeljebb a 2024. évben a ténylegesen foglalkoztatott segítők, teljes munkaidőre átszámított átlagos száma, egy tizedesre kerekítve.
1.2.4. Óvoda működési támogatás: 15 168 912 Ft
A támogatás az önkormányzatot az óvoda működésével és feladatellátásával összefüggő kiadásaihoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt gyermeklétszám után, azzal, hogy minden gyermeket egy főként kell figyelembe venni.
1.2.5. Esélyteremtési illetmény: 957 862 Ft
A 661/2023. (XII. 29.) Korm. rendelet alapján a Púétv. 98. § (5) Ha a pedagógus, valamint a nevelő-oktató munkát közvetlenül segítő munkakörben foglalkoztatott köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban álló
a) a Kormány rendeletében meghatározott kedvezményezett településen vagy felzárkózó településen lévő köznevelési feladatellátási helyen dolgozik, vagy
b) az a) pont hatálya alá nem tartozó településen dolgozik, és a feladatellátási helyen a hátrányos helyzetű gyermekek, tanulók, vagy a halmozottan hátrányos helyzetű gyermekek, tanulók külön vagy együttesen számított aránya eléri a tíz százalékot, és a pedagógus a nevelési-oktatási intézmények működéséről és a köznevelési intézmények névhasználatáról szóló miniszteri rendeletben meghatározott képességkibontakoztató, integrációs felkészítés vagy óvodai fejlesztő program keretébe tartozó feladatokat lát el,
a havi illetményének pótlék és egyes köznevelési feladatokért járó megbízási díj nélküli összege húsz százalékával (esélyteremtési illetményrész) emelt összegű illetmény illeti meg.
1.3. A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása: 289 849 128 Ft
1.3.1. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: 205 611 546 Ft
a) - Időskorúak nappali intézményi ellátása: 68 216 200Ft
A támogatást azok az önkormányzatok vehetik igénybe, amelyek időskorúak nappali ellátását biztosító intézményt tartanak fenn. A támogatás az önkormányzatokat az ellátottak száma szerint illeti meg. 130 fő
b) - Család és gyermekjóléti szolgálat: 25 243 780 Ft
A támogatásra a feladat ellátására kötelezett önkormányzat, azaz az önálló polgármesteri hivatalt működtető, illetve a közös önkormányzati hivatal székhelye szerinti önkormányzat jogosult. Ez utóbbi esetben a támogatás igénylője a támogatásból a közös önkormányzati hivatalhoz tartozó valamennyi település feladatellátását biztosítja.
c) - Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása: 15 580 409 Ft
Ez a támogatás a pénzbeli szociális ellátások, a szociális és gyermekjóléti feladatok, a mini bölcsődei ellátásra, a gyermekétkeztetés feladataira, egyéb állami támogatással nem fedezett részére, a gyermekétkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérséklésére vagy elengedésére szolgál.
d) - Szociális étkeztetés: 11 761 470 Ft
A támogatás az önkormányzatoknak a szociális étkeztetés feladataihoz kapcsolódik.
A támogatás az önkormányzatot a szociális étkeztetésben ellátottak száma szerint illeti meg. Szociális étkezők létszáma: 124 fő
e) - Házi segítségnyújtás – személyi gondozás: 62 664 800 Ft
A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely a házi segítségnyújtást működteti.
A támogatás az önkormányzatot a házi segítségnyújtás szociális segítés keretében ellátott személyek száma, személyi gondozás esetén a számított ellátotti létszám szerint illeti meg.
Ellátottak száma: 80 fő
f) - Falugondnoki szolgáltatás 6 047 200 Ft
A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatást tart fenn. A támogatás az önkormányzatot az ellátást biztosító szolgálat száma alapján illeti meg.
g) - Szociális ágazati póték: 16 097 687 Ft
A jogcímből a központi költségvetés támogatást biztosít a Kjtvhr. 15/A. §-a és 15/C. §-a szerinti, 2024. január-december havi foglalkoztatásra tekintettel kifizetendő szociális ágazati összevont pótlékhoz, egészségügyi kiegészítő pótlékhoz és azok szociális hozzájárulási adójához. A támogatás havi összege az önkormányzati költségvetési szervek foglalkoztatottjaira vonatkozó, előző hónapra számfejtett, tárgyhónapban kifizetendő havi pótlékok szociális hozzájárulási adóval növelt bruttó összege. A támogatás folyósítása - a Kincstár tárgyhónap 5-éig a támogatás önkormányzatokat megillető összegével kapcsolatosan teljesített adatszolgáltatása alapján - havonta történik.
Az év végi mutatószám felmérés alapján a szociális étkeztetést 2 fővel kevesebb idős vette igénybe, így 186 690 Ft normatíva kerül visszavonásra.
1.3.2. Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása: 16 796 400 Ft
Az önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk fenntartott bölcsődék, mini bölcsődék kiadásaihoz.
Az ellátottak száma a tárgyév január 31-én beíratott gyermekek száma, vagy a bölcsőde, mini bölcsőde szolgáltatói nyilvántartásban szereplő férőhelyszám 80%-a közül a kedvezőbb.
Az intézmény 7 férőhelyre kapta meg a működési engedélyt. 2024. 01.01-vel 7 fő kisgyermek veszi igénybe az ellátást.
1.3.2.1. Bölcsődei bértámogatás: 13 676 000 Ft
A központi költségvetés a Kjt., valamint a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvénynek a szociális, valamint a gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazatban történő végrehajtásáról szóló 257/2000. (XII. 26.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Kjtvhr.), továbbá egyéb, a kereseteket meghatározó jogszabályok alapján elismert átlagbéralapú támogatást biztosít a bölcsődét, mini bölcsődét fenntartó önkormányzatok részére, az általuk foglalkoztatott kisgyermeknevelők, szaktanácsadók és bölcsődei dajkák (a továbbiakban együtt: szakmai dolgozók) béréhez, valamint az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. A szakmai dolgozók körébe tartozik a szakmai feladatokat ellátó bölcsődevezető, intézményvezető is. A bértámogatás szolgál a bölcsődei pótlék és az arra tekintettel fizetendő szociális hozzájárulási adó kifizetésére is.
1.3.2.2. Bölcsődei üzemeltetési támogatás: 3 120 400 Ft
A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatoknak az általuk biztosított bölcsődei, mini bölcsődei feladattal összefüggésben felmerülő kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével.
1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak a támogatása: 67 441 182 Ft
1.4.1. -Intézményi gyermekétkeztetés támogatása: 66 167 232 Ft
A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Min Bölcsődei, valamint a Kaposmérői Hunyadi János Általános Iskolában étkező gyermekek után járó normatíva. A közétkeztetés feladatellátása a Kaposmérői Önkormányzati Konyha üzemeltetésében a saját üzemi konyhában történik.
1.4.2. Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása: 1 273 950 Ft
A támogatás a rászoruló gyermekek Gyvt. 21/C. § (1) bekezdés a) pontjában szereplő gyermekek szünidei étkeztetését biztosító önkormányzatokat illeti meg, az étkezési adagok száma alapján. Az étkezési adagok számába beleértendő a személyes gondoskodást nyújtó gyermekjóléti alapellátások és gyermekvédelmi szakellátások térítési díjáról és az igénylésükhöz felhasználható bizonyítékokról szóló 328/2011. (XII. 29.) Korm. rendelet 13/A. § (1)-(2) bekezdése szerint biztosított szünidei étkeztetés is.
Az év végi mutatószám felmérés alapján a gyermekétkeztetésre 868 800 Ft pótlólagos normatíva került lehívásra, melyet a kincstár 2025. májusában fog kiutalni.
1.5. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak a támogatása: 8 310 660 Ft
a) A támogatások a kulturális alapellátás biztosításához, a muzeális intézmények fenntartásához, a nyilvános könyvtári feladatok ellátásához és a közművelődési alapszolgáltatások biztosításához, valamint a kulturális intézményekben foglalkoztatottak közalkalmazotti jogviszonyának átalakulásáról, valamint egyes kulturális tárgyú törvények módosításáról szóló 2020. évi XXXII. törvény alapján tett továbbfoglalkoztatási ajánlatot elfogadók számára biztosított differenciált béremeléshez járulnak hozzá. A támogatások szolgálnak a kulturális tevékenységet végző közalkalmazottak kulturális illetménypótléka, és az arra tekintettel fizetendő szociális hozzájárulási adó kifizetésére is. 5 452 832 Ft.
b) Kulturális feladatok bérjellegű támogatása: 2 857 828 Ft
1.6. Kiegészítő támogatások: 8 753 360 Ft
A helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatásai esetében az ilyen jogcímen kapott támogatás nem tervezhető, mivel ezt év közben pótelőirányzatként kapja az Önkormányzat, melyet a költségvetésből az állam át is utal az Önkormányzat számlájára. Ezen támogatások év közben a Belügyminisztérium rendeleteiben jelennek meg, melyből:
a) szociális tűzifára 2 346 960 Ft
b) lakossági víz és csatornaszolgáltatás fejlesztésére, karbantartására 6 406 400 Ft pályázati forrás, amit a Drv Zrt részére átadásra került
1.7. Elszámolásból származó bevételek: 2 962 480 Ft
A 2024. januárban leadott normatíva felhasználás alapján 2023. évre vonatkozóan póttámogatás.
2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: 13 175 177
2.1. .Közmunkaprogramra START munka keretében működési célú támogatás bevétele
A közfoglalkoztatási program támogatása 9 842 177 Ft.
2.2. Diákmunka támogatása 2 655 000 Ft
2.3. Jákó kulturális feladat hozzájárulás 678 000 Ft
3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 8 079 757 Ft
3.1. TOP 3.1.1 Kerékpárút kialakítása pályázat :1 966 495 Ft
3.2. EFOP 2.4.1. Szegregált élethelyzet pályázat: 6 113 262 Ft”
11. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési kiadások |
2024. év |
||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|
1 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
22 216 800 |
22 016 800 |
|
2 |
Normatív jutalmak (K1102) |
1 851 400 |
1 851 400 |
|
3 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
576 000 |
715 000 |
|
4 |
Ruházati költségtérítés (K1108) |
150 000 |
150 000 |
|
5 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
300 000 |
500 000 |
|
6 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
25 094 200 |
25 233 200 |
|
7 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
25 094 200 |
25 233 200 |
|
8 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
3 318 946 |
3 318 946 |
|
9 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
10 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
60 000 |
60 000 |
|
11 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
33 280 302 |
28 814 605 |
|
12 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
33 340 302 |
28 874 605 |
|
13 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
300 000 |
300 000 |
|
14 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
300 000 |
300 000 |
|
15 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
2 400 000 |
2 501 577 |
|
16 |
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
2 400 000 |
2 303 488 |
|
17 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
600 000 |
896 731 |
|
18 |
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
5 400 000 |
5 701 796 |
|
19 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
1 000 000 |
1 189 819 |
|
20 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
0 |
3 967 488 |
|
21 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
695 995 |
938 308 |
|
22 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
7 095 995 |
11 797 411 |
|
23 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
10 353 682 |
8 752 947 |
|
24 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
650 000 |
268 955 |
|
25 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
11 003 682 |
9 021 902 |
|
26 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
51 739 979 |
49 993 918 |
|
27 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
0 |
5 928 235 |
|
28 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
0 |
1 600 623 |
|
29 |
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
0 |
7 528 858 |
|
30 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
0 |
4 611 322 |
|
31 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
0 |
1 245 057 |
|
32 |
Felújítások (=206+...+209) (K7) |
0 |
5 856 379 |
|
33 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
80 153 125 |
91 931 301 |
|
Költségvetési és finanszírozási bevételek alakulásáról |
2024. év |
||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|
1 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402) |
600 000 |
1 050 670 |
|
2 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403) |
0 |
416 564 |
|
3 |
Ellátási díjak (B405) |
10 000 000 |
17 653 131 |
|
4 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) |
2 700 000 |
4 507 825 |
|
5 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (>=200+…+202) (B4081) |
0 |
1 000 |
|
6 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408) |
0 |
1 000 |
|
7 |
Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411) |
1 343 490 |
24 112 |
|
8 |
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4) |
14 643 490 |
23 653 302 |
|
9 |
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7) |
14 643 490 |
23 653 302 |
|
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
195 995 |
202 621 |
|
11 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
195 995 |
202 621 |
|
12 |
Központi, irányító szervi támogatás (B816) |
65 313 640 |
68 075 378 |
|
13 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
65 509 635 |
68 277 999 |
|
14 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
65 509 635 |
68 277 999 |
|
15 |
Összes bevétel: |
80 153 125 |
91 931 301 |