Nagyberki Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V.26.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2021. 05. 27

Nagyberki Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 26.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Nagyberki Község Önkormányzatának Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 478/2020 (XI.03.) Korm. rendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testületének rendeletalkotási hatáskörét gyakorolva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének teljesítését összesen

298 472 984 Ft bevétellel

309 199 571 Ft kiadással

és

185 786 832 Ft pénzmaradvánnyal

jóváhagyja.

Ezen belül:

- a működési célú bevételt 264 901 472 Ft-ban

- működési célú kiadásokat 249 102 324 Ft-ban

ebből:

- a személyi juttatások kiadásait 118 843 862 Ft-ban

- a munkaadókat terhelő járulékokat 21 607 676 Ft-ban

- a dologi kiadásokat 89 568 424 Ft-ban

- az ellátottak pénzbeli jutatásait 17 620 602 Ft-ban

- egyéb működési célú kiadásokat 7 851 454 Ft-ban

- a felhalmozási célú bevételt 33 571 512 Ft-ban

- a felhalmozási célú kiadást 60 097 247 Ft-ban

ebből:

- a beruházások összegét 22 621 724 Ft-ban

- a felújítások összegét 37 475 523 Ft-ban

jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásait a 3. melléklet, az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadásokat pedig a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi foglalkoztatott létszámát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2020. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 8. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek nincs több éves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2020. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 10. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § (1) A képviselő-testületnek a 2020. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 201. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

Nagyberki, 2021. május 26.

Deák Gyula Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

polgármester jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet kihirdetése Nagyberki Községben 2021. május 26-án megtörtént.

Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

jegyző

1. melléklet

			adatok Ft

Az önkormányzat működési célú bevételei
támogatás				193 783 364
	központi költségvetésből			193 783 364
		normatív állami hozzájárulás
		központosított előirányzatok
		normatív, kötött felhasználású támogatások
	felügyeleti szervtől kapott
támogatás értékű bevétel				18 351 635
	központi költségvetési szervtől
	fejezeti kezelésű előirányzattól hazai prog.
	TB pénzügyi alapjaiból
	fejezeti kezelésű előirányzattól EU-s prog.
	elkülönített állami pénzalaptól
	helyi önkormányzattól
		többcélú kistérségi társulástól
		egyéb önkormányzati társulástól
		helyi önkormányzattól
		országos kisebbségi önkormányzattól
saját bevétel				23 954 934
	hatósági jogkörhöz köthető - a költségvetési szervet a külön jogszabályban meghatározott mértékben megillető - bevételek
		igazgatási szolgáltatási díj
		felügyeleti jellegű tevékenység díja
		bírságból származó bevétel
	átengedett központi adók			0
		SZJA helyben maradó része
		SZJA kiegészítés
		gépjárműadó		0
	helyi adók és kapcsolódó pótlékok, bírságok			18 846 187
		építményadó		726 439
		telekadó
		kommunális adó		4 032 650
		iparűzési adó		14 087 098
		idegenforgalmi adó
		bírság és pótlék
	talajterhelési díj
	egyéb saját bevétel			5 816 032
		áru- és készletértékesítés ellenértéke
		szolgáltatások ellenértéke		2 715 392
		bérleti és lízingdíj
		intézményi ellátási díjak		2 932 580
		egyéb sajátos bevétel		168 060
		az alkalmazott, tanuló, hallgató stb. kártérítése és egyéb térítése
		továbbszámlázott szolgáltatás
	egyéb sajátos bevételek
	hozam és kamatbevételek			76
átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről
	vállalkozásoktól
	háztartásoktól
	non-profit szervezetektől
	külföldről
	EU költségvetésből
pénzforgalom nélküli bevételek (előző é.pénzmaradvány igénybev.)
előző évi műk.c-előirányzat-maradvány, pénzmaradvány				199 050 517
államháztartáson belüli megelőlegezések				8 811 568
rövid lejáratú hitel felvétel
összesen:				444 659 379



Az önkormányzat felhalmozási célú bevételei
intézményi felhalmozási kiadások támogatása
támogatásértékű felhalmozási bevételek				28 642 640
	központi költségvetési szervtől
	fejezeti kezelésű előirányzattól
	TB alapból
	elkülönített állami pénzalapból (alaponként)
	helyi önkormányzatoktól
		többcélú kistérségi társulástól
		egyéb önkormányzati társulástól
		helyi önkormányzattól
		országos kisebbségi önkormányzattól
felhalmozási célú maradvány felhasználás
felhalmozási célú egyéb bevételek
	vízi közmű koncessziós díj / eszközhasználati díj
	lakásértékesítés
	építési telek és ingatlaneladás
	osztalék-és hozambevétel
	értékesítés
összesen:				28 642 640

működési és felhalmozási célú bevétel összesen:				473 302 019

2. melléklet

		adatok Ft

Az önkormányzat költségvetési szervenkénti bevételei

Önkormányzat	támogatás		193 783 364
	támogatás értékű bevétel		45 977 272
	saját bevétel		23 954 934
	pénzforg.nélküli bev.(e.évi pénzmaradvány igénybev.)		193 800 264
	államháztartáson belüli megelőlegezések		8 811 568
Óvoda	támogatás (felügyeleti szervtől)		60 913 033
	támogatás értékű bevétel
	saját bevétel		707 361
	előző évi pénzmaradvány		2 007 083
Közös Hivatal	támogatás (felügyeleti szervtől)		63 892 611
	támogatás értékű bevétel
	saját bevétel		1 017 003
	előző évi pénzmaradvány		3 243 170

3. melléklet

adatok Ft

Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásai

Önkormányzat működési kiadások 112 293 441
személyi jellegű kiadások 33 818 662
munkaadókat terhelő járulékok 4 916 952
dologi –és egyéb folyó kiadások 48 579 650
speciális célú támogatás 24 978 177
felhalmozási kiadások 151 012 088

Óvoda működési kiadások 58 540 127
személyi jellegű kiadások 38 993 374
munkaadókat terhelő járulékok 6 923 400
dologi –és egyéb folyó kiadások 12 623 353
speciális célú támogatás
felhalmozási kiadások 3 362 408

Közös Hivatal működési kiadások 60 487 875
személyi jellegű kiadások 41 405 194
munkaadókat terhelő járulékok 6 989 663
dologi –és egyéb folyó kiadások 12 093 018
speciális célú támogatás
felhalmozási kiadások 691 889

4. melléklet

			adatok Ft
Az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadások

támogatások folyósítása
	felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek			124 805 644
		ebből: közös hivatal finanszírozás Nberki		63 892 611
		óvoda finanszírozás Nberki		60 913 033

támogatásértékű működési kiadás
	központi költségvetési szerveknek
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek
		többcélú kistérségi társulásnak
		egyéb önkormányzati társulásnak
		helyi önkormányzatnak
önkormányzati működési kiadások				105 118 419
	személyi juttatás			33 818 662
	munkaadót terhelő járulékok			4 916 952
	dologi jellegű kiadás			48 579 650
	szociális ellátások			16 323 080
	működési célú pénzeszközátadás			1 480 075
	előző évi pénzmaradvány

5. melléklet

adatok Ft
Maradványkimutatás
	Önk.	Óvoda	Közös Hivatal	Össz.
Záró pénzkészlet 2020. december 31.	85 926 528	96 576	2 949 963	88 973 067

Alaptevékenység költségvetési bevételei	263 715 570	707 361	1 017 003	265 439 934
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	256 130 507	61 902 535	61 179 764	379 212 806
Alaptevékenység költségvetési egyenlege	7 585 063	- 61 195 174	-60 162 761	-113 772 872

Alaptevékenység finanszírozási bevételei	202 611 832	62 920 116	67 135 781	332 667 729
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	131 980 666	0	0	131 980 666
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	70 631 166	62 920 116	67 135 781	200 687 063

Alaptevékenység maradványa	78 216 229	1 724 942	6 973 020	86 914 191

Összes maradvány	78 216 229	1 724 942	6 973 020	86 914 191

Alaptevékenység szabad maradványa	78 216 229	1 724 942	6 973 020	86 914 191

6. melléklet


Létszám
Önkormányzat		15 fő
Közös Hivatal		8 fő
Óvoda		12 fő
Önkormányzat össz.		35 fő

7. melléklet

			adatok Ft
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege
1	Felújítás	64 346 970
2	Eszközbeszerzés	90 719 415

8. melléklet

adatok Ft
Könyvviteli mérleg
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	489 362 366	582 351 125	G)SAJÁT TŐKE	712 500 615	728 948 887
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	413 218 000	413 218 000
II.Tárgyi eszközök	489 362 366	582 351 125	II. Nemzeti vagyon változásai	-62 272 946	-62 272 946
III.Befektetett pénzügyi eszközök	0	0	III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	36 566 671	36 566 671
IV.Koncesszióba,vagyonkezelésbe	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	302 857 769	324 988 890
adott eszközök			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
			VI. Mérleg szerinti eredmény	22 131 121	16 448 272
B) FORGÓESZKÖZÖK	0	0
I. Készletek	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	9 128 628	16 654 133
II. Értékpapírok	0	0	I. Költségvetési évben esedékes köt	8 266	8 266
			II. Költségvetési évet köv.esed.köt.	7 175 022	8 811 568
C) PÉNZESZKÖZÖK	195 675 604	85 926 528	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	1 945 340	7 834 299
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0
II. Pénztárak,csekkek,betétkönyvek	134 485	341 210	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZ.	0	0
III. Forintszámlák	195 541 119	85 585 318
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.E.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁR.	23 153 932	23 153 932
D) KÖVETELÉSEK	36 077 735	36 131 735
I. Költségvetési évben esedékes követelések	36 007 735	36 007 735
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	0	0
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	70 000	124 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZ.	23 667 470	64 347 564

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁM.	0	0

Eszközök összesen	744 783 175	768 756 952	Források összesen	744 783 175	768 756 952

9. melléklet

adatok Ft
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

BEVÉTELEK KIADÁSOK
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Pénzforgalmi bevételek 260 744 603 Pénzforgalmi kiadások 459 851 314
Működési célú 232 101 963 Működési célú 256 921 229
Működési bevételek 23 432 000 Személyi jellegű kiadások 120 219 641
Intézményi működési bevételek 5 582 000 Munkaadót terhelő járulékok 20 730 320
Önkormányzatok sajátos működési bevételei 17 850 000 Dologi és egyéb folyó kiadások 90 813 091
Előző évi maradvány átvétel Kamatkiadások
Támogatásértékű bevételek 14 647 119 Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások 16 323 080
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz 7 842 300 Ellátottak pénzbeli juttatásai
Működési célú pénzeszköz átvétel Előző évi maradvány átadás
Önkormányzatok költségvetési támogatása 194 022 844 Támogatásértékű működési kiadás
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése Működési célú pénzeszközátadás 8 835 097
Felhalmozási célú 28 642 640 Felhalmozási célú 202 930 085
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Beruházási kiadások 90 719 415
Támogatásértékű felhalmozási bevételek 28 642 640 Felújítások 112 210 670
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel Felhalmozási célú pénzeszközátadás
Önkormányzatok költségvetési támogatása Pénzforgalom nélküli kiadások 1 500 000
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése Működési célú tartalékok 1 500 000
BEVÉTELEK ÖSSZESEN 260 744 603 Általános tartalék 500 000
Céltartalék 1 000 000
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
Belső forrásból 200 606 711 Működési célú hiteltörlesztés
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele 26 319 266 Felhalmozási célú hiteltörlesztés
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele 174 287 445 KIADÁSOK ÖSSZESEN 461 351 314
Külső forrásból 0 A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
Működési célú hitelfelvétel 0 Működési hiány
Felhalmozási célú hitelfelvétel 0 Felhalmozási hiány
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN 461 351 314 KIADÁSOK MINDÖSSZESEN 461 351 314
Működési célú bevételek összesen 258 421 229 Működési célú kiadások összesen 258 421 229
Felhalmozási célú bevételek összesen 202 930 085 Felhalmozási célú kiadások összesen 202 930 085

10. melléklet

adatok Ft
2020. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv

megnevezés jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. összesen
BEVÉTELEK
Működési bev. 1 200 000 1 200 000 2 400 000 2 400 000 2 400 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 2 400 000 2 400 000 2 400 000 2 132 000 23 432 000
Támogatások 15 800 000 15 800 000 15 800 000 15 800 000 15 800 000 15 800 000 15 800 000 16 500 000 16 500 000 16 500 000 16 500 000 17 422 844 194 022 844
Támogatásértékű felhalmozási bevétel 28 642 640 28 642 640
Támogatásértékű műk. bev. 1 100 000 1 100 000 1 100 000 1 100 000 1 100 000 1 100 000 1 100 000 1 100 000 1 100 000 1 100 000 1 100 000 2 547 119 14 647 119
Véglegesen átvett pénzeszk. 0
Támogatási kölcs. visszatérülés 0
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev. 200 606 711 200 606 711
Hitelek 0
Bevételek össz. 18 100 000 18 100 000 19 300 000 19 300 000 219 906 711 18 400 000 18 400 000 19 100 000 48 642 640 20 000 000 20 000 000 22 101 963 461 351 314
KIADÁSOK
Működési kiadások 19 000 000 19 000 000 21 000 000 22 000 000 22 000 000 22 000 000 22 000 000 22 000 000 22 000 000 22 000 000 22 000 000 21 921 229 256 921 229
Felhalmozási kiadások 202 930 085 202 930 085
Egyéb speciális célú 1 500 000 1 500 000
Kiadások össz. 19 000 000 19 000 000 21 000 000 22 000 000 224 930 085 22 000 000 22 000 000 22 000 000 23 500 000 22 000 000 22 000 000 21 921 229 461 351 314

11. melléklet

adatok Ft
A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai
	2021	2022	2023
Működési bevételek és kiadások
támogatások	220 289 211	180 000 000	182 000 000
támogatás értékű bevételek	20 693 954	30 000 000	31 000 000
saját bevételek	22 432 000	24 000 000	25 000 000
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
pénzügyi műveletek
működési célú bevételek összesen	263 415 165	234 000 000	238 000 000
támogatások folyósítása
támogatásértékű működési kiadás
önkormányzati működési kiadás	124 214 512	234 000 000	238 000 000
működési kiadások összesen	124 214 512	234 000 000	238 000 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások
támogatásértékű felhalmozási bevételek		20 000 000	20 000 000
felhalmozási és tőke jellegű bevételek
felhalmozási célú egyéb bevételek
felhalmozási célú bevételek összesen		20 000 000	20 000 000
támogatásértékű felhalmozási kiadások
önkormányzati felhalmozási kiadások	58 090 859	20 000 000	20 000 000
felhalmozási kiadások összesen	58 090 859	20 000 000	20 000 000