Nagyberki község képviselő testületének 8/2020 (VI.25..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2020. 06. 26

Nagyberki község képviselő testületének 8/2020 (VI.25..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2020-06-26-tól

Nagyberki Önkormányzat Képviselő-testületének

8/2020.(VI.25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Nagyberki Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének teljesítését összesen

298 472 984 Ft bevétellel

309 199 571 Ft kiadással

és

185 786 832 Ft pénzmaradvánnyal

jóváhagyja.

Ezen belül:

a működési célú bevételt 264 901 472 Ft-ban

működési célú kiadásokat 249 102 324 Ft-ban

ebből:

- a személyi juttatások kiadásait 118 843 862 Ft-ban

- a munkaadókat terhelő járulékokat 21 607 676 Ft-ban

- a dologi kiadásokat 89 568 424 Ft-ban

- az ellátottak pénzbeli jutatásait 17 620 602 Ft-ban

- egyéb működési célú kiadásokat 7 851 454 Ft-ban

a felhalmozási célú bevételt 33 571 512 Ft-ban

a felhalmozási célú kiadást60 097 247 Ft-ban

ebből:

- a beruházások összegét 22 621 724 Ft-ban

- a felújítások összegét 37 475 523 Ft-ban

jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. §

(1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásait a 3. melléklet, az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadásokat pedig a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

4. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi foglalkoztatott létszámát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2019. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 8. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. §

A képviselő-testületnek nincs több éves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. §

A 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 10. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. §

(1)A képviselő-testületnek a 2019. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 201. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. §

Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. §

Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. §

A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

Nagyberki, 2020. június 25.

Deák Gyula Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

polgármester jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet kihirdetése Nagyberki Községben 2020. június 25-én megtörtént.

Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

jegyző

			1. melléklet a 8/2020. (VI.25.) önkormányzati rendelethez adatok Ft

Az önkormányzat működési célú bevételei
támogatás				193 569 310
	központi költségvetésből			193 569 310
		normatív állami hozzájárulás
		központosított előirányzatok
		normatív, kötött felhasználású támogatások
	felügyeleti szervtől kapott
támogatás értékű bevétel				32 150 896
	központi költségvetési szervtől
	fejezeti kezelésű előirányzattól hazai prog.
	TB pénzügyi alapjaiból
	fejezeti kezelésű előirányzattól EU-s prog.
	elkülönített állami pénzalaptól
	helyi önkormányzattól
		többcélú kistérségi társulástól
		egyéb önkormányzati társulástól
		helyi önkormányzattól
		országos kisebbségi önkormányzattól
saját bevétel				31 797 121
	hatósági jogkörhöz köthető - a költségvetési szervet a külön jogszabályban meghatározott mértékben megillető - bevételek
		igazgatási szolgáltatási díj
		felügyeleti jellegű tevékenység díja
		bírságból származó bevétel
	átengedett központi adók			4 538 235
		SZJA helyben maradó része
		SZJA kiegészítés
		gépjárműadó		4 538 235
	helyi adók és kapcsolódó pótlékok, bírságok			21 215 107
		építményadó		743 729
		telekadó
		kommunális adó		4 111 107
		iparűzési adó		16 360 271
		idegenforgalmi adó
		bírság és pótlék
	talajterhelési díj
	egyéb saját bevétel			6 043 531
		áru- és készletértékesítés ellenértéke
		szolgáltatások ellenértéke		1 641 212
		bérleti és lízingdíj
		intézményi ellátási díjak		4 234 350
		egyéb sajátos bevétel		167 969
		az alkalmazott, tanuló, hallgató stb. kártérítése és egyéb térítése
		továbbszámlázott szolgáltatás
	egyéb sajátos bevételek
	hozam és kamatbevételek			66
átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről
	vállalkozásoktól
	háztartásoktól
	non-profit szervezetektől
	külföldről
	EU költségvetésből
pénzforgalom nélküli bevételek (előző é.pénzmaradvány igénybev.)
előző évi műk.c-előirányzat-maradvány, pénzmaradvány				185 786 832
államháztartáson belüli megelőlegezések				7 175 022
rövid lejáratú hitel felvétel
összesen:				450 478 999



Az önkormányzat felhalmozási célú bevételei
intézményi felhalmozási kiadások támogatása
támogatásértékű felhalmozási bevételek				33 571 512
	központi költségvetési szervtől
	fejezeti kezelésű előirányzattól
	TB alapból
	elkülönített állami pénzalapból (alaponként)
	helyi önkormányzatoktól
		többcélú kistérségi társulástól
		egyéb önkormányzati társulástól
		helyi önkormányzattól
		országos kisebbségi önkormányzattól
felhalmozási célú maradvány felhasználás
felhalmozási célú egyéb bevételek				209 305
	vízi közmű koncessziós díj / eszközhasználati díj
	lakásértékesítés
	építési telek és ingatlaneladás
	osztalék-és hozambevétel
	értékesítés
összesen:				33 780 817

működési és felhalmozási célú bevétel összesen:				484 259 816

		2. melléklet a 8/2020. (VI.25.) önkormányzati rendelethez adatok Ft

Az önkormányzat költségvetési szervenkénti bevételei

Önkormányzat	támogatás		193 569 310
	támogatás értékű bevétel		26 700 951
	saját bevétel		31 595 370
	pénzforg.nélküli bev.(e.évi pénzmaradvány igénybev.)		182 592 520
	államháztartáson belüli megelőlegezések		7 175 022
Óvoda	támogatás (felügyeleti szervtől)		62 057 626
	támogatás értékű bevétel
	saját bevétel		112 541
	előző évi pénzmaradvány		377 937
Közös Hivatal	támogatás (felügyeleti szervtől)		66 711 385
	támogatás értékű bevétel
	saját bevétel		5 538 973
	előző évi pénzmaradvány		2 816 375

				3. melléklet a 8/2020. (VI.25.) önkormányzati rendelethez adatok Ft

Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásai

Önkormányzat	működési kiadások			118 498 579
		személyi jellegű kiadások		32 362 746
		munkaadókat terhelő járulékok		5 119 216
		dologi –és egyéb folyó kiadások		61 934 255
		speciális célú támogatás		25 472 056
	felhalmozási kiadások			58 726 663

Óvoda	működési kiadások			60 651 442
	személyi jellegű kiadások			37 503 417
	munkaadókat terhelő járulékok			7 084 959
	dologi –és egyéb folyó kiadások			16 063 066
		speciális célú támogatás
		felhalmozási kiadások		277 421

Közös Hivatal		működési kiadások		69 952 303
		személyi jellegű kiadások		48 977 699
	munkaadókat terhelő járulékok		9 403 501
	dologi –és egyéb folyó kiadások			11 571 103
		speciális célú támogatás
		felhalmozási kiadások		1 093 163


			4. melléklet a 8/2020. (VI.25.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
Az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadások

támogatások folyósítása
	felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek			128 769 011
		ebből: közös hivatal finanszírozás Nberki		66 711 385
		óvoda finanszírozás Nberki		62 057 626

támogatásértékű működési kiadás
	központi költségvetési szerveknek
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek
		többcélú kistérségi társulásnak
		egyéb önkormányzati társulásnak
		helyi önkormányzatnak
önkormányzati működési kiadások				118 498 579
	személyi juttatás			32 362 746
	munkaadót terhelő járulékok			5 119 216
	dologi jellegű kiadás			61 934 255
	szociális ellátások			17 620 602
	működési célú pénzeszközátadás			1 461 760
	előző évi pénzmaradvány


5. melléklet a 8/2020. (VI.25.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
Maradványkimutatás
	Önk.	Óvoda	Közös Hivatal	Össz.
Záró pénzkészlet 2019. december 31.	195 675 604	441 105	547 976	196 664 685

Alaptevékenység költségvetési bevételei	285 646 448	112 541	5 538 973	291 297 962
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	177 225 242	60 928 863	71 045 466	309 199 571
Alaptevékenység költségvetési egyenlege	108 421 206	- 60 816 322	-65 506 493

Alaptevékenység finanszírozási bevételei	189 767 542	62 435 563	69 527 760	321 730 865
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	135 158 705	0	0	135 158 705
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	54 608 837	62 435 563	69 527 760	186 572 160

Alaptevékenység maradványa	163 030 043	1 619 241	4 021 267	168 670 551

Összes maradvány	163 030 043	1 619 241	4 021 267	168 670 551

Alaptevékenység szabad maradványa	163 030 043	1 619 241	4 021 267	168 670 551

	6. melléklet a 8/2020. (VI.25.) önkormányzati rendelethez
Létszám

Önkormányzat		16 fő
Közös Hivatal		8 fő
Óvoda		12 fő
Önkormányzat össz.		36 fő


			7. melléklet a 8/2020. (VI.25.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege
1	Felújítás	37 475 523
2	Eszközbeszerzés	22 621 724


8. melléklet a 8/2020. (VI.25.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
Könyvviteli mérleg
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	470 542 644	489 362 366	G)SAJÁT TŐKE	690 369 494	712 500 615
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	413 218 000	413 218 000
II.Tárgyi eszközök	470 542 644	489 362 366	II. Nemzeti vagyon változásai	-62 272 946	-62 272 946
III.Befektetett pénzügyi eszközök	0	0	III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	36 566 671	36 566 671
IV.Koncesszióba,vagyonkezelésbe	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	212 909 826	302 857 769
adott eszközök			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
			VI. Mérleg szerinti eredmény	89 947 943	22 131 121
B) FORGÓESZKÖZÖK	0	0
I. Készletek	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	6 389 694	9 128 628
II. Értékpapírok	0	0	I. Költségvetési évben esedékes köt	0	8 266
			II. Költségvetési évet köv.esed.köt.	6 389 694	7 175 022
C) PÉNZESZKÖZÖK	210 218 578	195 675 604	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	0	1 945 340
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0
II. Pénztárak,csekkek,betétkönyvek	70 535	134 485	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZ.	0	0
III. Forintszámlák	210 148 043	195 541 119
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.E.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁR.	23 153 932	23 153 932
D) KÖVETELÉSEK	38 325 243	36 077 735
I. Költségvetési évben esedékes követelések	36 007 735	36 007 735
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	0	0
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	2 317 508	70 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZ.	826 655	23 667 470

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁM.	0	0

Eszközök összesen	719 913 120	744 783 175	Források összesen	719 913 120	744 783 175

9. melléklet a 8/2020. (VI.25.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Pénzforgalmi bevételek

292 495 180

Pénzforgalmi kiadások

476 782 012

Működési célú

255 495 180

Működési célú

275 636 907

Működési bevételek

23 432 000

Személyi jellegű kiadások

131 257 859

Intézményi működési bevételek

5 582 000

Munkaadót terhelő járulékok

23 141 510

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

17 850 000

Dologi és egyéb folyó kiadások

95 745 482

Előző évi maradvány átvétel

Kamatkiadások

Támogatásértékű bevételek

38 493 870

Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

17 620 602

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

5 437 500

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Működési célú pénzeszköz átvétel

Előző évi maradvány átadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

193 569 310

Támogatásértékű működési kiadás

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú pénzeszközátadás

7 871 454

Felhalmozási célú

37 000 000

Felhalmozási célú

201 145 105

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

Beruházási kiadások

42 194 034

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

37 000 000

Felújítások

158 951 071

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Felhalmozási célú pénzeszközátadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Pénzforgalom nélküli kiadások

1 500 000

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú tartalékok

1 500 000

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

292 495 180

Általános tartalék

500 000

Céltartalék

1 000 000

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

Belső forrásból

185 786 832

Működési célú hiteltörlesztés

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

21 641 727

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

164 145 105

KIADÁSOK ÖSSZESEN

478 282 012

Külső forrásból

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési célú hitelfelvétel

Működési hiány

Felhalmozási célú hitelfelvétel

Felhalmozási hiány

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

478 282 012

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

478 282 012

Működési célú bevételek összesen

277 136 907

Működési célú kiadások összesen

277 136 907

Felhalmozási célú bevételek összesen

201 145 105

Felhalmozási célú kiadások összesen

201 145 105

	10. melléklet a 8/2020. (VI.25.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
2019. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
2019. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
megnevezés		jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Működési bev.		1 200 000	1 200 000	2 400 000	2 400 000	2 400 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	2 400 000	2 400 000	2 400 000	2 132 000	23 432 000
Támogatások		14 800 000	14 800 000	14 800 000	14 800 000	14 800 000	14 800 000	14 800 000	17 200 000	17 200 000	17 200 000	17 477 160	20 892 150	193 569 310
Támogatásértékű felhalmozási bevétel						37 000 000								37 000 000
Támogatásértékű műk. bev.		3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 293 870	38 493 870
Véglegesen átvett pénzeszk.														0
Támogatási kölcs. visszatérülés														0
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev.						185 786 832								185 786 832
Hitelek														0
Bevételek össz.		19 200 000	19 200 000	20 400 000	20 400 000	243 186 832	19 500 000	19 500 000	21 900 000	22 800 000	22 800 000	23 077 160	26 318 020	*478 282 012*
KIADÁSOK
Működési kiadások		22 000 000	22 000 000	22 000 000	22 000 000	22 000 000	22 000 000	22 000 000	22 000 000	22 000 000	22 000 000	22 000 000	33 636 907	275 636 907
Felhalmozási kiadások						201 145 105								201 145 105
Egyéb speciális célú										1 500 000				1 500 000
Kiadások össz.		22 000 000	22 000 000	22 000 000	22 000 000	223 145 105	22 000 000	22 000 000	22 000 000	23 500 000	22 000 000	22 000 000	33 636 907	*478 282 012*

	11. melléklet a 8/2020. (VI.25.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai
		2020	2021	2022
Működési bevételek és kiadások
támogatások		179 375 548	180 000 000	182 000 000
támogatás értékű bevételek		32 913 000	30 000 000	31 000 000
saját bevételek		23 432 000	24 000 000	25 000 000
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
pénzügyi műveletek
működési célú bevételek összesen		235 720 548	234 000 000	238 000 000
támogatások folyósítása
támogatásértékű működési kiadás
önkormányzati működési kiadás		235 720 548	234 000 000	238 000 000
működési kiadások összesen		235 720 548	234 000 000	238 000 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások
támogatásértékű felhalmozási bevételek			20 000 000	20 000 000
felhalmozási és tőke jellegű bevételek
felhalmozási célú egyéb bevételek
felhalmozási célú bevételek összesen			20 000 000	20 000 000
támogatásértékű felhalmozási kiadások
önkormányzati felhalmozási kiadások		181 676 060	20 000 000	20 000 000
felhalmozási kiadások összesen		181 676 060	20 000 000	20 000 000