Kaposmérő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2024. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2025. 05. 30

Kaposmérő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.05.30.
az Önkormányzat 2024. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
Részletes indokolás
Az 1–12. §-hoz és az 1–55. melléklethez
A 2024. év gazdálkodásának tájékoztatója a költségvetési rendelet szerkezeti rendjének megfelelően került összeállításra.
2024-ben is nagy figyelmet fordítottunk a működési kiadások teljesítésére és a folyó beruházások finanszírozására Kaposmérő Község Önkormányzatánál valamint Intézményeinél.
Önkormányzati feladatellátás általános értékelése
2024. évben Kaposmérő Község Önkormányzata, mind a törvényben előírt, mind a vállalt feladat ellátási kötelezettségének eleget tett.
1. Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde
1. Óvoda:
A települések fő feladata a köznevelés területén 2024. évben is az óvodai ellátás biztosítása. E feladathoz finanszírozást biztosít a központi költségvetés.
- pedagógusok átlagbér alapú támogatása
- pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbér alapú támogatása
- kiegészítő támogatás jár az óvodapedagógusok minősítéséből fakadó többletkiadásokhoz, létszámuk alapján,
- óvodaműködtetési támogatás szolgálja az intézmény szakmai eszközei beszerzésének, dologi bevételeinek támogatását,
Az Óvoda gyermeklétszáma 2024 első 8 hónapban 88 fő, melyből 11 kisgyermek SNI-s, 2024. utolsó 4 hónapban 88 fő, melyből 11 fő SNI-s.
A nevelési feladatokat 1 fő óvodavezető, 8 fő óvoda pedagógus, ebből 1 fő óvodavezető helyettes, a gondozási feladatokat 4 fő dajka és 1 fő óvodai segítő végzi.
2021. júliustól új intézményvezető került kinevezésre Marácziné Keresztes Katalin személyében, aki szeptembertől bölcsőde vezetői szerepet is betölt.
Az intézmény zavartalan működéséhez elegendő forrást biztosít az állam, nem szükséges önkormányzati forrás bevonása.
1.2 Mini Bölcsőde:
2021. szeptember 14-ével a településen megnyitott a Mini Bölcsőde. Jelenleg 7 fő kisgyermek jár az intézménybe.
A bölcsőde szociális intézmény, ezért a finanszírozása eltér az óvodáétól. Az önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk fenntartott bölcsődék, mini bölcsődék kiadásaihoz.
2. Kaposmérő és Környéke Szociális Társulás
Szociális feladatainak ellátását, ezen belül a szociális étkeztetés, a házi segítségnyújtás, időkorúak nappali ellátása, valamint a gyermek és családvédelem a Kaposmérő és Környéke Szociális Társuláson keresztül a Kaposmérői Szociális Alapszolgáltatási Központ végzi.
2005. január 28. napjától a Kaposmérő és Környéke Szociális Társulás önálló jogi személyiségű társulásként működik. 15 tagönkormányzatból áll, gesztor település Kaposmérő Községi Önkormányzat.
A Társulás önálló költségvetéssel rendelkezik, önálló könyvvezetésre és beszámoló készítésére kötelezett. Munkaszervezeti feladatait a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal látja el. Finanszírozását az Önkormányzat biztosítja a zökkenőmentes feladatellátás érdekében. 2024-ben az Intézmény állami támogatásból biztosította működését, nem volt szükség az Önkormányzat plusz hozzájárulására.
A Kaposmérői Szociális Alapszolgáltatási Központ tevékenységét az alábbi kormányzati funkciókon belül látja el a felsorolt településeken:
107051 Szociális étkeztetés
-Kaposmérő, Kaposújlak, Kaposfő, Gige, Hetes, Csombárd, Mike, Hencse, Kőkút, Visnye, Kiskorpád, Jákó, Hedrehely
-szociális étkezők száma 124 fő
107052 Házi segítségnyújtás
-Kaposmérő, Kaposújlak, Kaposfő, Hetes, Csombárd, Mike, Visnye, Kiskorpád, Jákó, Hedrehely,
-gondozottak száma 80 fő
102031 Idősek nappali ellátása- Idősek Klubja
-Kaposmérő, Kaposfő, Jákóm, Kiskorpád, Hencse
-ellátottak száma 130 fő
104042 Család és gyermekjóléti szolgáltatás
-Kaposmérő, Kaposújlak, Somogyaszaló, Somodor, Mike, Hencse, Kőkút, Visnye, Hedrehely
1. Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal
A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal folyamatosan ellátja a jogszabályok és a képviselő testület határozatainak megfelelő hatósági és egyéb feladatokat. Az Önkormányzatra, valamint az irányítása alatt álló költségvetési szervekre vonatkozóan gazdasági, pénzügyi feladatokat végez.
2020. január 1-vel 5 település csatlakozott a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatalhoz. A feladatellátás nem csak a gesztortelepülésen, hanem még két kirendeltségen történik, melyek a következők:
Kaposmérő székhely:
-Kaposmérő Községi Önkormányzat
-Kaposújlak Községi Önkormányzat
Kaposfő, Kiskorpád, Jákó Kirendeltsége:
-Kiskorpád Községi Önkormányzat
-Jákó Községi Önkormányzat
-Kaposfő Községi Önkormányzat
Somogyaszalói Kirendeltség:
-Somogyaszaló Községi Önkormányzat
-Somodor Községi Önkormányzat
A 2024-es állományi létszám 18,5 fő, a kirendeltségek létszámösszetétele a következő:
Kaposmérő székhely: 8 fő, ebből 0,5 fő Intézményvezetői feladatkört lát el.
Kaposfő, Kiskorpád, Jákó Kirendeltsége:7,5 fő
Somogyaszaló Kirendeltsége: 3,5 fő
Pappné Bárány Éva 4 órában intézményvezető a Faluházban. Szulimán Csabáné kiskorpádi dolgozó nyugdíjba vonult, azonban megbízási szerződéssel napi 4 órában továbbra is pénzügyi munkakörben dolgozik.
Tormási Rajmund a Somogyaszalói Kirendeltségen az adóügyi ügyintéző 4 órában.
Kaposfő, Kiskorpád, Jákó Kirendeltségen a kirendeltségvezetői feladatokat kirendeltségvezető hiányában dr. Mészáros Renáta jegyző, valamint Kissné Tóth Andrea pénzügyi vezető látják el.
1. Faluház és Fodor András Községi és Iskolai Könyvtár
Kaposmérő Községi Önkormányzat a törvényben kötelezően előírt közművelődési feladatok biztosítását-figyelembe véve a lakossági igényeket-a Faluház közreműködésével valósítja meg. 2024-ben számos rendezvény szerveztek meg. A gyermeknap a falunappal együtt, a Szüreti Felvonulás, advent, bormustra, különböző ünnepélyes megemlékezések, átadó ünnepségek.
A nyilvános könyvtári ellátást, illetve a könyvhasználathoz való jog érvényesülése a Fodor András Községi és Iskolai Könyvtár fenntartásán keresztül térítésmentesen biztosított a lakosság részére.
5. Egészségügyi ellátás:
A település az egészségügyi feladatait vállalkozó háziorvosokkal, valamint fogorvosokkal biztosítja. 1 fő védőnő végzi a 49/2004. (V. 21.) ESzCsM rendeletben meghatározott feladatokat, aki 2023. júliusától a Kaposi Mór Kórház alkalmazásában áll.
Falugondnoki szolgáltatás keretében biztosított a szociális étkezés kiszállítása a településen, a járóképtelen betegek és idősek szállítása a háziorvosi rendelőbe, valamint más egészségügyi intézménybe, a hátrányos helyzetű gyermekek óvodába és iskolába való eljuttatása.
1. Kaposmérői Önkormányzati Konyha
2023.01.01-ei hatállyal Kaposmérő Képviselőtestülete megalapította a Kaposmérői Önkormányzati Konyha intézményt. Az intézményvezetői feladatokat Somogyvári Nikolett látja el. A konyha épülete pályázati forrásból, valamint önerőből felújításra került 2022-ben. A pályázati kiírás feltétele volt, hogy a konyha működtetését a fenntartó önkormányzatnak kell ellátnia.
Közétkeztetés keretében napi 4-szeres étkezést biztosít a Bölcsödében, 3-szoros étkezést pedig az Óvodában. Az iskolás gyerekek számára napi egyszeres, kétszeres, vagy háromszoros étkezés igényelhető.
Beszámoló a Kaposmérő Községi Önkormányzat, valamint intézményeinek 2024. évi
gazdálkodásáról
Kaposmérői Községi Önkormányzat 2024. évi gazdálkodása
Bevételek: 1 125 204 476 Ft
Költségvetési bevételek: 940 818 329 Ft
1. Önkormányzatok működési támogatásai: 606 539 429 Ft
1.
1.
1. Helyi önkormányzatok működésének támogatása: 158 752 848 Ft
A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal működésének támogatása:
144 800 826
Ft, ami a központi költségvetés támogatása az önkormányzati hivatalok működési kiadásaihoz. A finanszírozás részletes magyarázata a Közös Hivatal bevételeinél található.
Zöldterület gazdálkodásával kapcsolatos feladatok:
4 347 200 Ft
A támogatás a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakítása és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg.
Közvilágítás fenntartása:
8 040 000 Ft
A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás meghatározza a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik.
Közutak fenntartásának a támogatása: 3 883 985 Ft
A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladatokhoz illeti meg.
Köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása: 1 612 280 Ft
A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg.
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása: 349 350 Ft
A központi költségvetés támogatást biztosít a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatoknak a 2023. január 1-jei külterületi lakosok száma alapján.
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása: 8 500 000 Ft
A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatok számára a Mötv. 13. §-ában meghatározott egyes kötelező feladatok ellátásához.
Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás:
3 610 011 Ft
Az előirányzat a polgármesteri illetmény és költségtérítés, valamint az ezekhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetésére használható fel.
1.
1.
1. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása: 121 520 149 Ft
1.1.2.1 Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok átlagbéralapú támogatása: 75 468 375 Ft
A központi költségvetés a Kjt., az Nkt., valamint a pedagógusok előmeneteli rendszeréről és a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény köznevelési intézményekben történő végrehajtásáról szóló 326/2013. (VIII. 30.) Korm. rendelet (a továbbiakban: köznevelési Kjtvhr.), továbbá egyéb, a kereseteket meghatározó jogszabályok alapján elismert átlagbéralapú támogatást biztosít az óvodát fenntartó önkormányzat részére az általa fenntartott óvodában foglalkoztatott pedagógusok béréhez és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adóhoz.
A 2024. évi gyermeklétszám adatok alapján 957 862 Ft visszafizetendő. (1 fő SNI-s gyermek)
1.1.2.2 .Kiegészítő támogatás a pedagógusok és a pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó többletkiadásokhoz jogcím: 3 585 000 Ft
A központi költségvetés kiegészítő támogatást biztosít az Nkt. 64. §-a szerinti előmeneteli rendszer keretén belül lebonyolított minősítési eljárás során 2024. január 1-jén Pedagógus II., Mesterpedagógus vagy Kutatótanár fokozatú besorolással rendelkező pedagógusok, a bölcsődében és mini bölcsődében foglalkoztatott felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők (a továbbiakban: felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők), valamint Pedagógus II. fokozatba átsorolt, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők béréhez. A támogatás az önkormányzatot az általa fenntartott óvodai, bölcsődei és mini bölcsődei intézményben 2024. évben ténylegesen foglalkoztatott pedagógusok, felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők és pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők időarányosan figyelembe vett, egy tizedesre kerekített száma alapján illeti meg.
1.1.2.3. Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása jogcím: 26 340 000 Ft
A támogatás igénylése szempontjából a segítői létszám - beleértve a pedagógus szakképzettséggel, szakképesítéssel rendelkező segítőket is - az Nkt. 2. melléklete szerint elismerhető és pedagógusok nevelőmunkáját segítő munkakörben foglalkoztatotti létszám, de legfeljebb a 2024. évben a ténylegesen foglalkoztatott segítők, teljes munkaidőre átszámított átlagos száma, egy tizedesre kerekítve.
1.
1.
1.
1. Óvoda működési támogatás: 15 168 912 Ft
A támogatás az önkormányzatot az óvoda működésével és feladatellátásával összefüggő kiadásaihoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt gyermeklétszám után, azzal, hogy minden gyermeket egy főként kell figyelembe venni.
1.
1.
1.
1. Esélyteremtési illetmény: 957 862 Ft
A 661/2023. (XII. 29.) Korm. rendelet alapján a Púétv. 98. § (5) Ha a pedagógus, valamint a nevelő-oktató munkát közvetlenül segítő munkakörben foglalkoztatott köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban álló
a) a Kormány rendeletében meghatározott kedvezményezett településen vagy felzárkózó településen lévő köznevelési feladatellátási helyen dolgozik, vagy
b) az a) pont hatálya alá nem tartozó településen dolgozik, és a feladatellátási helyen a hátrányos helyzetű gyermekek, tanulók, vagy a halmozottan hátrányos helyzetű gyermekek, tanulók külön vagy együttesen számított aránya eléri a tíz százalékot, és a pedagógus a nevelési-oktatási intézmények működéséről és a köznevelési intézmények névhasználatáról szóló miniszteri rendeletben meghatározott képességkibontakoztató, integrációs felkészítés vagy óvodai fejlesztő program keretébe tartozó feladatokat lát el,
a havi illetményének pótlék és egyes köznevelési feladatokért járó megbízási díj nélküli összege húsz százalékával (esélyteremtési illetményrész) emelt összegű illetmény illeti meg.
A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása: 289 849 128 Ft
1.1.3.1. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: 205 611 546 Ft
Időskorúak nappali intézményi ellátása: 68 216 200Ft
A támogatást azok az önkormányzatok vehetik igénybe, amelyek időskorúak nappali ellátását biztosító intézményt tartanak fenn. A támogatás az önkormányzatokat az ellátottak száma szerint illeti meg. 130 fő
Család és gyermekjóléti szolgálat: 25 243 780 Ft
A támogatásra a feladat ellátására kötelezett önkormányzat, azaz az önálló polgármesteri hivatalt működtető, illetve a közös önkormányzati hivatal székhelye szerinti önkormányzat jogosult. Ez utóbbi esetben a támogatás igénylője a támogatásból a közös önkormányzati hivatalhoz tartozó valamennyi település feladatellátását biztosítja.
Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása: 15 580 409 Ft
Ez a támogatás a pénzbeli szociális ellátások, a szociális és gyermekjóléti feladatok, a mini bölcsődei ellátásra, a gyermekétkeztetés feladataira, egyéb állami támogatással nem fedezett részére, a gyermekétkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérséklésére vagy elengedésére szolgál.
Szociális étkeztetés: 11 761 470 Ft
A támogatás az önkormányzatoknak a szociális étkeztetés feladataihoz kapcsolódik.
A támogatás az önkormányzatot a szociális étkeztetésben ellátottak száma szerint illeti meg. Szociális étkezők létszáma: 124 fő
Házi segítségnyújtás – személyi gondozás: 62 664 800 Ft
A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely a házi segítségnyújtást működteti.
A támogatás az önkormányzatot a házi segítségnyújtás szociális segítés keretében ellátott személyek száma, személyi gondozás esetén a számított ellátotti létszám szerint illeti meg.
Ellátottak száma: 80 fő
Falugondnoki szolgáltatás 6 047 200 Ft
A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatást tart fenn. A támogatás az önkormányzatot az ellátást biztosító szolgálat száma alapján illeti meg.
Szociális ágazati póték: 16 097 687 Ft
A jogcímből a központi költségvetés támogatást biztosít a Kjtvhr. 15/A. §-a és 15/C. §-a szerinti, 2024. január-december havi foglalkoztatásra tekintettel kifizetendő szociális ágazati összevont pótlékhoz, egészségügyi kiegészítő pótlékhoz és azok szociális hozzájárulási adójához. A támogatás havi összege az önkormányzati költségvetési szervek foglalkoztatottjaira vonatkozó, előző hónapra számfejtett, tárgyhónapban kifizetendő havi pótlékok szociális hozzájárulási adóval növelt bruttó összege. A támogatás folyósítása - a Kincstár tárgyhónap 5-éig a támogatás önkormányzatokat megillető összegével kapcsolatosan teljesített adatszolgáltatása alapján - havonta történik.
Az év végi mutatószám felmérés alapján a szociális étkeztetést 2 fővel kevesebb idős vette igénybe, így 186 690 Ft normatíva kerül visszavonásra.
1.
1.
1.
1. Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása: 16 796 400 Ft
Az önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk fenntartott bölcsődék, mini bölcsődék kiadásaihoz.
Az ellátottak száma a tárgyév január 31-én beíratott gyermekek száma, vagy a bölcsőde, mini bölcsőde szolgáltatói nyilvántartásban szereplő férőhelyszám 80%-a közül a kedvezőbb.
Az intézmény 7 férőhelyre kapta meg a működési engedélyt. 2024. 01.01-vel 7 fő kisgyermek veszi igénybe az ellátást.
1.
1.
1.
1.
1. Bölcsődei bértámogatás: 13 676 000 Ft
A központi költségvetés a Kjt., valamint a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvénynek a szociális, valamint a gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazatban történő végrehajtásáról szóló 257/2000. (XII. 26.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Kjtvhr.), továbbá egyéb, a kereseteket meghatározó jogszabályok alapján elismert átlagbéralapú támogatást biztosít a bölcsődét, mini bölcsődét fenntartó önkormányzatok részére, az általuk foglalkoztatott kisgyermeknevelők, szaktanácsadók és bölcsődei dajkák (a továbbiakban együtt: szakmai dolgozók) béréhez, valamint az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. A szakmai dolgozók körébe tartozik a szakmai feladatokat ellátó bölcsődevezető, intézményvezető is. A bértámogatás szolgál a bölcsődei pótlék és az arra tekintettel fizetendő szociális hozzájárulási adó kifizetésére is.
1.
1.
1.
1.
1. Bölcsődei üzemeltetési támogatás: 3 120 400 Ft
A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatoknak az általuk biztosított bölcsődei, mini bölcsődei feladattal összefüggésben felmerülő kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével.
1.
1.
1. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak a támogatása:
67 441 182 Ft
1.1.4.1.-Intézményi gyermekétkeztetés támogatása: 66 167 232 Ft
A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Min Bölcsődei, valamint a Kaposmérői Hunyadi János Általános Iskolában étkező gyermekek után járó normatíva. A közétkeztetés feladatellátása a Kaposmérői Önkormányzati Konyha üzemeltetésében a saját üzemi konyhában történik.
1.
1.
1.
1. Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása: 1 273 950 Ft
A támogatás a rászoruló gyermekek Gyvt. 21/C. § (1) bekezdés a) pontjában szereplő gyermekek szünidei étkeztetését biztosító önkormányzatokat illeti meg, az étkezési adagok száma alapján. Az étkezési adagok számába beleértendő a személyes gondoskodást nyújtó gyermekjóléti alapellátások és gyermekvédelmi szakellátások térítési díjáról és az igénylésükhöz felhasználható bizonyítékokról szóló 328/2011. (XII. 29.) Korm. rendelet 13/A. § (1)-(2) bekezdése szerint biztosított szünidei étkeztetés is.
Az év végi mutatószám felmérés alapján a gyermekétkeztetésre 868 800 Ft pótlólagos normatíva került lehívásra, melyet a kincstár 2025. májusában fog kiutalni.
1.
1.
1. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak a támogatása: 8 310 660 Ft
-A támogatások a kulturális alapellátás biztosításához, a muzeális intézmények fenntartásához, a nyilvános könyvtári feladatok ellátásához és a közművelődési alapszolgáltatások biztosításához, valamint a kulturális intézményekben foglalkoztatottak közalkalmazotti jogviszonyának átalakulásáról, valamint egyes kulturális tárgyú törvények módosításáról szóló 2020. évi XXXII. törvény alapján tett továbbfoglalkoztatási ajánlatot elfogadók számára biztosított differenciált béremeléshez járulnak hozzá. A támogatások szolgálnak a kulturális tevékenységet végző közalkalmazottak kulturális illetménypótléka, és az arra tekintettel fizetendő szociális hozzájárulási adó kifizetésére is. 5 452 832 Ft.
-Kulturális feladatok bérjellegű támogatása: 2 857 828 Ft
1.
1.
1. Kiegészítő támogatások: 8 753 360 Ft
A helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatásai esetében az ilyen jogcímen kapott támogatás nem tervezhető, mivel ezt év közben pótelőirányzatként kapja az Önkormányzat, melyet a költségvetésből az állam át is utal az Önkormányzat számlájára. Ezen támogatások év közben a Belügyminisztérium rendeleteiben jelennek meg, melyből:
-szociális tűzifára 2 346 960 Ft
-lakossági víz és csatornaszolgáltatás fejlesztésére, karbantartására 6 406 400 Ft pályázati forrás, amit a Drv Zrt részére átadásra került
1.
1.
1. Elszámolásból származó bevételek: 2 962 480 Ft
A 2024. januárban leadott normatíva felhasználás alapján 2023. évre vonatkozóan póttámogatás.
1. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: 13 175 177
1. Közmunkaprogramra START munka keretében működési célú támogatás bevétele
A közfoglalkoztatási program támogatása 9 842 177 Ft.
1.
1. Diákmunka támogatása 2 655 000 Ft
2. Jákó kulturális feladat hozzájárulás 678 000 Ft
3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 8 079 757 Ft
3.1. TOP 3.1.1 Kerékpárút kialakítása pályázat :1 966 495 Ft
3.2. EFOP 2.4.1. Szegregált élethelyzet pályázat: 6 113 262 Ft
4.Közhatalmi bevételek: 77 177 558 Ft
1.
1. Kommunális adó: 8 697 442 Ft
2. Helyi iparűzési adó: 66 983 177 Ft
3. Talajterhelési díj: 409 120Ft.
4.4.Gépjárműadó: 0 Ft
A koronavírus miatt az állam 2020-tól elvonta a gépjárműadó 100 %-át.
1.
1. Egyéb közhatalmi bevételek: 1 087 819 Ft
Bírságokból, pótlékokból és végrehajtási költségekből származó bevétel 100%-a, a környezetvédelmi bírság 30%-a az önkormányzati költségvetés bevételeit növeli.
1. Működési bevételek: 227 017 108 Ft
5.1. Készletértékesítés: 609 447 Ft
5.2. Szolgáltatások, bérleti díjak: 132 577 748 Ft
1.
1. szennyvízszállítás HBP Speed Kft
2. szennyvízszállítás Táskai Kálmán
3. Egyéb szolgáltatások (gépi munka, kaszálás, szárzúzás, szállítás, gyűjtőhely üzemeltetés)
4. Egyéb szolgáltatások (karbantartás, fűtés)
5. vendéglátó egységek bérleti díja
6. lakbér
7. Nyári tábor
8. Sírhely megváltás
9. gyűjtőhely üzemeltetés
10. házasságkötés
11. Hetesi lerakó bérleti díj
12. Iparterület bérleti díja
13. helypénz, faluház bérleti díja
14. osztalék
5.3.Közvetített szolgáltatások: 1 737 376 Ft
vendéglátó egységek, Orvosi rendelő, védőnő, Szaszk közüzemi díjai, a Tankerület napelem bérletei díja, szegregációs lakások bérleti díja,
5.4.Koncessziós díjból származó bevételek: 17 258 751 Ft
A DRV Rt-től kapott koncessziós díj bevétel.
A DRV Rt-től kapott koncessziós díjat csak célirányosan, az ívóvíz- és szennyvízhálózat bővítésére, fejlesztésére lehet felhasználni.
5.5.Áfa: 22 935 387 Ft
5.6.Egyéb működési bevételek: 5 065 529 Ft
5.7.Kamat és árfolyambevételek: 46 832 870 Ft
Az ipari park bérleti szerződéseiből járó késedelmi kamatok.
1. Felhalmozási bevételek: 7 635 329 Ft
Kaposmérő 830/1,2,3 helyrajzi számú zártkert értékesítése
1. Működési célú átvett pénzeszköz: 823 086 Ft
-Kamatmentes kölcsön visszatérítése kerül ide könyvelésre
1. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz: 370 885 Ft
Viziközmű tartozások kiegyenlítése kerül ide könyvelésre
Finanszírozási bevételek: 184 386 147 Ft
1. Az előző évi pénzmaradvány igénybevétele: 119 695 738 Ft
1. Lekötött bankbetét feloldása: 43 000 000 Ft
2. Államháztartáson belüli megelőlegezések: 21 690 409 Ft.
2024. évi normatíva megelőlegezése a 2023. évi decemberi bérek kifizetésére.
Kiadások: 972 778 632 Ft
A kiadások nagyságrendjének meghatározásánál – figyelembe véve természetesen az előzőekben felvázolt forráslehetőségeket – elsődlegesnek tekintettük a település, az intézményhálózat működtetésének biztosítását, jogszabályban előírt kötelezettségeinek teljesítését, a Képviselő testület 2024. évi döntéseit.
1. Költségvetési kiadások: 594 254 197 Ft
1. Személyi juttatások és a munkáltatót terhelő járulékok: 57 444 952 Ft
A törvény szerinti illetmények soron az alábbi szakfeladaton lévő dolgozók bére jelenik meg: (figyelembe véve az előírt minimálbért és besorolási osztályokat)

Megnevezés

Létszám (fő)

Faluház

2

Kommunális csoport

2

Falugondnok

1

Közhasznú munkások

6

Összesen

11
Két fő kommunális dolgozó az Inert-Inwest Kft-nél került alkalmazásra.
A választott tisztségviselők soron az alábbi jogcímen lévő dolgozók bére jelenik meg: (figyelembe véve az előírt minimálbért és besorolási osztályokat), ami 17 572 274 Ft.

Megnevezés

Létszám (fő)

polgármester

1

helyi önkormányzati képviselő-testület tagja,

4

alpolgármester,

2

külső bizottsági tag:

2
Egyéb jogviszonyban lévő dolgozók juttatása soron az alábbi jogcímen lévő dolgozók bére jelenik meg

Megnevezés

Létszám (fő)

Fizikoterápiás asszisztensnő

1

Fűtő

1
A béren kívüli juttatás soron a (közhasznú munkások nélkül) 96 000,-Ft/fő cafetéria összeg van beállítva.
1. Dologi kiadások: 159 535 412 Ft
A dologi kiadások a feladatfinanszírozásnak megfelelően kerültek beállításra. A szigorú feladatfinanszírozás miatt a kötelező feladatokon felüli önálló feladatok finanszírozása csak saját bevételből lehetséges.
A dologi kiadások között szerepelnek a kötelező feladatok (pl. köztisztaság, zöldterület fenntartás, köztemető fenntartás stb.) ellátásához szükséges üzemeltetéséhez anyagok beszerzése, karbantartások. Itt jelentkeznek a közüzemi díjak, közvilágítás költségei.
Szakmai anyagokra 563 993 Ft-ot költöttünk, elsősorban könyvtári könyvekre, magazinokra, valamint háziorvosoknak, védőnőknek szükséges eszközökre.
Üzemeltetési anyagokra 11 430 785 Ft-ot fordítottunk.
-a közfoglalkoztatási program által előírt munkaruha, szerszámok, eszközök beszerzése, takarítószerek, védőital vásárlása
- üzemanyag a falubuszokba, valamint a munkagépek működtetéséhez.
-szociális tűzifa vásárlás (pályázat)
-rendezvényekhez (Falunap, Nyári tábor) vásárlás
Karbantartási munkálatok eddig 9 308 919 Ft-ba kerültek az Önkormányzatnak. A jelentősebb kiadások a következők:
-a kommunális csoport gépjárműveinek javítására falubuszok, traktorok karbantartása
-a munkagépeink, kézi eszközeinek szerelése
-közvilágítás karbantartása
-Drv karbantartások
-kisebb javítások, karbantartások (villanyszerelés, kazán javítás stb.)
Egyéb szolgáltatások:72 775 312 Ft, ebből a jelentősebb kiadások a következőek:
rendezvények lebonyolítására, fellépők költsége falunapra, szüretre, adventre, nyugdíjas estre
bankköltség
műsorgyártás, hangosítás
Inert Inwest Kft üzemeltetési feladatok
Kaposmérői Közszolgáltatási Kft őrzési feladatok
mezőgazdasági munkák:
egyéb szolgáltatások
(biztosítási díjak, fakivágás, szemétszállítási díjak, újságnyomtatás stb.)
a pályázatok megvalósításához szükséges projektmenedzsment, közbeszerzés, belső ellenőrzés díja, értékbecslések
Az egyéb dologi kiadás 3 904 512 Ft,
a pályázatok megvalósításához szükséges hatósági díjak, adók stb.
1. Ellátottak pénzbeli juttatása: 7 284 174 Ft

Segélyforma

Összeg Ft

Átmeneti segély

1 985 125

Lakhatáshoz kapcsolódó támogatás

1 719 394

Iskolakezdési támogatás

440 000

Tehetséggondozás támogatása (Arany János program)

197 400

Szociális Alapból idősek támogatása

750 000

Gyógyszertámogatás

320 900

Ápolási díj

892 570

Mikulás csomagok

438 785

Közfoglalkoztatottak támogatása

480 000

Temetési segély

60 000

Összesen:

7 284 174
A foglalkozást helyettesítő támogatás kikerült az önkormányzati támogatások köréből, azonban az állam egyes szociális támogatásokra (tűzifa, szociális feladatok önerő támogatása, egyéb szociális támogatások, kötelező szociális feladatok támogatása, gyermekétkezés támogatása, segélyek) plusz forrást biztosít. Ezen jogcímek az önkormányzat szociális rendeletében kerülnek meghatározásra.
1. Egyéb működési célú kiadások: 212 023 700 Ft
1. Az egyéb működési célú támogatások soron a SZASZK után kapott normatíva társulásnak átadott összege szerepel, ami 167 974 034 Ft.
1. Az egyéb működési célú támogatások áht. kivülre soron az alábbi támogatási összegek szerepelnek: 10 440 000 Ft

Név

Kiutalt támogatás

Tandem SE

150 000

„Együtt a jövőnkért Alapítvány”

300 000

Vörösmarty Baráti Kör Egyesület

300 000

Bokréta Óvodai Egyesület

250 000

Református Egyház

800 000

Kaposmérő Sport Egyesület

5 000 000

Zselici Borászok Egyesülete

300 000

Medicopter Alapítvány

10 000

FUTaMÉRŐ Sport és Kulturális Egyesület

300 000

Kaposvári Hallássérültek Sportegyesülete

20 000

Vakok és Gyengén látók Somogy Megyei Egyesülete

10 000

Kötél Egyesület

20 000

Rákóczi Szövetség

30 000

Kaposfői Szent Erzsébet Alapítvány

1 200 000

Szent Vendel Plébánia Katolikus Egyház

450 000

Dobogó Egyesület

1 200 000

Magyar Nihon Tai Jitsu Egyesület

100 000

Összesen:

10 440 000
A Kaposfői Szent Erzsébet Alapítvány és a Katolikus Egyház a 2023-as támogatást 2024. év januárjában vették fel.
1. A lakosság részére 910 500 Ft kamatmentes kölcsönt nyújtottunk.
2. Elvonások és befizetések: 32 179 166 Ft.
3. Bursa ösztöndíj: 520 000 Ft
1. Beruházások, felújítások: 151 559 559 Ft

Kulcsrakész napelem rendszer kiépítése az óvodában

14 461 802

12 személyes urnafal kialakítása

1 236 000

IP kamera felszerelés

194 666

30 db szék a sportpályára

405 000

Virágágyűások öntözőrendszerének kialakítása

746 220

Jones burkolatának felújítása

1 470 053

18 513 741

Útjavítások

Padka javítás József A. és Váci M. utca

922 020

Útépítési munkálatok Dózs és Vörösmarty utca

4 191 000

5 113 020

Kaposmérő zártkert 831 hrsz vásárlás

2 500 000

Ívóvíz hálózat felújítása

30 042 950

Írányítástecnika

8 054 340

Szivattyú

2 485 454

Szivattyú

2 310 854

Zrinyi utcai ívóvízhálózat csőcsere

15 693 702

*tervezés

977 900

*kivitelezés

14 461 802

*műszaki ellenőr

254 000

Kaposmérő 830/1-830/3 hrsz zártkerti ivóvízhálózat javítás

1 498 600

Cingető-Rákóczi utcai járda kivitelezése:

Tervezés

554 990

Engedélyeztetés

56 063

Kivitelezés

5 872 150

6 483 203

Temető gyalogátkelőhely kialakítása

Tervezés

1 170 000

Kivitelezés egy része

4 086 645

Kaposmérő Gyár utcai hulladéklerakó megvásárlása

83 650 000
1. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 6 406 400 Ft
A lakossági víz és csatornaszolgáltatás karbantartására 6 406 400 Ft pályázati forrás továbbutalása a DRV Zrt részére.
1. Finanszírozási kiadások: 378 524 435 Ft
1. A finanszírozási kiadási soron a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatalnak, az Kaposmérői Bokréta Óvodának és Mini Bölcsődének, a Kaposmérői Önkormányzati Konyhának továbbadott normatív támogatási összeg jelenik meg, a három intézményre összesen 344 901 596 Ft
2. Itt kerül kimutatásra az úgynevezett 13. havi normatíva támogatás visszafizetése, az állami megelőlegezés kiadásként történő kimutatása 20 322 839 Ft
3. Az OTP-nél felvett beruházási hitelek 2024. évre vonatkozó törlesztő részlete az ütemterv alapján 13 300 000 Ft
-Jones vendéglő hitele
-Ipari Park beruházási hitel
-Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde játszótér kialakítás
Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2024.évi gazdálkodása
Bevételek: 167 265 600 Ft
2020. január 1-vel 5 település csatlakozott a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatalhoz. A feladatellátás nem csak a gesztortelepülésen, hanem még két kirendeltségen történik, melyek a következők:
Kaposfő, Kiskorpád, Jákó Kirendeltsége:
-Kiskorpád Községi Önkormányzat
-Jákó Községi Önkormányzat
-Kaposfő Községi Önkormányzat
Somogyaszaló Kirendeltsége
-Somogyaszaló Községi Önkormányzat
-Somodor Községi önkormányzat
1. Az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: 12 137 469 Ft
2. Működési bevételek: 6 490 823 Ft
A Hivatal a Szociális Társulás könyvelési feladatait 1 147 700 Ft-ért látja el.
A működési bevételek között szerepel a projektmenedzsmenti díj, valamint az intézmények felé továbbszámlázott telefon költség.
3.Finanszírozási bevételek: 148 071 950 Ft
A Magyarország 2024. évi központi költségvetés tartalmazza az önkormányzati hivatalok működésének állami támogatását. A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz az Mötv. szerint 2020. november 1-jén működő, illetve a Mötv. 85. § (3a) bekezdése alapján történő kijelölés szerinti hivatali struktúrának megfelelően.
Kiadások: 163 957 701 Ft
A Közös Hivatal költségvetésének nagy hányadát a foglalkoztattak személyi juttatása, valamint annak járulékai adják.
A köztisztviselők 235 000 Ft caffeteria juttatásban részesültek. A Hivatal a teljes összeget szépkártyára kiutalta a dolgozóknak.
A dologi kiadások között a Hivatal folyamatos működésének költségei, valamint a feladat ellátáshoz szükséges szoftverdíjak, szakmai anyagok, irodaszerek beszerzése jelenik meg.
Kaposfő telephelyen valamint a Somogyaszalói kirendeltségen az informatikai szolgáltatást saját dolgozóval látják el.
Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde és Mini Bölcsőde 2024. évi gazdálkodása
Bevételek: 131 023 349 Ft
Óvoda
A települések fő feladata a köznevelés területén 2024. évben is az óvodai ellátás biztosítása. E feladathoz a 2024. évhez hasonló finanszírozást biztosít a központi költségvetés.
Mini Bölcsőde
2021. szeptemberével 14-ével a településen megnyitott a Mini Bölcsőde. Jelenleg 7 fő kisgyermek jár az intézménybe.
A központi költségvetés működési támogatást biztosít az önkormányzatoknak az általuk biztosított bölcsődei, mini bölcsődei feladattal összefüggésben felmerülő kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével.
Kiadások: 130 888 967 Ft
Az intézményeknél a legnagyobb költség a személyi jellegű kiadások. A bérköltségek és annak járulékai 118 020 727 Ft.
A béren kívüli juttatást a dolgozók döntése alapján az OTP szépkártyájára bruttó 96 000 Ft –ot töltünk fel, vagy bérként havi bruttó 6 695 Ft juttatásként kifizetésre kerül. A költségvetésbe beépítésre került a dadáknak kötelezően előírt védőruha költség (25.000,- forint/fő/év) és az óvónőknek adható munkaruha költség (15.000,-forint/fő/év).
A dologi kiadásoknál az intézmény működési költségei jelennek meg. (rezsi, internet, telefondíj, tisztítószerek, stb.), a szakmai anyagok között a csoportban lévő mindennapi használati játékok vásárlása (babakonyha, kisautó, labda, talicska, kismotor, tornagép,)
Kaposmérői Önkormányzati Konyha 2024. évi gazdálkodása
Bevételek: 88 093 005 Ft
A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Min Bölcsődei, valamint a Kaposmérői Hunyadi János Általános Iskolában étkező gyermekek után járó normatívából gazdálkodik.
A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetését is a konyha biztosítja.
Saját bevételként megjelenik az ellátottak juttatása, ahol a befizetett térítési díjak kerülnek kimutatásra. Elsősorban az iskolás diákok fizetnek, mivel az óvodai gyermekek számára az állam szociális helyzetre tekintettel biztosítja az ingyenes étkezést.
Az önkormányzatnak saját forrást nem kellett biztosítania.
Kiadások: 87 459 996 Ft
Ettől az évtől az önkormányzat kötelező feladatai közé tartozó gyermekétkeztetést saját dolgozókkal látja el, 1 fő intézményvezető, 1 fő szakács, 3 fő konyhai segítő felvételre került.
A dologi kiadások között szerepelnek a nyersanyagok költsége, a közüzemi díjak, valamint egyéb költségek. A működéshez szükséges dologi költségekre 46 335 443 Ft-ot költöttünk.

Konyha felújítás

Ételszállító

312 420

Rozsdamentes munkaasztal alsó polccal

130 175

tároló polc

127 965

Főzőüst 2 db

5 617 718

Járda kivitelezése

5 856 379

12 044 657
A 2024. éves gazdálkodását értékelve elmondható, hogy az Önkormányzati a kötelező feladatok ellátásához, biztonságos és folyamatos működéséhez szükséges pénzeszközök rendelkezésre álltak.
A képviselő-testület által önként vállalt feladatok finanszírozásához korábbi években a Stabilitási tv. 3.-nek megfelelően beruházási hitel felvétele vált szükségessé.
Az önkormányzat a fennálló hitel törlesztését a saját bevételeiből finanszírozza.
Kaposmérő Községi Önkormányzat és Intézményeinek pénzügyi helyzete 2024-ben a számok tükrében stabilnak mondható, ezt támasztja alá a pénzforgalmilag teljesült bevételek és kiadások pozitív egyenlege is.
A 2024. évben is fő célunk a feladatellátás színvonalának, a gazdálkodás biztonságának a megtartása, valamint az EU-s beruházások megvalósítása.