Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2023. 05. 31

Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2023.05.31.

Nagyberki Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesítését összesen 715 705 793 Ft bevétellel 423 552 816 Ft kiadással és 292 152 977 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 345 153 922 Ft-ban

b) működési célú kiadásokat 153 266 537 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 38 275 783 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 4 551 248 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 80 991 825 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 15 889 915 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 13 557 766 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 370 551 871 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 123 555 439 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 103 971 739 Ft-ban

db) a felújítások összegét 19 583 700 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásait a 3. melléklet, az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadásokat pedig a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi foglalkoztatott létszámát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 8. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek nincs több éves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 10. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § A képviselő-testületnek a 2021. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Nagyberki, 2023. május 30. Deák Gyula polgármester Tormási István jegyző

(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Nagyberki Községben 2023. május 31-én megtörtént. Tormási István jegyző

1. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

			adatok Ft

Az önkormányzat működési célú bevételei
támogatás				236 076 440
	központi költségvetésből			236 076 440
		normatív állami hozzájárulás		236 076 440
		központosított előirányzatok
		normatív, kötött felhasználású támogatások
	felügyeleti szervtől kapott
támogatás értékű bevétel				38 885 093
	központi költségvetési szervtől			2 829 366
	fejezeti kezelésű előirányzattól hazai prog.			9 395 067
	TB pénzügyi alapjaiból			21 035 800
	Központi kezelésű előirányzatok			18 810
	elkülönített állami pénzalaptól			5 467 050
	helyi önkormányzattól			139 000
		többcélú kistérségi társulástól
		egyéb önkormányzati társulástól		139 000
		helyi önkormányzattól
		országos kisebbségi önkormányzattól
saját bevétel				30 342 445
	hatósági jogkörhöz köthető - a költségvetési szervet a külön jogszabályban meghatározott mértékben megillető - bevételek
		igazgatási szolgáltatási díj
		felügyeleti jellegű tevékenység díja
		bírságból származó bevétel
	átengedett központi adók			0
		SZJA helyben maradó része
		SZJA kiegészítés
		gépjárműadó		0
	helyi adók és kapcsolódó pótlékok, bírságok			16 552 560
		építményadó		718 028
		telekadó
		kommunális adó		3 841 816
		iparűzési adó		11 859 519
		idegenforgalmi adó
		bírság és pótlék		133 197
	talajterhelési díj
	egyéb saját bevétel			13 789 701
		áru- és készletértékesítés ellenértéke
		szolgáltatások ellenértéke		538 252
		bérleti és lízingdíj		9 345 415
		intézményi ellátási díjak		3 902 561
		egyéb sajátos bevétel		8 483
		az alkalmazott, tanuló, hallgató stb. kártérítése és egyéb térítése
		továbbszámlázott szolgáltatás
	egyéb sajátos bevételek
	hozam és kamatbevételek			185
átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről
	vállalkozásoktól
	háztartásoktól
	non-profit szervezetektől
	külföldről
	EU költségvetésből
pénzforgalom nélküli bevételek (előző é.pénzmaradvány igénybev.)
előző évi műk.c-előirányzat-maradvány, pénzmaradvány				41 632 291
államháztartáson belüli megelőlegezések				9 418 986
rövid lejáratú hitel felvétel
összesen:				356 355 255



Az önkormányzat felhalmozási célú bevételei
intézményi felhalmozási kiadások támogatása
támogatásértékű felhalmozási bevételek				366 991 671
	központi költségvetési szervtől			287 799 411
	fejezeti kezelésű előirányzattól			79 192 260
	TB alapból
	elkülönített állami pénzalapból (alaponként)
	helyi önkormányzatoktól
		többcélú kistérségi társulástól
		egyéb önkormányzati társulástól
		helyi önkormányzattól
		országos kisebbségi önkormányzattól
felhalmozási célú maradvány felhasználás
felhalmozási célú egyéb bevételek				3 560 200
	vízi közmű koncessziós díj / eszközhasználati díj
	lakásértékesítés
	építési telek és ingatlaneladás
	osztalék-és hozambevétel
	értékesítés
összesen:				370 551 871

működési és felhalmozási célú bevétel összesen:				726 907 126

2. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

		adatok Ft

Az önkormányzat költségvetési szervenkénti bevételei

Önkormányzat	támogatás		236 076 440
	támogatás értékű bevétel		404 357 541
	saját bevétel		30 323 326
	pénzforg.nélküli bev.(e.évi pénzmaradvány igénybev.)		35 529 500
	államháztartáson belüli megelőlegezések		9 418 986
Óvoda	támogatás (felügyeleti szervtől)		72 629 207
	támogatás értékű bevétel
	saját bevétel		2 107
	előző évi pénzmaradvány		3 459 732
Közös Hivatal	támogatás (felügyeleti szervtől)		65 580 274
	támogatás értékű bevétel		5 079 423
	saját bevétel		17 012
	előző évi pénzmaradvány		2 643 059

3. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

				adatok Ft

Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásai

Önkormányzat	működési kiadások			153 266 537
			személyi jellegű kiadások	38 275 783
			munkaadókat terhelő járulékok	4 551 248
			dologi –és egyéb folyó kiadások	80 991 825
			speciális célú támogatás	15 889 915
			Egyéb műk. célú kiadások	13 557 766
	felhalmozási kiadások			123 555 439

Óvoda	működési kiadások:			73 146 066
			személyi jellegű kiadások	42 579 599
			munkaadókat terhelő járulékok	5 842 650
			dologi –és egyéb folyó kiadások	24 723 817
			speciális célú támogatás
			felhalmozási kiadások

Hivatal	működési kiadások:			65 711 898
			személyi jellegű kiadások	47 711 102
			munkaadókat terhelő járulékok	6 552 742
			dologi –és egyéb folyó kiadások	11 448 054
			speciális célú támogatás
		felhalmozási kiadások		1 031 775

4. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadások

támogatások folyósítása
	felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek		138 209 481
		ebből: közös hivatal finanszírozás Nberki	65 580 274
		óvoda finanszírozás Nberki	72 629 207

támogatásértékű működési kiadás
	központi költségvetési szerveknek
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek
		többcélú kistérségi társulásnak
		egyéb önkormányzati társulásnak
		helyi önkormányzatnak
önkormányzati működési kiadások			153 266 537
	személyi juttatás		38 275 783
	munkaadót terhelő járulékok		4 551 248
	dologi jellegű kiadás		80 991 825
	szociális ellátások		15 889 915
	működési célú pénzeszközátadás		13 557 766

5. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft
Maradványkimutatás
	Önk.	Óvoda	Közös Hivatal	Össz.
Záró pénzkészlet 2021. december 31.	300 757 025	200 835	3 096 792	304 054 652

Alaptevékenység költségvetési bevételei	670 757 307	2 107	5 096 435	675 855 849
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	276 821 976	73 146 066	66 743 673	416 711 715
Alaptevékenység költségvetési egyenlege	393 935 331	- 73 143 959	-61 647 238	259 144 134

Alaptevékenység finanszírozási bevételei	44 948 486	76 088 939	68 223 333	189 260 758
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	146 730 840	0	0	146 730 840
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	- 101 782 354	76 088 939	68 223 333	42 529 918

Alaptevékenység maradványa	292 152 977	2 944 980	6 576 095	301 674 052

Összes maradvány	292 152 977	2 944 980	6 576 096	301 674 052

Alaptevékenység szabad maradványa	292 152 977	2 944 980	6 576 095	301 674 052

6. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez


Létszám
Önkormányzat		11 fő
Közös Hivatal		8 fő
Óvoda		11 fő
Önkormányzat össz.		30 fő

7. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervezi felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként (adatok Ft)
Ssz.	Felhalmozási cél megnevezése	Előirányzat teljesítésének megnevezése
1	Felújítás	19 583 700
2	Beruházás	105 003 514

8. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft
Könyvviteli mérleg
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	670 631 790	735 456 394	G)SAJÁT TŐKE	818 248 894	1 026 539 603
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	413 218 000	413 218 000
II.Tárgyi eszközök	670 631 790	735 456 394	II. Nemzeti vagyon változásai	-62 272 946	-62 272 946
III.Befektetett pénzügyi eszközök	0	0	III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	36 566 671	36 566 671
IV.Koncesszióba,vagyonkezelésbe	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	341 437 162	430 737 169
adott eszközök			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
			VI. Mérleg szerinti eredmény	89 300 007	208 290 709
B) FORGÓESZKÖZÖK	0	0
I. Készletek	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	21 690 515	22 988 851
II. Értékpapírok	0	0	I. Költségvetési évben esedékes köt	105 689	4 652 469
			II. Költségvetési évet köv.esed.köt.	8 521 359	9 418 986
C) PÉNZESZKÖZÖK	45 526 597	300 757 025	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	13 063 467	8 917 396
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0
II. Pénztárak,csekkek,betétkönyvek	206 330	195 865	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZ.	0	0
III. Forintszámlák	45 320 267	300 561 160
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.E.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁR.	23 153 932	23 153 932
D) KÖVETELÉSEK	39 074 105	36 378 147
I. Költségvetési évben esedékes követelések	36 007 735	36 155 619
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	0	0
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	3 066 370	222 528

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZ.	107 860 849	90 820

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁM.	0	0

Eszközök összesen	863 093 341	1 072 682 386	Források összesen	863 093 341	1 072 682 386

9. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft)
BEVÉTELEK
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
Pénzforgalmi bevételek	662 160 017
Működési célú	295 168 346
Működési bevételek	23 568 804
Intézményi működési bevételek	9 718 804
Önkormányzatok sajátos működési bevételei	13 850 000
Előző évi maradvány átvétel
Támogatásértékű bevételek	38 260 292
Ebből OEP-től átvett pénzeszköz	10 015 402
Működési célú pénzeszköz átvétel
Önkormányzatok költségvetési támogatása	233 339 250
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése
Felhalmozási célú	366 991 671
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
Támogatásértékű felhalmozási bevételek	366 991 671
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel
Önkormányzatok költségvetési támogatása
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	662 160 017

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
Belső forrásból	41 632 291
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	5 234 923
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	36 397 368
Külső forrásból	0
Működési célú hitelfelvétel	0
Felhalmozási célú hitelfelvétel	0
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	703 792 308
Működési célú bevételek összesen	300 403 269
Felhalmozási célú bevételek összesen	403 389 039
KIADÁSOK
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Pénzforgalmi kiadások	702 292 308
Működési célú	298 903 269
Személyi jellegű kiadások	132 491 019
Munkaadót terhelő járulékok	17 770 709
Dologi és egyéb folyó kiadások	115 021 294
Kamatkiadások
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások	11 874 384
Ellátottak pénzbeli juttatásai
Előző évi maradvány átadás
Támogatásértékű működési kiadás
Működési célú pénzeszközátadás	21 745 863
Felhalmozási célú	403 389 039
Beruházási kiadások	383 805 339
Felújítások	19 583 700
Felhalmozási célú pénzeszközátadás
Pénzforgalom nélküli kiadások	1 500 000
Működési célú tartalékok	1 500 000
Általános tartalék	500 000
Céltartalék	1 000 000
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
Működési célú hiteltörlesztés
Felhalmozási célú hiteltörlesztés
KIADÁSOK ÖSSZESEN	703 792 308
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
Működési hiány
Felhalmozási hiány
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	703 792 308
Működési célú kiadások összesen	300 403 269
Felhalmozási célú kiadások összesen	403 389 039

10. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

								10. melléklet a /2023.(V. ) számú önkormányzati rendelethez
												adatok Ft
2022. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
megn.	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Műk bev.	2 528 000	2 528 000	2 528 000	2 528 000	2 528 000	2 528 000	2 528 000	2 528 000	2 528 000	2 528 000	2 528 000	2 534 445	30 342 445
Tám.	19 673 000	19 673 000	19 673 000	19 673 000	19 673 000	19 673 000	19 673 000	19 673 000	19 673 000	19 673 000	19 673 000	19 673 440	236 076 440
Tám. Felh. Bev.					370 551 871								370 551 871
Tám műk. bev.	3 240 400	3 240 400	3 240 400	3 240 400	3 240 400	3 240 400	3 240 400	3 240 400	3 240 400	3 240 400	3 240 400	3 240 693	38 885 093
finansz.bev					51 051 277								51 051 277
Bev.	25 441 400	25 441 400	25 441 400	25 441 400	447 044 548	25 441 400	25 441 400	25 441 400	25 441 400	25 441 400	25 441 400	25 448 578	*726 907 126*
KIADÁSOK
Műk kiad.	24 343 700	24 343 700	24 343 700	24 343 700	24 343 700	24 343 700	24 343 700	24 343 700	24 343 700	24 343 700	24 343 700	24 343 801	292 124 501
Felhalmozási kiadások					124 587 214								124 587 214
Egyéb speciális célú
Kiad.	24 343 700	24 343 700	24 343 700	24 343 700	148 930 914	24 343 700	24 343 700	24 343 700	24 343 700	24 343 700	24 343 700	24 343 801	*416 711 715*