Nagyberki község képviselő testületének 4/2019 (V.29..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2019. 05. 30

Nagyberki község képviselő testületének 4/2019 (V.29..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2019-05-30-tól

Nagyberki Önkormányzat Képviselő-testületének

4./2019.(V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Nagyberki Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének teljesítését összesen

347 344 215 Ft bevétellel

278 006 371 Ft kiadással

és

116 448 988 Ft pénzmaradvánnyal

jóváhagyja.

Ezen belül:

a működési célú bevételt 232 511 521 Ft-ban

működési célú kiadásokat 220 744 296 Ft-ban

ebből:

- a személyi juttatások kiadásait 101 079 121 Ft-ban

- a munkaadókat terhelő járulékokat 19 035 633 Ft-ban

- a dologi kiadásokat 79 447 447 Ft-ban

- az ellátottak pénzbeli jutatásait 12 199 946 Ft-ban

- egyéb működési célú kiadásokat 8 982 149 Ft-ban

a felhalmozási célú bevételt114 832 694 Ft-ban

a felhalmozási célú kiadást57 262 075 Ft-ban

ebből:

- a beruházások összegét 19 922 553 Ft-ban

- a felújítások összegét 37 339 522 Ft-ban

jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. §

(1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásait a 3. melléklet, az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadásokat pedig a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

4. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi foglalkoztatott létszámát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 8. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. §

A képviselő-testületnek nincs több éves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. §

A 2018. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 10. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. §

(1)A képviselő-testületnek a 2018. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 201. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. §

Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. §

Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. §

A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

Nagyberki, 2019. május 29.

Deák Gyula Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

polgármester jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet kihirdetése Nagyberki Községben 2019. május 29-én megtörtént.

Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

jegyző

			1. melléklet
				adatok Ft
Az önkormányzat működési célú bevételei
támogatás				171 108 677
	központi költségvetésből			171 108 677
		normatív állami hozzájárulás
		központosított előirányzatok
		normatív, kötött felhasználású támogatások
	felügyeleti szervtől kapott
támogatás értékű bevétel				20 998 512
	központi költségvetési szervtől
	fejezeti kezelésű előirányzattól hazai prog.
	TB pénzügyi alapjaiból
	fejezeti kezelésű előirányzattól EU-s prog.
	elkülönített állami pénzalaptól
	helyi önkormányzattól
		többcélú kistérségi társulástól
		egyéb önkormányzati társulástól
		helyi önkormányzattól
		országos kisebbségi önkormányzattól
saját bevétel				33 015 981
	hatósági jogkörhöz köthető - a költségvetési szervet a külön jogszabályban meghatározott mértékben megillető - bevételek
		igazgatási szolgáltatási díj
		felügyeleti jellegű tevékenység díja
		bírságból származó bevétel
	átengedett központi adók			3 586 217
		SZJA helyben maradó része
		SZJA kiegészítés
		gépjárműadó		3 586 217
	helyi adók és kapcsolódó pótlékok, bírságok			23 058 505
		építményadó		807 568
		telekadó
		kommunális adó		3 799 758
		iparűzési adó		18 451 179
		idegenforgalmi adó
		bírság és pótlék
	talajterhelési díj
	egyéb saját bevétel			6 890 278
		áru- és készletértékesítés ellenértéke
		szolgáltatások ellenértéke		2 327 608
		bérleti és lízingdíj
		intézményi ellátási díjak		4 387 265
		egyéb sajátos bevétel		175 238
		az alkalmazott, tanuló, hallgató stb. kártérítése és egyéb térítése
		továbbszámlázott szolgáltatás
	egyéb sajátos bevételek
	hozam és kamatbevételek			167
átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről
	vállalkozásoktól
	háztartásoktól
	non-profit szervezetektől
	külföldről
	EU költségvetésből
pénzforgalom nélküli bevételek (előző é.pénzmaradvány igénybev.)
előző évi műk.c-előirányzat-maradvány, pénzmaradvány				116 448 988
államháztartáson belüli megelőlegezések				6 389 694
rövid lejáratú hitel felvétel
összesen:				232 511 521



Az önkormányzat felhalmozási célú bevételei
intézményi felhalmozási kiadások támogatása
támogatásértékű felhalmozási bevételek				114 332 694
	központi költségvetési szervtől
	fejezeti kezelésű előirányzattól
	TB alapból
	elkülönített állami pénzalapból (alaponként)
	helyi önkormányzatoktól
		többcélú kistérségi társulástól
		egyéb önkormányzati társulástól
		helyi önkormányzattól
		országos kisebbségi önkormányzattól
felhalmozási célú maradvány felhasználás
felhalmozási célú egyéb bevételek				500 000
	vízi közmű koncessziós díj / eszközhasználati díj
	lakásértékesítés
	építési telek és ingatlaneladás			500 000
	osztalék-és hozambevétel
	értékesítés
összesen:				114 832 694

működési és felhalmozási célú bevétel összesen:				463 793 203

		melléklet adatok Ft

Az önkormányzat költségvetési szervenkénti bevételei

Önkormányzat	támogatás		171 108 677
	támogatás értékű bevétel		114 332 694
	saját bevétel		33 015 981
	pénzforg.nélküli bev.(e.évi pénzmaradvány igénybev.)		112 104 841
	államháztartáson belüli megelőlegezések		6 389 694
Óvoda	támogatás (felügyeleti szervtől)		46 251 797
	támogatás értékű bevétel
	saját bevétel		206 042
	előző évi pénzmaradvány		663 961
Közös Hivatal	támogatás (felügyeleti szervtől)		56 647 228
	támogatás értékű bevétel
	saját bevétel		2 270 615
	előző évi pénzmaradvány		3 680 186

				3. melléklet
				adatok Ft
Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásai

Önkormányzat	működési kiadások			110 258 982
		személyi jellegű kiadások		33 425 031
		munkaadókat terhelő járulékok		5 547 198
		dologi –és egyéb folyó kiadások		55 829 748
		speciális célú támogatás		21 182 095
	felhalmozási kiadások			55 496 782

Óvoda	működési kiadások			46 743 863
	személyi jellegű kiadások			28 868 632
	munkaadókat terhelő járulékok			5 761 216
	dologi –és egyéb folyó kiadások			12 114 015
		speciális célú támogatás
		felhalmozási kiadások

Közös Hivatal		működési kiadások		58 016 361
		személyi jellegű kiadások		38 785 458
	munkaadókat terhelő járulékok		7 727 219
	dologi –és egyéb folyó kiadások			11 503 684
		speciális célú támogatás
		felhalmozási kiadások		1 765 293

			4. melléklet
			adatok Ft
Az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadások

támogatások folyósítása
	felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek			102 899 025
		ebből: közös hivatal finanszírozás Nberki		56 647 228
		óvoda finanszírozás Nberki		46 251 797

támogatásértékű működési kiadás
	központi költségvetési szerveknek
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek
		többcélú kistérségi társulásnak
		egyéb önkormányzati társulásnak
		helyi önkormányzatnak
önkormányzati működési kiadások				110 258 982
	személyi juttatás			33 425 031
	munkaadót terhelő járulékok			5 547 198
	dologi jellegű kiadás			55 829 748
	szociális ellátások			12 199 946
	működési célú pénzeszközátadás			3 257 059
	előző évi pénzmaradvány

5. melléklet
adatok Ft
Maradványkimutatás
	Önk.	Óvoda	Közös Hivatal	Össz.
Záró pénzkészlet 2018. december 31.	210 218 578	88 715	576 940	210 884 233

Alaptevékenység költségvetési bevételei	338 477 864	206 042	2 270 615	340 954 521
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	165 755 764	46 743 863	59 781 654	272 281 281
Alaptevékenység költségvetési egyenlege	172 722 100	- 46 537 821	-57 511 039	276 770 960

Alaptevékenység finanszírozási bevételei	118 494 535	46 915 758	60 327 414	225 737 707
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	108 624 115	0	0	108 624 115
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	9 870 420	46 915 758	60 327 414	117 113 592

Alaptevékenység maradványa	182 592 520	377 937	2 816 375	185 786 832

Összes maradvány	182 592 520	377 937	2 816 375	185 786 832

Alaptevékenység szabad maradványa	21 110 605	377 937	2 816 375	24 304 917

	6. melléklet
Létszám

Önkormányzat		19 fő
Közös Hivatal		8 fő
Óvoda		10 fő
Önkormányzat össz.		37 fő

			7. melléklet
			adatok Ft
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege
1	Felújítás	37 339 522
2	Eszközbeszerzés	19 922 553

8. melléklet
adatok Ft
Könyvviteli mérleg
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	450 018 079	470 542 644	G)SAJÁT TŐKE	600 421 551	690 369 494
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	413 218 000	413 218 000
II.Tárgyi eszközök	450 018 079	470 542 644	II. Nemzeti vagyon változásai	-62 272 946	-62 272 946
III.Befektetett pénzügyi eszközök	0	0	III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	36 566 671	36 566 671
IV.Koncesszióba,vagyonkezelésbe	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	164 000 364	212 909 826
adott eszközök			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
			VI. Mérleg szerinti eredmény	48 909 462	89 947 943
B) FORGÓESZKÖZÖK	0	0
I. Készletek	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	5 725 090	6 389 694
II. Értékpapírok	0	0	I. Költségvetési évben esedékes köt	0	0
			II. Költségvetési évet köv.esed.köt.	5 725 090	6 389 694
C) PÉNZESZKÖZÖK	138 218 816	210 218 578	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	0	0
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0
II. Pénztárak,csekkek,betétkönyvek	79 500	70 535	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZ.	0	0
III. Forintszámlák	138 139 316	210 148 043
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.E.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁR.	22 743 997	23 153 932
D) KÖVETELÉSEK	39 530 684	38 325 243
I. Költségvetési évben esedékes követelések	35 997 497	36 007 735
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	0	0
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	3 533 187	2 317 508

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZ.	1 123 059	826 655

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁM.	0	0

Eszközök összesen	628 890 638	719 913 120	Források összesen	628 890 638	719 913 120

9. melléklet

adatok Ft

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Pénzforgalmi bevételek

342 089 710

Pénzforgalmi kiadások

457 038 698

Működési célú

227 757 016

Működési célú

235 091 837

Működési bevételek

28 743 042

Személyi jellegű kiadások

106 013 186

Intézményi működési bevételek

5 893 042

Munkaadót terhelő járulékok

21 603 158

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

22 850 000

Dologi és egyéb folyó kiadások

84 615 298

Előző évi maradvány átvétel

Kamatkiadások

Támogatásértékű bevételek

27 905 297

Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

13 788 046

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

5 053 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Működési célú pénzeszköz átvétel

Előző évi maradvány átadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

171 108 677

Támogatásértékű működési kiadás

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú pénzeszközátadás

9 072 149

Felhalmozási célú

114 332 694

Felhalmozási célú

221 946 861

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

Beruházási kiadások

28 857 677

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

114 332 694

Felújítások

193 089 184

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Felhalmozási célú pénzeszközátadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Pénzforgalom nélküli kiadások

1 500 000

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú tartalékok

1 500 000

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

342 089 710

Általános tartalék

500 000

Céltartalék

1 000 000

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

Belső forrásból

116 448 988

Működési célú hiteltörlesztés

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

8 834 821

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

107 614 167

KIADÁSOK ÖSSZESEN

458 538 698

Külső forrásból

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési célú hitelfelvétel

Működési hiány

Felhalmozási célú hitelfelvétel

Felhalmozási hiány

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

458 538 698

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

458 538 698

Működési célú bevételek összesen

236 591 837

Működési célú kiadások összesen

236 591 837

Felhalmozási célú bevételek összesen

221 946 861

Felhalmozási célú kiadások összesen

221 946 861

10. melléklet

adatok Ft

2018. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
2018. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Működési bev.	550 000	655 000	3 200 000	3 300 000	1 050 000	650 000	950 000	1 100 000	3 300 000	3 300 000	3 500 000	7 188 042	28 743 042
Támogatások	12 900 000	12 900 000	12 900 000	12 900 000	12 900 000	12 900 000	12 900 000	12 900 000	12 900 000	12 900 000	12 900 000	29 208 677	171 108 677
Támogatásértékű felhalmozási bevétel					114 332 694								114 332 694
Támogatásértékű műk. bev.	2 800 000	2 800 000	2 800 000	2 800 000	2 800 000	2 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	2 105 297	27 905 297
Véglegesen átvett pénzeszk.													0
Támogatási kölcs. visszatérülés													0
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev.					116 448 988								116 448 988
Hitelek													0
Bevételek össz.	16 250 000	16 355 000	18 900 000	19 000 000	247 531 682	16 350 000	15 650 000	15 800 000	18 000 000	18 000 000	18 200 000	38 502 016	*458 538 698*
KIADÁSOK
Működési kiadások	18 000 000	18 000 000	18 000 000	17 500 000	17 200 000	17 200 000	17 500 000	18 500 000	19 800 000	19 800 000	22 000 000	31 591 837	235 091 837
Felhalmozási kiadások					221 946 861								221 946 861
Egyéb speciális célú									1 500 000				1 500 000
Kiadások össz.	18 000 000	18 000 000	18 000 000	17 500 000	239 146 861	17 200 000	17 500 000	18 500 000	21 300 000	19 800 000	22 000 000	31 591 837	*458 538 698*

11. melléklet

adatok Ft

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai
	2019	2020	2021
Működési bevételek és kiadások
támogatások	177 593 439	180 000 000	182 000 000
támogatás értékű bevételek	29 744 000	30 000 000	31 000 000
saját bevételek	23 432 000	24 000 000	25 000 000
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
pénzügyi műveletek
működési célú bevételek összesen	230 769 439	234 000 000	238 000 000
támogatások folyósítása
támogatásértékű működési kiadás
önkormányzati működési kiadás	230 769 439	234 000 000	238 000 000
működési kiadások összesen	230 769 439	234 000 000	238 000 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások
támogatásértékű felhalmozási bevételek	22 000 000	20 000 000	20 000 000
felhalmozási és tőke jellegű bevételek
felhalmozási célú egyéb bevételek
felhalmozási célú bevételek összesen	22 000 000	20 000 000	20 000 000
támogatásértékű felhalmozási kiadások
önkormányzati felhalmozási kiadások	181 676 060	20 000 000	20 000 000
felhalmozási kiadások összesen	181 676 060	20 000 000	20 000 000