Az Országgyűlés a 2024. évi XC. törvénnyel elfogadta a 2025. évi költségvetés alapját képező Magyarország 2025.évi központi költségvetését.

A nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény előírása alapján a köznevelési feladatokat a Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde látja el.

Az Óvoda gyermeklétszáma 2025. első 8 hónapban 87 fő, melyből 7 kisgyermek SNI-s,(1 fő 3 SNI-s) ezáltal 95 főre igényelhető állami támogatás. 2025. 4 hónapra 81 fő, 4 kisgyermek SNI-s, ezáltal 85 főre igényelhető állami támogatás. A gyermeklétszám jelentős visszaesése miatt a mutatószám 9,1-ről 8,3-ra változott, ami normatíva csökkenést okoz.

A nevelési feladatokat 9 fő óvodapedagógus, ebből 1 fő óvodavezető, 1 fő óvodavezető helyettes, a gondozási feladatokat 4 fő dajka és 1 fő óvodatitkár végzi.

A Gyvt. 42. §-a alapján a bölcsődei ellátás keretében a három éven aluli gyermekek napközbeni ellátását biztosítani kell. 2021. szeptember 14-ével a településen megnyitott a Mini Bölcsőde 7 fős férőhellyel. 2025. január 1-vel 6 gyermek veszi igénybe a szolgáltatást, amelyből 1 fő SNI-s.

A bölcsőde szociális intézmény, ezért a finanszírozása eltér az óvodáétól.

Az önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk fenntartott bölcsődék, mini bölcsődék kiadásaihoz.

Szociális feladatainak ellátását, ezen belül a szociális étkeztetés, a házi segítségnyújtás, időkorúak nappali ellátása, valamint a gyermek és családvédelem a Kaposmérő és Környéke Szociális Társuláson keresztül a Kaposmérői Szociális Alapszolgáltatási Központ végzi. A Társulás finanszírozását az Önkormányzat biztosítja a zökkenőmentes feladatellátás érdekében. 2025-ben az Intézmény állami támogatásból előreláthatóan tudja biztosítani a zavartalan működését a házi segítségnyújtás, idősek nappali ellátása, valamint a családsegítés tekintetében, ezeken a területeken nincs szükség az Önkormányzatok plusz hozzájárulására. Kiskorpád, Jákó, valamint Kaposfő községekben 2022-től elindult az idősek nappali ellátása, Hencsében a 2024-es évtől került bevezetésre. 2024. január elsejével Gige kilépett a Társulásból. 2025. –ben Hedrehelynél megszűnt a család és gyermekjóléti szolgáltatás.

A növekvő infláció miatt a szociális étkeztetés ára folyamatosan emelkedik. A szolgáltatók ebben az évben is emelték áraikat, így szükségessé vált a településeknek a szociális étkezés térítési díját jelentősen megemelni. A szociális étkeztetés jogcímen az állami finanszírozás nem nyújt kellő fedezetet a kiadásokra néhány településen, a hiányt társulási hozzájárulás formájában, a szociális keretük terhére befizetik az önkormányzatok.

A házisegítségnyújtás gondozási óradíját 2025. január 01-től 250 Ft-ról 300 Ft-ra emelték.

A SZASZK összesített ellátotti létszáma 2025-ben a következő:

-házi segítségnyújtás 84 fő

-szociális étkezés 126 fő

-idősek nappali ellátása 130 fő

A SZASZK kaposmérői ellátotti létszáma 2025-ben a következő:

-házi segítségnyújtás 8 fő

-szociális étkezés 22 fő

-idősek nappali ellátása 25 fő

A település az egészségügyi feladatait vállalkozó háziorvossal, valamint fogorvossal és 1 fő védőnővel biztosítja.

A falugondnoki szolgáltatás keretében biztosított a szociális étkezés kiszállítása a településen, a járóképtelen betegek és idősek szállítása a háziorvosi rendelőbe, valamint más egészségügyi intézménybe, a hátrányos helyzetű gyermekek óvodába és iskolába való eljuttatása.

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2025. január 1-től négy új településsel bővült, Mike, Kőkút, Visnye és Hencse. A Hivatal folyamatosan ellátja a jogszabályok és a képviselő testület határozatainak megfelelő hatósági és egyéb feladatokat. Az Önkormányzatra, valamint az irányítása alatt álló költségvetési szervekre vonatkozóan gazdasági, pénzügyi feladatokat végez. Folyamatos pályázati források bevonásával segíti a beruházások megvalósítását a településeken.

Kaposmérő Községi Önkormányzat a törvényben kötelezően előírt közművelődési feladatok biztosítását-figyelembe véve a lakossági igényeket-a Faluház közreműködésével valósítja meg. A nyilvános könyvtári ellátást, illetve a könyvhasználathoz való jog érvényesülése a Fodor András Községi és Iskolai Könyvtár fenntartásán keresztül térítésmentesen biztosított a lakosság részére.

2022. évben az önkormányzat nagyrészt pályázati forrásból felújította az üzemi konyha épületét. 2023. január 01-vel Kaposmérő Községi Önkormányzat működteti a konyhát, átvette az üzemeltetést az NV Kft-től. Létrehoztunk egy új intézményt Kaposmérői Önkormányzati Konyha néven, melynek intézményvezetője Somogyvári Nikoletta.

A továbbiakban bemutatásra kerül Kaposmérő Községi Önkormányzat, Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal, a Kaposmérői Közös Önkormányzati Konyha, valamint a Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde 2024. évre tervezett költségvetése bevételi és kiadási bontásban.

A támogatás a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakítása és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg.

A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás meghatározza a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik.

A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladatokhoz illeti meg.

A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg.

A központi költségvetés támogatást biztosít a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatoknak a 2024. január 1-jei külterületi lakosok száma alapján.

A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatok számára a Mötv. 13. §-ában meghatározott egyes kötelező feladatok ellátásához.

Az 1 000 fő lakosságszám feletti azon települések esetében, ahol az egy lakosra jutó iparűzési adóerő-képesség nem haladja meg a 32 000 forintot: 8,5 millió forint.

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás jogcím

1.1. Az előirányzat a polgármesteri illetmény és költségtérítés, valamint az ezekhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetésére használható fel.

1.2. A támogatás a legfeljebb 30 000 fő lakosságszámú községi, nagyközségi és városi

önkormányzatokat illeti meg az egy lakosra jutó adóerő-képesség figyelembevételével.

1.3. A polgármesteri illetmények tárgyévet megelőző év október 1-jétől visszamenőleges hatályú emeléséhez kapcsolódó két havi és a tárgyév januártól júliusig fizetendő összegéhez kapcsolódó hét havi támogatás önkormányzatonkénti összegét a helyi önkormányzatokért felelős miniszter tárgyév január 8-áig állapítja meg. Ezen összeg 9 087 104 Ft.

1.4. A polgármesteri illetmények tárgyév augusztustól decemberig fizetendő összegéhez kapcsolódó öt havi támogatás önkormányzatonkénti összegét a helyi önkormányzatokért felelős miniszter tárgyév április 10-éig állapítja meg

Ezen összeg előreláthatóan: 1 009 678 Ft*5 hó= 5 048 390 Ft

1.5. Az 1.3. pont szerint megállapított támogatásból három havi összeg folyósítása januárban, ezt követően februártól júliusig hat egyenlő részlet folyósítása havonta, a nettó finanszírozás keretében történik.

1.6. Az 1.4. pont szerint megállapított támogatás folyósítása havonta augusztustól decemberig öt egyenlő részletben, a nettó finanszírozás keretében történik.

1.7. A támogatás felhasználási határideje tárgyév december 31-e

A központi költségvetés jogszabály alapján elismert átlagbéralapú támogatást biztosít az óvodát fenntartó önkormányzat részére, az általa fenntartott óvodában foglalkoztatott pedagógusok béréhez és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adóhoz.

A támogatás az önkormányzatot az általa fenntartott óvodákban foglalkoztatott, a jogszabályban meghatározott nevelés-szervezési paraméterek szerint számított pedagóguslétszám után illeti meg.

A pedagógus béremelés miatt a költségvetési törvény 20. §(4) bekezdése alapján módosult a fajlagos összeg 8 372 000 Ft/számított létszám/év-ről, 10 147 000 Ft/számított létszám/év-re.

A központi költségvetés kiegészítő támogatást biztosít a pedagógus előmeneteli rendszer keretén belül lebonyolított minősítési eljárás során 2025. január 1-jén Pedagógus II., Mesterpedagógus vagy Kutatótanár fokozatú besorolással rendelkező pedagógusok, a bölcsődében és mini bölcsődében foglalkoztatott felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők (a továbbiakban: felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők), valamint Pedagógus II. fokozatba átsorolt, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők béréhez. A támogatás az önkormányzatot az általa fenntartott óvodai, bölcsődei és mini bölcsődei intézményben 2025. évben ténylegesen foglalkoztatott pedagógusok, felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők és pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők teljes munkaidőre átszámított, időarányosan figyelembe vett, egy tizedesre kerekített száma alapján illeti meg.

A támogatás felhasználható a 2025. december havi bérek 2026. januárban történő kifizetésére is.

A pedagógus béremelés miatt a költségvetési törvény 20. §(4) bekezdése alapján módosult a fajlagos összeg 717 000 Ft/számított létszám/év-ről, 869 000 Ft/számított létszám/év-re.

Jelenleg 5 óvodapedagógus van ped.II. fokozatban.

A támogatás igénylése szempontjából a segítői létszám – beleértve a pedagógus szakképzettséggel, szakképesítéssel rendelkező segítőket is – a Púétv. Vhr. szerint finanszírozott és pedagógusok nevelőmunkáját segítő munkakörben foglalkoztatotti létszám, de legfeljebb a tárgyévben a ténylegesen foglalkoztatott segítők, teljes munkaidőre átszámított átlagos száma, egy tizedesre kerekítve.

A támogatás az önkormányzatot az óvoda működésével és feladatellátásával összefüggő kiadásaihoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt gyermeklétszám után, azzal, hogy minden gyermeket egy főként kell figyelembe venni.

A támogatást azok az önkormányzatok vehetik igénybe, amelyek időskorúak nappali ellátását biztosító intézményt tartanak fenn. A támogatás az önkormányzatokat az ellátottak száma szerint illeti meg.

Ellátottak száma: 130 fő, fajlagos összeg: 558 800 Ft/fő

A támogatásra a feladat ellátására kötelezett önkormányzat, azaz az önálló polgármesteri hivatalt működtető, illetve a közös önkormányzati hivatal székhelye szerinti önkormányzat jogosult. Ez utóbbi esetben a támogatás igénylője a támogatásból a közös önkormányzati hivatalhoz tartozó valamennyi település feladatellátását biztosítja. A Hedrehelyi település kiválásával a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatalból a finanszírozás csökkeni fog.

Ez a támogatás a pénzbeli szociális ellátások, a szociális és gyermekjóléti feladatok, a mini bölcsődei ellátásra, a gyermekétkeztetés feladataira, egyéb állami támogatással nem fedezett részére, a gyermekétkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérséklésére vagy elengedésére szolgál.

A támogatás az önkormányzatoknak a szociális étkeztetés feladataihoz kapcsolódik.

A támogatás az önkormányzatot a szociális étkeztetésben ellátottak száma szerint illeti meg. Szociális étkezők létszáma: 126 fő, fajlagos összeg 97 410 Ft/fő

A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely a házi segítségnyújtást működteti.

A támogatás az önkormányzatot a házi segítségnyújtás szociális segítés keretében ellátott személyek száma, személyi gondozás esetén a számított ellátotti létszám szerint illeti meg. Ellátottak száma: 84 fő, fajlagos összeg: 842 600 Ft/fő

A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatást tart fenn. A támogatás az önkormányzatot az ellátást biztosító szolgálat száma alapján illeti meg.

Az önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk fenntartott bölcsődék, mini bölcsődék kiadásaihoz.

Az ellátottak száma a tárgyév január 31-én beíratott gyermekek száma, vagy a bölcsőde, mini bölcsőde szolgáltatói nyilvántartásban szereplő férőhelyszám 80%-a közül a kedvezőbb.

Az intézmény 7 férőhelyre kapta meg a működési engedélyt. 2025. 01.01-vel 6 fő kisgyermek veszi igénybe az ellátást, amelyből 1 fő SNI-s.

A központi költségvetés a jogszabály alapján elismert átlagbéralapú támogatást biztosít a bölcsődét, mini bölcsődét fenntartó önkormányzatok részére, az általuk foglalkoztatott kisgyermeknevelők, szaktanácsadók és bölcsődei dajkák (a továbbiakban együtt: szakmai dolgozók) béréhez, valamint az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. A szakmai dolgozók körébe tartozik a szakmai feladatokat ellátó bölcsődevezető, intézményvezető is

A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatoknak az általuk biztosított bölcsődei, mini bölcsődei feladattal összefüggésben felmerülő kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével.

Az üzemeltetési támogatás összege nem haladhatja meg a bölcsődei, mini bölcsődei feladatellátás teljes éves kiadásának a gondozási díjakból származó bevétellel és a. Bölcsődei bértámogatás jogcím szerinti támogatással csökkentett összegét.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Min Bölcsődei, valamint a Kaposmérői Hunyadi János Általános Iskolában étkező gyermekek után járó normatíva. A közétkeztetés feladatellátása a Kaposmérői Önkormányzati Konyha üzemeltetésében a saját üzemi konyhában történik.

A támogatás a rászoruló gyermekek Gyvt. 21/C. § (1) bekezdés a) pontjában szereplő gyermekek szünidei étkeztetését biztosító önkormányzatokat illeti meg, az étkezési adagok száma alapján. Az étkezési adagok számába beleértendő a személyes gondoskodást nyújtó gyermekjóléti alapellátások és gyermekvédelmi szakellátások térítési díjáról és az igénylésükhöz felhasználható bizonyítékokról szóló 328/2011. (XII. 29.) Korm. rendelet 13/A. § (1)–(2) bekezdése szerint biztosított szünidei étkeztetés is.

A támogatások a kulturális alapellátás biztosításához, a muzeális intézmények fenntartásához, a nyilvános könyvtári feladatok ellátásához és a közművelődési alapszolgáltatások biztosításához, valamint a kulturális intézményekben foglalkoztatottak közalkalmazotti jogviszonyának átalakulásáról, valamint egyes kulturális tárgyú törvények módosításáról szóló 2020. évi XXXII. törvény alapján tett továbbfoglalkoztatási ajánlatot elfogadók számára biztosított differenciált béremeléshez járulnak hozzá. A támogatások szolgálnak a kulturális tevékenységet végző közalkalmazottak kulturális illetménypótléka, és az arra tekintettel fizetendő szociális hozzájárulási adó kifizetésére is.

A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatok számára az önkormányzatok által fenntartott óvodákban foglalkoztatottakat megillető, a Púétv. 98. § (5) bekezdése szerinti esélyteremtési illetményrész és ahhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. A támogatás havi összege az önkormányzat és az önkormányzat társulása által fenntartott óvodákban foglalkoztatottak részére előző hónapra számfejtett, tárgyhónapban kifizetendő havi esélyteremtési illetményrész szociális hozzájárulási adóval növelt bruttó összege. A támogatás folyósítása – a Kincstár tárgyhónap 5-éig a támogatás önkormányzatokat megillető összegével kapcsolatosan teljesített adatszolgáltatása alapján – havonta a nettó finanszírozás keretében történik. A támogatást az önkormányzat kizárólag a tárgyév január-december hónapokban kifizetendő esélyteremtési illetményrészre és ahhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adóra használhatja fel. A támogatás felhasználási határideje a tárgyév december 31-e. A támogatás szempontjából kizárólag a 091110 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai kormányzati funkción elszámolt kiadások vehetők figyelembe.

A jogcímből a központi költségvetés támogatást biztosít a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvénynek a szociális, valamint a gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazatban történő végrehajtásáról szóló 257/2000. (XII. 26.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Kjtvhr.) 15/A. §-a és 15/C. §-a szerinti, tárgyév január-december havi foglalkoztatásra tekintettel kifizetendő szociális ágazati összevont pótlékhoz, egészségügyi kiegészítő pótlékhoz és azok szociális hozzájárulási adójához. A támogatás folyósítása - a Kincstár tárgyhónap 5-éig a támogatás önkormányzatokat megillető összegével kapcsolatosan teljesített adatszolgáltatása alapján - havonta történik. A támogatást az önkormányzat kizárólag a tárgyév január-december hónapokban kifizetendő szociális ágazati összevont pótlékra, egészségügyi kiegészítő pótlékra és azokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adóra használhatja fel. A támogatás felhasználási határideje a tárgyév december 31-e.

6 fő közhasznú munkás hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási program 2025. februárig járó 2 957 436 Ft bértámogatása jelenik meg.

Felújított útszakasz: Hetesi út, szeméttelephez vezető út, Ebédvesztő út felújítása pályázat támogatási összege: 289 736 633 Ft

Pályázati forrás: 144 868 316 Ft

Önerő:15 249 299 Ft

-2023-ban tervezett lehívott támogatás 144 868 317 Ft

-2025-re lehívható támogatás 6 000 000 Ft, amely feladattal nem terhelt.

2025-ben 907 db ingatlan van a nyilvántartásban, ebből 26 db mentes, így 881 db ingatlanra kerül a kommunális adó kivetésre. 2025. január 01-től önkormányzati rendelet alapján a kommunális adó mértékét 12 000 Ft-ra megemelte a testület.

A településen a helyi iparűzési adó mértéke 1,5%. A Htv..39/A szerint a kisvállalkozók új egyszerűsített adóalap meghatározás alapján adózhatnak.

329 db adózó működik a településen, ebből:

-21 db adószámos magánszemély

-72 db egyéni vállalkozó

-151 db vállalkozás

-85 db sávosan adózó vállalkozó

4.3. Talajterhelési díj: 500 000 Ft

4.4.Gépjárműadó: 0 Ft

A koronavírus miatt az állam 2020-tól elvonta a gépjárműadó 100 %-át.

4.5. Egyéb közhatalmi bevételek: 500 000 Ft

Bírságokból, pótlékokból és végrehajtási költségekből származó bevétel 100%-a, a környezetvédelmi bírság 30%-a az önkormányzati költségvetés bevételeit növeli.

Bartal Kft: 1 301 850 Ft

5 CS Group Kft 2 007 000 Ft

Szalkai Tamás EV: 1 392 600 Ft

Business 97 Kft: 2 009 000 Ft

Rassol Kft: 800 000 Ft

Agro Vario Kft 1 168 000 Ft

Agro Vario Kft 5 telekre, valamint a hűtőházra az éves bérleti díja 18 711 000 Ft

Benedek Generál Kft 1 266 600 Ft

Terbe Bt 3 464 000 Ft

A fenntartási időszak alatt keletkezett bevétel saját célra történő felhasználását tiltja a pályázati kiírás. A fenti bevétel a költségvetésben megjelenik, de csak az ipari parkkal kapcsolatos kiadásokra fordítható.

Pokol Pince, Orvosi rendelő, Szaszk közüzemi díjai,

A 100 %-os tulajdoni gazdasági társaságokból osztalék felvétele:

Inert Inwest Kft: 20 000 00 Ft

A DRV Rt-től kapott koncessziós díj bevétel.

A DRV Rt-től kapott koncessziós díjat csak célirányosan, az ívóvíz- és szennyvízhálózat bővítésére, fejlesztésére lehet felhasználni.

-Az ipari park telkekből, valamint a felépítmény értékesítéséből adódó késedelmi kamat.

A pénzmaradványból 151 438 207 Ft, amiből feladattal terhelt 73 585 077 Ft

*koncessziós díj felhasználása 22 077 006 Ft

*rekultiváció 12 631 944 Ft

*TOP PLUSZ belvízvédelem pályázat 829 611 Ft

*Ipari park bérleti díj: 9 571 907 Ft

*2025. évi 2024. decemberében kifizetett államháztartási megelőlegezés: 21 690 409 Ft

*Lombkoronaház 6 784 200 Ft

Szabad pénzmaradvány: 77 853 130 Ft

A Magyar Államkincstárnál 2021. évben önkormányzati kötvény vásároltunk 80 000 000 Ft értékben, 2022-ben eladtunk 30 000 000 Ft értékű önkormányzati kötvényt.

A kiadások nagyságrendjének meghatározásánál – figyelembe véve természetesen az előzőekben felvázolt forráslehetőségeket – elsődlegesnek tekintettük a település, az intézményhálózat működtetésének biztosítását, jogszabályban előírt kötelezettségeinek teljesítését, a Képviselő testület 2025. évi döntéseit.

Mindezek eredményeként a jelenleg reálisan számba vehető kiadás szint 1 132 787 387 Ft-ban került meghatározásra az alábbiak szerint:

A számok kialakításánál a 2025. évi központi szabályozás önkormányzatokat érintő hatását, valamint a korábbi döntések 2025. évre gyakorolt hatásait, valamint az új Áht. előírásait vettük figyelembe. 2016. évtől a Nemzetgazdasági Minisztérium és a Magyar Államkincstár kiemelt figyelmet fordít a feladatfinanszírozásra kapott normatíva támogatás célirányos felhasználására. Nem adnak lehetőséget a jogcímek közötti átcsoportosításra.

A tervezett kiadások kiemelt előirányzatos bontásban a következők:

A törvény szerinti illetmények soron az alábbi szakfeladaton lévő dolgozók bére jelenik meg, a bérköltség összesen 23 626 800 Ft.

(figyelembe véve az előírt minimálbért és besorolási osztályokat)

A személyi juttatások költségsoron számoltunk a kötelező béremeléssel, 2025. január 01-től a garantált minimálbér 326 000 Ft – ról 348 800 Ft- módosult, a minimálbér pedig 290 800 Ft-ra. A munkaadót terhelő szociális hozzájárulási adó 13%.

A béren kívüli juttatás soron a (közhasznú munkások nélkül) 96 000,-Ft/fő cafetéria összeg van beállítva.

Választott tisztségviselők juttatása jogcímen a polgármester illetménye valamint költségtérítése, illetve a képviselői tiszteletdíjak jelennek meg, ami 27 231 912 Ft.

A nem saját dolgozónak fizetett juttatás soron a fizikoterápiás gépeket kezelő asszisztens megbízási díja, valamint a 2025.04.30-ig megbízott fűtő megbízási díja szerepel, ami 833 600 Ft.

A dologi kiadásoknál az előző év tény adataiból indultunk ki

A 2025-ben induló START-programok dologi és személyi jellegű kiadásaival nem terveztünk, mivel még nincs elfogadott pályázat. A dologi kiadások a feladatfinanszírozásnak megfelelően kerültek beállításra, nem ad lehetőséget átcsoportosításra. A szigorú feladatfinanszírozás miatt a kötelező feladatokon felüli önálló feladatok finanszírozása csak saját bevételből lehetséges. A dologi kiadások között szerepelnek a kötelező feladatok (pl. köztisztaság, zöldterület fenntartás, köztemető fenntartás stb.) ellátásához szükséges üzemeltetéséhez anyagok beszerzése, karbantartások. Itt jelentkeznek a közüzemi díjak, közvilágítás számlái.

Az üzemeltetési anyagokra 7 500 000 Ft, ezen belül 4 000 000 Ft üzemanyagra, 300 000 Ft védőitalra, 300 000 Ft orvosi eszközökre, 300 000 Ft takarítószerekre, 200 000 Ft munkaruhára, 2 400 000 Ft egyéb anyagjellegű kiadásra (pl. rendezvények anyagköltségei, kommunális munkacsoport anyagbeszerzései, virágosítás stb.) lett tervezve.

A közüzemi díjakra 16 500 000 Ft-tal, a bérbe adott ingatlanok közmű számlái közvetített szolgáltatásként szerepelnek, melyre 3 500 000 Ft-tal kalkuláltunk.

A tavalyi évben megvásárolt teherautó a kommunális csoportnak, valamint az új falugondnoki busz beszerzése előreláthatóan jelentősen csökkenti a karbantartási költségeket az előző évekhez képest. A közvilágítási lámpatestek cseréje és karbantartása 600 000 Ft, a traktor karbantartása, gépjavítás a kisgépek, aprítógép, gázkazán és fatüzelésű kazán szervízelése 4 500 000 Ft.

Egyéb szolgáltatásként kerül kimutatásra: 60 000 000 Ft

-a pályázatok megvalósításához szükséges megvalósíthatósági tanulmányok, építési, műszaki tervek, üzletviteli tanácsadások, geodéziai felmérések, értékbecslések.

-a jogi tanácsadás díja, a bankköltség (4 000 000 Ft), műsorgyártás (1 000 000 Ft).

-a rendezvények lebonyolítása, fellépők költsége.(3 000 000 Ft)

-Kaposvár-Barcs vasútvonal átadásának 120 éves évfordulója 500 000 Ft

-biztosítási díj (1 5000 000 Ft)

-Kaposmérői Közszolgáltatási Kft és Inert-Inwest Kft őrzési díja 47 000 000 Ft

-fogorvosi ügyelet 600 000 Ft

A foglalkozást helyettesítő támogatás, ápolási díjak kikerültek az önkormányzati támogatások köréből, azonban az állam egyes szociális támogatásokra (tűzifa, szociális feladatok önerő támogatása, egyéb szociális támogatások, kötelező szociális feladatok támogatása, gyermekétkezés támogatása, segélyek) plusz forrást biztosít. Ezen jogcímek az önkormányzat szociális rendeletében kerülnek meghatározásra.

A lakhatási támogatás, valamint az Arany János programban résztvevő diákok támogatása a szociális rendeletünk alapján havi utalással történik.

A fenti tartalékból 131 014 718 Ft feladattal terhelt, azaz olyan kiadások, amelyek kivitelezése ebben az évben bizonytalan, vagy tényleges forrásigénye pontosan nem meghatározható, azonban az Önkormányzatnak a megvalósításhoz szükséges forrást biztosítania kell

-Ipari park bérleti díja: 41 691 957 Ft

-rekultiváció 14 631 944 Ft

-Közös Hivatal előző évi pénzmaradványa 14 000 000 Ft

-Gördülő fejlesztési tervben meghatározott ívóvíz -és szennyvíz hálózat karbantartása, fejlesztése 38 077 006 Ft

-A ki nem, számlázott közvilágítás 58 000 kw kb. 3 000 000 Ft

- TOP PLUSZ belvízvédelem pályázat 829 611 Ft

-Lombkoronaház 6 784 200 Ft

-adó 12 000 000 Ft

Általános tartalék:61 253 708 Ft.

Az önkormányzat tervei között szerepelnek a következő kiadások, melynek költségvonzata kérdéses és megvalósítása bizonytalan:

-Külterületi út elkészítése, amennyiben a pályázat nem nyer

-Kisajátítás

-Közművesítés

.-a koncessziós díj felhasználása kútfúrásra, vagy az vízhálózat további javítására.

*A finanszírozási kiadási soron a Hivatalnak, a Konyhának, az Óvodának és Bölcsődének továbbadott normatív támogatási összeg jelenik meg,

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal: 225 826 192 Ft

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde: 164 460 405 Ft

Kaposmérői Önkormányzati Konyha: 63 946 590 Ft

összesen 434 106 535 Ft

*Itt kerül kimutatásra az úgynevezett 13. havi normatíva támogatás visszafizetése, az állami megelőlegezés kiadásként történő kimutatása 21 460 594 Ft

*Az OTP-nél felvett beruházási hitelek 2025. évre vonatkozó törlesztő részlete az ütemterv alapján 15 000 828 Ft

-Vendéglátó egységek (Jones, Pokol) hitele 4 223 515 Ft/ év

-Ipari Park beruházási hitel: 9 579 121 Ft/év

-Kaposmérői Bokréta Óvoda játszótér kialakítás: 1 198 192 Ft/év

2025. január 1-vel 4 település csatlakozott a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatalhoz. A feladatellátás nem csak a gesztortelepülésen, hanem még két kirendeltségen történik, melyek a következők:

-Kiskorpád Község Önkormányzata

-Jákó Községi Önkormányzat

-Kaposfő Községi Önkormányzat

-Somogyaszaló Községi Önkormányzat

-Somodor Községi önkormányzat

Mikei Kirendeltsége:

-Mike Községi Önkormányzat

-Visnye Községi Önkormányzat

-Hencse Községi Önkormányzat

-Kőkút Községi Önkormányzat

A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2025-ben elismert hivatali létszáma:

28,41 fő 6 994 000 Ft/ fő Összesen: 198 699 540 Ft

Kiegészítő támogatással együtt összesen: 218 826 192 Ft

A Hivatal működési támogatása a lakosságszám szerint jutó, kiegészítés nélkül. A Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény által kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az illetményalapot 2021. január 1-től változatlanul 46 320 forintban határozza meg.

A Hivatal a Szociális Társulás könyvelését 1 200 000 Ft-ért végzi. Pappné Bárány Éva közművelődési, valamint intézményvezető feladatot is ellát, így a bérének az 50%-át Kaposmérő Községi Önkormányzat finanszírozza, Kovács Péter pályázati ügyintéző bérköltségéhez Kaposmérő és Kaposújlak Önkormányzata hozzájárul.

A működési bevételek között szerepel az intézmények felé továbbszámlázott telefon költség.

A Közös Hivatal költségvetésének nagy hányadát a foglalkoztattak személyi juttatása, valamint annak járulékai adják. A 0,5 fél fő 4 órás foglalkoztatottat jelent.

A jelenlegi állományi létszám 25,5 fő, a kirendeltségek létszámösszetétele a következő:

Kaposmérő székhely: 7,5 fő

Kaposfő, Kiskorpád, Jákó Kirendeltsége: 7,5 fő

Somogyaszaló Kirendeltsége: 4,5 fő

Mike Kirendeltsége: 6 fő

Pappné Bárány Éva 2017. márciustól átkerült köztisztviselőként a Hivatal állományába, továbbra is a faluház vezetője, átvételére az anyakönyvezetési tevékenység folytatása miatt volt szükség. Bérköltségéhez 5 000 000 Ft-tal Kaposmérő Községi Önkormányzat hozzájárul a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatalnak.

A tavalyi évhez hasonlóan 235 000 Ft caffeteria szerepel a költségvetésben. A Hivatal a teljes összeget szépkártyára fogja megigényelni.

Szulimán Csabáné 2023. nyarán nyugdíjba vonult, megbízási szerződéssel 4 órában lát el pénzügyes feladatokat.

A dologi kiadások között a Hivatal folyamatos működésének költségei (közműdíjak, internet, telefon költségek), valamint a feladat ellátáshoz szükséges szoftverdíjak, szakmai anyagok, irodaszerek beszerzése jelenik meg.

A kirendeltségek lemondtak a havi ellátmányról. Kaposfő telephelyen valamint a Somogyaszalói kirendeltségen az informatikai szolgáltatást saját dolgozóval látják el.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde összesített költségvetésében szerepel az óvoda, valamint a mini bölcsőde. Az intézményi gyermekétkeztetés kikerül az intézmény költségvetéséből, mivel az önkormányzat átvette a konyha üzemeltetését. A továbbiakban bemutatásra kerülnek a költségvetések jogcímenként.

A települések fő feladata a köznevelés területén 2025. évben is az óvodai ellátás biztosítása. E feladathoz az előző évekhez hasonló finanszírozást biztosít a központi költségvetés. A költségvetési törvény 20. § (4) bekezdése alapján forrást biztosít a garantált bérminimum növeléséhez, valamint a pedagógiai béremeléshez.

Az állami támogatás 129 556 890 Ft, melynek jogcímei a következők:

- pedagógusok átlagbér alapú támogatása 84 220 100 Ft

- pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbér alapú támogatása: 26 340 000 Ft

- kiegészítő támogatás jár az óvodapedagógusok minősítéséből fakadó többletkiadásokhoz, létszámuk alapján II. ped. fokozat: 4 345 000 Ft

- óvodaműködtetési támogatás szolgálja az intézmény szakmai eszközei beszerzésének, dologi kiadásainak támogatását: 14 651 790 Ft

Esélyteremtési pótlék: 13 031 115 Ft

Az Óvoda gyermeklétszáma 2025. első 8 hónapban 87 fő, melyből 7 kisgyermek SNI-s,(1 fő 3 SNI-s) ezáltal 95 főre igényelhető állami támogatás. 2025. 4 hónapra 81 fő, 4 kisgyermek SNI-s, ezáltal 85 főre igényelhető állami támogatás. A gyermeklétszám jelentős visszaesése miatt a mutatószám 9,1-ről 8,3-ra változott, ami normatíva csökkenést okoz.

A 2025-es költségvetési törvényben az előző évhez képest a pedagógusok átlagbér alapú támogatását jelentősen megemelték, a 2025. évi minimálbér támogatását, valamint a pedagógusok béremelését beépítették a finanszírozásba.

A 1437/2024. Kormányhatározat előírja a pedagógusoknak az átlagos 21,2 %-os béremelést, a tavalyi megemelt bérhez viszonyítva.

A bérköltségek és annak járulékainak tervezésénél 8 fő óvónő,1 fő intézményvezető, 4 fő dajka és 1 fő óvodai segítő bére lett figyelembe véve, amelynek költsége összesen 127 936 215 Ft. Az előírt átlagos 21,1%-os megemelést biztosítottuk.

A dajkák megkapták a garantált minimálbér emelésen felül a kötelezően előírt 7%-os eltérítést.

A béren kívüli juttatásként OTP szépkártyára bruttó 96 000 Ft –ot töltünk. A költségvetésbe beépítésre került a dajkáknak kötelezően előírt védőruha költség (25.000,- forint/fő/év) és az óvónőknek adható munkaruha költség (15.000,-forint/fő/év).

A dologi kiadásoknál az előző évi kiadásokat vettük alapul. A szakmai anyagok között a csoportban lévő mindennapi használati játékok vásárlására (babakonyha, kisautó, labda, talicska, kismotor, tornagép,), cseréjére. Az Óvodavezető ebben az évben nagyobb értékű bútorok, eszközök vásárlásában nem gondolkodik. A kézműves foglalkozásokhoz szükséges anyagok árai folyamatosan emelkednek (irodaszer, textília, gyöngy stb.), ezért magasabb keretet állapítottunk meg. A finanszírozás lehetőséget biztosít egy újabb csoportszoba padlózatának felújítására. A dologi kiadásokra összesen 14 754 690 Ft lett betervezve.

2021. szeptemberével 14-ével a településen megnyitott a Mini Bölcsőde. Jelenleg 6 fő kisgyermek jár az intézménybe.

A bölcsőde szociális intézmény, ezért a finanszírozása eltér az óvodáétól. Az önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk fenntartott bölcsődék, mini bölcsődék kiadásaihoz.

A képviselő testület döntése alapján 1000 Ft/nap gondozási díjat szedünk a szülőktől, ami előreláthatóan 1 380 000 Ft bevételt jelent.

A gondozási feladatokat 1 fő kisgyermeknevelő, valamint 1 fő bölcsődei dajka látja el. Személyi jellegű kiadásai összesen 18 345 000 Ft.

A dologi kiadások között főleg az intézmény fenntartásának működési költsége szerepel. (közüzemi díjak, takarítószerek stb.), összesen 4 907 400 Ft került betervezésre.

2023.01.01-ei hatállyal Kaposmérő Képviselőtestülete megalapította a Kaposmérői Önkormányzati Konyha intézményt. Az intézményvezetői feladatokat Somogyvári Nikolett látja el. A konyha épülete pályázati forrásból, valamint önerőből felújításra került 2022-ben. A pályázati kiírás feltétele volt, hogy a konyha működtetését a fenntartó önkormányzatnak kell ellátnia.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Min Bölcsődei, valamint a Kaposmérői Hunyadi János Általános Iskolában étkező gyermekek után járó normatíva összesen 62 899 557 Ft

A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása 1 047 033 Ft.

A növekvő élelmiszer és rezsi árak miatt, a térítési díjakat megemeltük, a várható bevétel 14 920 583 Ft.

Előreláthatóan a fenti bevételek fedezetet nyújtanak a zavartalan működésre, ezért az önkormányzatnak plusz forrást nem kell biztosítania.

2023—as évtől az önkormányzat kötelező feladatai közé tartozó gyermekétkeztetést saját dolgozókkal látja el, 1 fő intézményvezető, 1 fő szakács, 3,5 fő konyhai segítő és 1 fő adminisztrátor került foglalkoztatásra. Személyi jellegű kiadások összesen: 31 143 929 Ft.

A dologi kiadások között szerepelnek a nyersanyagok költsége, a közüzemi díjak, valamint egyéb költségek. A működéshez szükséges dologi költségekre 53 750 000 Ft-ot terveztünk.