Mernye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 11

Mernye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.11.

Mernye község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § [A rendelet hatálya]

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok) és az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerveire terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó a rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § [Címrend]

(1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerként működő Mernyei Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) és az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek az 1. melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.A költségvetés bevételei és kiadásai

(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 508 400 326 Ft bevétellel, 508 400 326 Ft kiadással állapítja meg.

(4) Az (1) bekezdésből az önkormányzat

a) tárgyévi költségvetési bevételét: 508 400 326 Ft-ban

aa) működési költségvetési bevételét: 371 559 898 Ft-ban

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 136 840 428 Ft-ban

b) tárgyévi költségvetési kiadását: 508 400 326 Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 371 559 898 Ft-ban, ezen belül

bb) személyi jellegű kiadások 47 381 867 Ft-ban

bc) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6 121 943 Ft-ban

bd) dologi jellegű kiadások 82 564 955 Ft-ban

be) ellátottak pénzbeli juttatásai 10 435 351 Ft-ban

bf) egyéb működési célú kiadások 160 979 255 Ft-ban

bg) finanszírozás kiadásai 64 076 527 Ft-ban

bh) felhalmozási költségvetési kiadását: 136 840 428 Ft-ban, ezen belül

bi) beruházások előirányzata 0 Ft-ban

bj) felújítások előirányzata 135 847 202 Ft-ban

bk) egyéb felhalmozási kiadás 993 226 Ft-ban

bl) fejlesztési célú céltartalék 0 Ft-ban

c) előző év felhasználható tervezett pénzmaradványát 148 812 832 Ft-ban, ezen belül

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradvány 42 841 408 Ft-ban

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradvány 116 397 562 Ft-ban

d) költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét 0 Ft-ban állapítja meg.

(5) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

3. § [Az önkormányzat bevételei és kiadásai]

(1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit – és kiadásait, ezen belül működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételeit forrásonként a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat és költségvetési szervek működési kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként és szakfeladatonként az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat és költségvetési szervek összevont költségvetési mérlegét a 6. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá. A jóváhagyott új induló célok a keretösszegen belül az elfogadott rangsornak megfelelően valósíthatók meg.

(6) A képviselő-testület a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen a 9. melléklet szerint állapítja meg.

(8) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 10. melléklete szerint állapítja meg.

(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát a 11. melléklete tartalmazza.

4. § [A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök]

(1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 148 812 832 Ft pénzmaradvány felhasználásáról dönt.

(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(3) A Hivatal maradványát az irányító szerv hagyja jóvá.

(4) A Hivatal, mint önállóan gazdálkodó és működő gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv ellátja a fenntartó önkormányzatok és az önkormányzatokhoz tartozó intézmények, társulásoknak, nemzetiségi önkormányzatoknak a gazdálkodási feladatait külön munkamegosztási megállapodás alapján.

5. § [A bevételi többlet kezelése]

(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

6. § [Általános és céltartalék]

(1) A képzett tartalék összegét a 12. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület a tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

7. § [Több éves kihatással járó feladat ok]

A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a 13. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

8. § [Előirányzat-felhasználási ütemterv]

A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 14. melléklet tartalmazza.

9. § [Közvetetett támogatások]

(1) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 15. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület a lakosságnak nyújtott támogatás, szociális támogatásokról szóló kimutatást a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a speciális célú támogatásokat a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § [A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai]

(1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

(7) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról átruházott hatáskörben a polgármester dönt.

(8) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Mernyei Közös Önkormányzati Hivatal.

(9) A Hivatal éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(10) A Hivatal éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó állami feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(11) A Hivatalnál tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(12) A Hivatal az irányító szerv előzetes jóváhagyásával nyújthat be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(13) A Hivatal éven túli fejlesztési kötelezettséget csak az irányító szerv jóváhagyásával vállalhat.

(14) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(15) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. § [A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai]

(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a polgármester átruházott hatáskörben dönt a (2)-(6) bekezdésekben foglalt kivétellel.

(2) A Hivatal a költségvetésében jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthat végre a (3) –(3) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) A Hivatal a gazdálkodási év során elért többletbevételét saját hatáskörben felhasználhatja.

(4) A Hivatal a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek használásához kapcsolódó módosításokat köteles az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

12. § [Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások]

(1) Az önkormányzat és a Hivatal által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át nem haladhatja meg. A Hivatali dolgozók jutalmazásáról a Hivatal SZMSZ-ben foglaltak szerint a jóváhagyott költségvetés terhére a jegyző dönt a fenntartó polgármesterek egyetértésével.

(2) Az Önkormányzat és a Hivatal vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A Hivatal csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

13. § [Átmeneti gazdálkodás]

A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester -az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint– a 2022. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht, 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.

14. § [ Záró rendelkezés]

Ez a rendelet 2023. március 11-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Címrend

I. cím:	Önkormányzat

	Kormányzati funkciók
1	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
2	013320 Köztemető-fenntartás és-működtetés
3	013350 Az állami vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
4	016080 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények
5	045120 Út, autópálya építése
6	045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
7	051030 Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása
8	052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése
9	063020 Víztermelés, - kezelés, - ellátás
10	064010 Közvilágítás
11	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
12	072311 Fogorvosi alapellátás
13	072111 Háziorvosi alapellátás
14	074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
15	074032 Ifjúság-egészségügyi gondozás
16	081030 Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése
17	082044 Könyvtári szolgáltatások
18	096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
19	104042 Család és gyermekjóléti szolgáltatások
20	107051 Szociális étkeztetés
21	107052 Házi segítségnyújtás
22	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
23	107060 Egyéb szociális és természetbeni ellátások, támogatások
24	041231 Rövid időtartamú közfoglalkoztatás
25	041232 Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás
26	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
27	045150 Egyéb szárazföldi személyszállítás
28	047320 Turizmusfejlesztési támogatások és tevékenységek
29	062020 Településfejlesztési projektek és támogatások
30	066010 Zöldterület-kezelés,
31	082091 Közművelődési – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
32	091140 Óvodai nevelés működtetési feladatai
33	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
34	107053 Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás
35	107080 Esélyegyenlőség elősegítését célzó tevékenységek és programok
36	018010 Önkormányzatokelszámolásai aközpontiköltségvetéssel
37	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek
38	084031 Civil szervezetek működési támogatása
39	104051 Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások








II. cím:	Mernyei Közös Önkormányzati Hivatal

	Kormányzati funkciók
1	011130 - Önk. és önk.hivatalok jogalkotó és ált.ig.tev..
2	013210 - Átfogó tervezési és statisztikai szolgáltatások
3	016010 - O.gy.,önkorm.,és eu.parl.képv.vál.hoz kapcs.tev.
4	016020 - Országos és helyi népszavazással kapcs.tev.
5	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletel

2. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradvány

	eredeti előirányzat		(Ft)
	Önkorm.	Hivatal	Összesen
1. Működési célú pénzmaradv. igénybevétele, előző évi	32 415 270 Ft	2 000 000 Ft	34 415 270 Ft
2. Felhalmozási célú pénzmaradv. igénybevétele,előző évi	116 397 562 Ft		116 397 562 Ft

Összesen:	148 812 832 Ft	2 000 000 Ft	150 812 832 Ft

3. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai ezen belül működési és felhalmozási bevételei és kiadásai

Sorszám	Megnevezés	eredeti előirányzat (eFt)		Ft
	Működési bevételek		2023
		Önkorm.	Hivatal	Összesen
I.	Intézményi működési bevételek	30 936 895 Ft	100 000 Ft	31 036 895 Ft
II.	Közhatalmi bevételek	26 000 000 Ft	950 000 Ft	26 950 000 Ft
III.	Önkormányzati működési támogatás	260 653 438 Ft		260 653 438 Ft
IV.	Támogatás államháztartáson belülről	11 128 157 Ft		11 128 157 Ft
V.	Átvett pénzeszk. államháztartáson kivülről		12 222 590 Ft	12 222 590 Ft
VI.	Támogatási kölcsönök visszatérülése			- Ft
VII.	Költségvetési hiány belső finansz.	42 841 408 Ft	2 000 000 Ft	44 841 408 Ft
VIII.	Értékpapírtok értékesítésének bevétele			- Ft
IX.	Hitelek			- Ft
X.	Irányító szervi támogatás		53 650 389 Ft	53 650 389 Ft
	Működési bevételek összesen:	371 559 898 Ft	68 922 979 Ft	440 482 877 Ft
	Halmozott tétel:			- 40 075 000 Ft
	Működési bevételek összesen:	371 559 898 Ft	68 922 979 Ft	400 407 877 Ft


	Felhalmozási bevételek

I.	Intézményi felhalmozási bevételek	8 442 866 Ft		8 442 866 Ft
II.	Közhatalmi bevételek	3 000 000 Ft		3 000 000 Ft
III.	Önkormányzati felhalmozási támogatás			- Ft
IV.	Támogatás államháztartáson belülről			- Ft
V.	Átvett pénzeszk. államháztatáson kivülről			- Ft
VI.	Támogatási kölcsönök visszatérülése			- Ft
VII.	Költségvetési hiány belső finansz.	116 397 562 Ft		116 397 562 Ft
VIII.	Értékpapírok értékesítésének bevétele			- Ft
IX.	Hitelek			- Ft
X.	Ingatlan értékesítés	9 000 000 Ft		9 000 000 Ft
	Felhalmozási bevételek összesen:	136 840 428 Ft		136 840 428 Ft
				- Ft
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	508 400 326 Ft	68 922 979 Ft	577 323 305 Ft
	Halmozott tétel:
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:			577 323 305 Ft



Sorszám	Megnevezés	Eredeti ei.		Ft
		Önkorm.	Hivatal	Összesen
	Működési kiadások

1.	Személyi juttatások	47 381 867 Ft	51 928 300 Ft	99 310 167 Ft
2.	Munkaadókat terhelő járulékok	6 121 943 Ft	6 750 679 Ft	12 872 622 Ft
3.	Dologi kiadások	82 564 955 Ft	9 744 000 Ft	92 308 955 Ft
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 435 351 Ft		10 435 351 Ft
5.	Támogatás államháztartáson belülre	156 479 255 Ft	500 000 Ft	156 979 255 Ft
6.	Pénzeszköz átadás államháztatáson kívülre	4 500 000 Ft		4 500 000 Ft
7.	Kölcsönnyújtás			- Ft
8.	Hiteltörleszés			- Ft
9.	Tartalék			- Ft
10.	Irányító szervi támogatás	53 650 389 Ft		53 650 389 Ft
11.	ÁHT-n belüli megelőlegezés visszafiz.	10 426 138 Ft		10 426 138 Ft
	Működési kiadások összesen:	371 559 898 Ft	68 922 979 Ft	440 482 877 Ft
	Halmozott tétel:
	Működési kiadások összesen:	371 559 898 Ft	68 922 979 Ft	440 482 877 Ft


	Felhalmozási kiadások

1.	Felújítások	135 847 202 Ft		135 847 202 Ft
2.	Beruházások			- Ft
3.	Átadott pénzeszk. államháztartáson belülre			- Ft
4.	Értékpapir vásárlás			- Ft
5.	Tartalék			- Ft
6.	Finanszírozási kiadás	993 226 Ft		993 226 Ft
	Felhalmozási kiadások összesen:	136 840 428 Ft	- Ft	136 840 428 Ft

	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	508 400 326 Ft	68 922 979 Ft	577 323 305 Ft
	Halmozott tétel:
	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	508 400 326 Ft	68 922 979 Ft	577 323 305 Ft

4. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Bevételek forrásonként

		Ft-ban
Ssz.	Megnevezés	2023
		eredeti ei.
A.	Működési bevételek

I.	Intézményi működési bevételek	30 936 895 Ft
	- Készletértékesítés ellenértéke	- Ft
	- szolgáltatások	14 100 000 Ft
	- közvetített szolgáltatások	- Ft
	- tulajdonosi bevételek	- Ft
	- intézményi ellátási díjak	8 145 360 Ft
	- kamatbevétel	10 000 Ft
	- ÁFA bevétel	6 006 247 Ft
	- Visszaigényelhető Áfa	2 675 288 Ft
II.	Közhatalmi bevételek	26 000 000 Ft
	- iparűzési adó	25 000 000 Ft
	- gépjárműadó	- Ft
	- egyéb árúhaszn.és szolg.adó(talajterh.)	500 000 Ft
	- egyéb (igazg.,bírság,pótlék)	500 000 Ft
III.	Önkormányzatok működési támogatása	260 653 438 Ft
1.	Általános feladatok támogatása	79 998 767 Ft
2.	Települési önk. Köznevelés tám.	58 197 040 Ft
3.	Tel.önk.szoc.-és gyermekjóléti fel.tám.	119 516 554 Ft
4.	Gyermekétkeztetési fel.támogatása	- Ft
5.	Kultúrális fel.támogatása	2 941 077 Ft
IV.	Támogatás államháztartáson belülről	11 128 157 Ft
	- önkormányzatoktól és ktg.v.szerveiktől	5 801 957 Ft
	- közfogl.tám.:
	- NEAK-tól	5 326 200 Ft
	- tám. Kp.ktg.v. szervtől
V.	Átvett pénzeszk.államháztartásról kívülről

VI.	Támogatási kölcsönök visszatérülése

VII.	Költségvetési hiány belső finansz.	42 841 408 Ft
	pénzforg. nélküli bevételek, előző évi maradv.	32 415 270 Ft
	áht-n belülil megelőlegezés	10 426 138 Ft
VIII.	Értékpapírtok értékesítésének bevétele

IX.	Hitelek - működési célú

A.	Működési bevételek összesen:	371 559 898 Ft






B.	Felhalmozási bevételek

Ssz.	Megnevezés	2023
		eredeti ei.
I.	Intézményi felhalmozási bevételek	8 442 866 Ft
	- koncessziós díjak,Áfa	8 442 866 Ft
	- föld bérleti díj

II.	Közhatalmi bevételek	3 000 000 Ft

III.	Önkormányzati felhalmozási támogatás

IV.	Támogatás államháztartáson belülről

V.	Átvett pénzeszk. államháztartáson kívülről

VI.	Támogatási kölcsönök visszatérülése

VII.	Költségvetési hiány belső finansz.	116 397 562 Ft

VIII.	Értékpapírok értékesítésének bevétele

IX.	Hitelek

X.	Ingatlan értékesítés	9 000 000 Ft

B.	Felhalmozási bevételek összesen:	136 840 428 Ft

	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	508 400 326 Ft

5. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Működési, fenntartási előirányzatok kiemelt előirányzatonként

Ssz.	Szakfeladatok	Személyi	Munkadói	Dologi	Ellátott	Tám.,átad.	Fin.műv.	Összesen
	Önkormányzat
1	Víztermelés, vízellátás			520 700 Ft				520 700 Ft
2	Szennyvíz			19 050 Ft				19 050 Ft
3	Települési hulladék kezelés			317 500 Ft				317 500 Ft
4	Távolsági közúti személyszállítás	3 547 400 Ft	461 162 Ft	4 914 220 Ft				8 922 782 Ft
5	Utak, hidak üzemeltetése			295 225 Ft				295 225 Ft
6	Iskolai intézményi étkeztetés	3 542 800 Ft	460 564 Ft	41 457 376 Ft				45 460 740 Ft
7	Lakóingbérbeadása, üzemeltetése			3 111 500 Ft				3 111 500 Ft
8	Nem lakóing. bérbead.,üzemelt.							- Ft
9	Támogatás célú finanszírozási műveletek					156 479 255 Ft		156 479 255 Ft
10	Önkormányzatok igazgatási tev	13 764 000 Ft	1 789 320 Ft	5 265 500 Ft				20 818 820 Ft
11	Közvilágítás			7 765 034 Ft				7 765 034 Ft
12	Város-és községgazdálkodás	11 768 000 Ft	1 529 840 Ft	4 438 650 Ft				17 736 490 Ft
13	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			923 970 Ft				923 970 Ft
14	Háziorvosi szolgálat			1 644 650 Ft				1 644 650 Ft
15	Fogorvosi szolgálat			711 200 Ft				711 200 Ft
16	Család-és nővéd.-ifj.véd. gond.	3 387 867 Ft	440 423 Ft	1 915 300 Ft				5 743 590 Ft
17	Egyéb szociális természetbeni és pénbeli ell				10 435 351 Ft			10 435 351 Ft
18	Falugondnoki szolgáltatás	3 561 400 Ft	462 982 Ft	1 490 980 Ft				5 515 362 Ft
19	Zöldterület kezelés			1 143 000 Ft				1 143 000 Ft
20	Könyvtári szolg.	600 000 Ft	78 000 Ft	622 300 Ft				1 300 300 Ft
21	Közműv.int.működtetése	7 210 400 Ft	899 652 Ft	5 350 000 Ft				13 460 052 Ft
22	Sporlétesítmények műk.			558 800 Ft				558 800 Ft
23	Civil szervezetek támogatása					4 500 000 Ft		4 500 000 Ft
24	Köztemető fenntartás és műk.			100 000 Ft				100 000 Ft
25	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel						10 426 138 Ft	10 426 138 Ft
26	Irányítószervi támogatás						53 650 389 Ft	53 650 389 Ft
	Összesen: működési kiadások:	47 381 867 Ft	6 121 943 Ft	82 564 955 Ft	10 435 351 Ft	160 979 255 Ft	64 076 527 Ft	371 559 898 Ft
	Közös Hivatal
	Igazgatási tevékenység							- Ft
	Összesen: működési kiadások:	47 381 867 Ft	6 121 943 Ft	82 564 955 Ft	10 435 351 Ft	160 979 255 Ft	64 076 527 Ft	371 559 898 Ft

	Mindösszesen: Működési kiadások:	47 381 867 Ft	6 121 943 Ft	82 564 955 Ft	10 435 351 Ft	160 979 255 Ft	64 076 527 Ft	371 559 898 Ft

6. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Összevont költségvetési mérleg

Ssz.	Megnevezés	Eredeti

I.	Bevételek
1.	Intézményi bevételek	39 379 761 Ft
2.	Közhatalmi bevételek	29 000 000 Ft
3.	Önkormányzati támogatás	260 653 438 Ft
4.	Támogatás államháztartáson belülről	11 128 157 Ft
5.	Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről
6.	Kölcsönök visszatérülése
7.	Költségvetési hiány belső finansz.	159 238 970 Ft
8.	Értékpapirok értékesítésének bevétele	- Ft
9.	Hitelek
10.	Ingatlan értékesítés	9 000 000 Ft
11.	Irányítószervi támogatás
	Összesen:	508 400 326 Ft

II:	Kiadások
1.	Személyi juttatások	47 381 867 Ft
2.	Munkaadói juttatások	6 121 943 Ft
3.	Dologi kiadások	82 564 955 Ft
4.	Ellátottak juttatásai	10 435 351 Ft
5.	Támogatás államháztartáson belülre	156 479 255 Ft
6.	Átadott pénzeszk. államháztart.kívülre	4 500 000 Ft
7.	Kölcsönnyújtás
8.	Tartalék
9.	Irányító szervi támogatás	53 650 389 Ft
10.	ÁHT-n belüli megelőlegezés visszafiz.	10 426 138 Ft
11.	Felújítás	135 847 202 Ft
12.	Beruházás	- Ft
13.	Finanszírozási kiadás	993 226 Ft
	Kiadások össz:	508 400 326 Ft

7. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Felújítási előirányzatok célonként

		Ft-ban
Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Előirányzat
1.	Csat.hálózat felújítás	6 878 707 Ft
2.	Ívóvízhálózat felújítás	2 365 064 Ft
3.	TOP bölcsőde	25 956 669 Ft
4.	TOP Plusz kultúrház	100 646 762 Ft
	ÖSSZESEN	135 847 202 Ft

8. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások feladatonként

		Ft-ban
Ssz.	Fejlesztési cél megnevezése	Előirányzat
1.		- Ft
2.		- Ft
3.		- Ft
4.		- Ft
5.		- Ft
6.
	Összesen:	- Ft

9. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Létszám előirányzat

Mernye Község Önkormányzata
Ssz.	Megnevezés	Létszám
1.	Igazgatás- köztisztviselő	1
2.	Személyszállítás- MT	1
3.	Család-és nővédelmi gond.-közalkalmazott	1
4.	Tanyagondnoki szolgálat - közalkalmazott	1
5.	Város és községgazd. MT	4
5.	Közművelődési intézm.- MT	2
	Összesen:	10


Mernyei Közös Önkormányzati Hivatal
Ssz.	Megnevezés	Létszám
1.	Igazgatás- köztisztviselő	10
	Összesen:	10

	Közfoglalkoztatottak létszámelőirányzta


Mernye Község önkormányzata
S.sz.	Megnevezés	Létszám
1.	start közfoglalkoztatás - MT	0
2.	hosszabb idejű közfogl.-egyéb - MT	1
	Összesen:	10
	Átlag/év:	6



	Önkormányzati képviselők: 6 fő

10. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Uniós támogatásokkal megvalósuló programok bevételei, kiadásai

		Ft-ban
Ssz.	Megnevezés
	Bevételek:	0
1.	TOP Bölcsőde	25 956 669 Ft
2.	TOP Plusz kultúrház	100 646 762 Ft
	Összesen:	126 603 431 Ft
	Kiadások:	0
1.	TOP Bölcsőde	25 956 669 Ft
2.	TOP Plusz kultúrház	100 646 762 Ft
	Összesen	126 603 431 Ft

11. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

					Ft
Saját bevételek	2023	2024	2025	2026	2027
a helyi adóból származó bevétel,	28 500 000 Ft	28 500 000 Ft	28 500 000 Ft	28 500 000 Ft	28 500 000 Ft
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	8 442 866 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	500 000 Ft	500 000 Ft	500 000 Ft	500 000 Ft	500 000 Ft
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.
Összesen:	37 442 866 Ft	29 000 000 Ft	29 000 000 Ft	29 000 000 Ft	29 000 000 Ft

Adósságot keletkeztető ügyletek	2023	2024	2025	2026	2027
hitel,( kölcsön) felvétele - működési
hitel,( kölcsön) felvétele - fejlesztési	993226
értékpapír
váltó
pénzügyi lízing
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:	993226

12. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Általános és céltartalék felosztása

	Tartalék	er.ei. Ft
1.	Működési tartalék:	- Ft
2.	Fejlesztési tartalék (koncessziós díjak)	- Ft
	Összesen:	- Ft

13. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban

				Ft-ban
Feladatok			Évek
		2023	2024	2025	2026
hosszú lejáratra kapott kölcsönök		0	0	0	0
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból		0	0	0	0
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból		0	0	0	0
beruházási és fejlesztési hitelek		0	0	0	0
működési célú hosszú lejáratú hitelek		0	0	0	0
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek			0	0	0
fűtés-világítás korsz.*	(iskola)
Összesen:		0	0	0	0

14. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási terv

Megnevezés	összesen	január	február	márc.	április	május	június	július	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.
Bevételek
Intézményi működési bevétel	30 936 895 Ft	2 578 075 Ft	2 578 075 Ft	2 578 075 Ft	2 578 075 Ft	2 578 075 Ft	2 578 075 Ft	2 578 075 Ft	2 578 075 Ft	2 578 075 Ft	2 578 075 Ft	2 578 075 Ft	2 578 075 Ft
Közhatalmi bevételek	26 000 000 Ft	2 166 667 Ft	2 166 667 Ft	2 166 667 Ft	2 166 667 Ft	2 166 667 Ft	2 166 667 Ft	2 166 667 Ft	2 166 667 Ft	2 166 667 Ft	2 166 667 Ft	2 166 667 Ft	2 166 667 Ft
Önkormányzati működési tám.	260 653 438 Ft	21 721 120 Ft	21 721 120 Ft	21 721 120 Ft	21 721 120 Ft	21 721 120 Ft	21 721 120 Ft	21 721 120 Ft	21 721 120 Ft	21 721 120 Ft	21 721 120 Ft	21 721 120 Ft	21 721 120 Ft
Támogatás államháztartáson belülről	11 128 157 Ft	927 346 Ft	927 346 Ft	927 346 Ft	927 346 Ft	927 346 Ft	927 346 Ft	927 346 Ft	927 346 Ft	927 346 Ft	927 346 Ft	927 346 Ft	927 346 Ft
Átvett pénzeszközök, kölcsön v.tér.		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Előző évi pénzmaradvány	42 841 408 Ft	3 570 117 Ft	3 570 117 Ft	3 570 117 Ft	3 570 117 Ft	3 570 117 Ft	3 570 117 Ft	3 570 117 Ft	3 570 117 Ft	3 570 117 Ft	3 570 117 Ft	3 570 117 Ft	3 570 117 Ft
Irányítószervi támogatás		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Működési bevételek összesen	371 559 898 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft
Felhalmozási bevételek összesen	136 840 428 Ft	11 403 369 Ft	11 403 369 Ft	11 403 369 Ft	11 403 369 Ft	11 403 369 Ft	11 403 369 Ft	11 403 369 Ft	11 403 369 Ft	11 403 369 Ft	11 403 369 Ft	11 403 369 Ft	11 403 369 Ft
Bevételek összesen	508 400 326 Ft

Kiadások
Személyi juttatások	47 381 867 Ft	3 948 489 Ft	3 948 489 Ft	3 948 489 Ft	3 948 489 Ft	3 948 489 Ft	3 948 489 Ft	3 948 489 Ft	3 948 489 Ft	3 948 489 Ft	3 948 489 Ft	3 948 489 Ft	3 948 489 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok	6 121 943 Ft	510 162 Ft	510 162 Ft	510 162 Ft	510 162 Ft	510 162 Ft	510 162 Ft	510 162 Ft	510 162 Ft	510 162 Ft	510 162 Ft	510 162 Ft	510 162 Ft
Dologi kiadások	82 564 955 Ft	6 880 413 Ft	6 880 413 Ft	6 880 413 Ft	6 880 413 Ft	6 880 413 Ft	6 880 413 Ft	6 880 413 Ft	6 880 413 Ft	6 880 413 Ft	6 880 413 Ft	6 880 413 Ft	6 880 413 Ft
Támogatás államházt. belülre	156 479 255 Ft	13 039 938 Ft	13 039 938 Ft	13 039 938 Ft	13 039 938 Ft	13 039 938 Ft	13 039 938 Ft	13 039 938 Ft	13 039 938 Ft	13 039 938 Ft	13 039 938 Ft	13 039 938 Ft	13 039 938 Ft
Pénzeszköz átadás műk., kölcsön ny.	4 500 000 Ft	375 000 Ft	375 000 Ft	375 000 Ft	375 000 Ft	375 000 Ft	375 000 Ft	375 000 Ft	375 000 Ft	375 000 Ft	375 000 Ft	375 000 Ft	375 000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 435 351 Ft	869 613 Ft	869 613 Ft	869 613 Ft	869 613 Ft	869 613 Ft	869 613 Ft	869 613 Ft	869 613 Ft	869 613 Ft	869 613 Ft	869 613 Ft	869 613 Ft
Tartalék	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Irányítószervi támogatás	53 650 389 Ft	4 470 866 Ft	4 470 866 Ft	4 470 866 Ft	4 470 866 Ft	4 470 866 Ft	4 470 866 Ft	4 470 866 Ft	4 470 866 Ft	4 470 866 Ft	4 470 866 Ft	4 470 866 Ft	4 470 866 Ft
ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése	10 426 138 Ft	868 845 Ft	868 845 Ft	868 845 Ft	868 845 Ft	868 845 Ft	868 845 Ft	868 845 Ft	868 845 Ft	868 845 Ft	868 845 Ft	868 845 Ft	868 845 Ft
Működési kiadások összesen	371 559 898 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft	30 963 325 Ft
Felújítás	135 847 202 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft
Beruházás		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Átadott pénzeszköz		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Finansz.kiadás	993 226 Ft	331 075 Ft	331 075 Ft	331 075 Ft
Felhalmozási kiadások összesen:	136 840 428 Ft	11 651 676 Ft	11 651 676 Ft	11 651 676 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft	11 320 600 Ft
Kiadások mindösszesen	508 400 326 Ft	42 615 000 Ft	42 615 000 Ft	42 615 000 Ft	42 283 925 Ft	42 283 925 Ft	42 283 925 Ft	42 283 925 Ft	42 283 925 Ft	42 283 925 Ft	42 283 925 Ft	42 283 925 Ft	42 283 925 Ft

15. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Közvetlen és közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatás

	Megnevezés	Ft-ban/fő	fő
1	ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
2	lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0	0
3	helyi adóknál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	2000	50
4	gépjárműadónál mozgáskorlátozott része	13000	15
5	helyiségek , eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0	0
6	egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0	0

16. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális támogatások

	Megnevezés	Ft
1	Települési támogatás	10435351
2	Szünidei gyermekétkeztetés	923970

17. melléklet az 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Speciális célú támogatások - átadott pénzeszközök

		Ft
Sorszám	Megnevezés	2023
		eredeti ei.
	Támogatás államháztartáson belül:
	Működési:
1.	Óvoda fennt.hj.,óvodai társ.hj.- Mernye	5 050 490 Ft
2.	Családsegítés és gyermekjóléti szolg.-Mernye	- Ft
3.	Házi segítségnyújtás - Mernye	2 952 437 Ft
4.	Nappali ellátás	621 338 Ft
5.	Szociális étkezés	3 708 766 Ft
6.	Szociális Társulás (Mernye)	281 829 Ft
7.	Hivatal műk.hj.	3 986 105 Ft
	Összesen:	16 600 965 Ft

	Támogatás államháztartáson kívül:
	Működési:
1.	Egyesületek támogatása	1 500 000 Ft
2.	Kft támogatás	3 000 000 Ft
	Összesen:	4 500 000 Ft