Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 11. 26

Nagyberki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 11. 26

Nagyberki Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szerveire (polgármester) és az önkormányzat költségvetési szerveire (Közös Hivatal, Óvoda) terjed ki.

2. § A képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetését 372 472 610 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 650 152 545 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 277 679 935 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 366 457 611 Ft-ban

b) a működési célú kiadásokat 372 045 239 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 184 207 945 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 23 408 771 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 141 840 952 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 15 103 410 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadások 5 166 080 Ft-ban

bf) az általános tartalékot 1 318 081 Ft-ban

bg) céltartalékot 1 000 000 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 6 014 999 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 278 107 306 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 14 513 370 Ft-ban

db) a felújítások összegét 14 093 936 Ft-ban

dc) az egyéb felhalmozási célú kiadásokat 249 500 000 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételeit forrásonként e rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szervek kiadási előirányzatait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 18. melléklete tartalmazza.

(4) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek bevételeit és kiadásait e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület a helyi önkormányzat bevételeit e rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.

(6) A képviselő-testület a helyi önkormányzat kiadásait e rendelet 8. melléklete szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá.

(8) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.

(9) A képviselő-testület a költségvetési szervek engedélyezett létszámát összesen, valamint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervenként e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.

(10) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(11) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait e rendelet 13. melléklete szerint állapítja meg.

(12) A képviselő-testület a 2024. költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(13) A képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

(14) Az önkormányzat közvetett támogatásait e rendelet 16. melléklete tartalmazza.

A bevételi többlet kezelése

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását gazdasági eseményenként 200 000 Ft+ÁFA-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(4) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többlet 50 %-ának megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatja fel. A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.

Általános és céltartalék

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 1 318 081 Ft összegben állapítja meg.

(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 1 000 000 Ft összegben e rendelet 14. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 17. melléklet tartalmazza.

A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

10. § Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

11. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

12. § A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Közös Hivatal.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.

(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.

(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

14. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) A képviselő-testület a köztisztviselőket és a főállású polgármestert megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként 400 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magában foglalja.

(5) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2024. január 1-től 60 000 Ft-ban állapítja meg.

Támogatási szerződés

15. § A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

16. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerüljenek kiutalásra.

Szolgáltatási szerződés

17. § (1a) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

(2) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(4) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(5) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

Önkormányzati biztos kirendelése

18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71 § (4) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

Költségvetés módosítása

19. § A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.

Záró és egyéb rendelkezések

20. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet 2024. november 26. napján lép hatályba.

(3) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése 2024. november 25. napján megtörtént.

1. melléklet

Címrend

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei
Közös Hivatal, Óvoda

Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

045160

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása

066010

Zöldterület kezelés

013350

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

066020

Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

041231

Rövid időtartamú közfoglalkoztatás

041232

Start-munka program – téli közfoglalkoztatás

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

064010

Közvilágítás

013320

Köztemető-fenntartás és -működtetés

011130

Önkormányzatok és önk.i hivatalok jogalkotó és ált.ig.tev.

082044

Könyvtári szolgáltatás

082091

Közművelődési-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztés

107055

Tanyagondnoki szolg.

081041

Versenysport- és utánpótlás-nevelési tevékenység és tám.

072111

Háziorvosi alapellátás

072311

Fogorvosi alapellátás

074031

Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás

104042

Gyermekjóléti szolgáltatások

107052

Házi segítségnyújtás

107060

Egyéb szociális pénzbeli ellátások, támogatások (átmeneti s., köztemetés)

104051

Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások

091140

Óvodai nevelés, ellátás működési feladatai

096010

Óvodai intézményi étkeztetés

096020

Iskolai intézményi étkeztetés

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek (önk.elsz.)

018010

Önkormányzatok elszámolásai a központi ktg.vetéssel

074040

Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás

900060

Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek

2. melléklet

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa (adatok Ft)

Felhalmozási célú

272 092 307

Működési célú

16 356 432

3. melléklet

4. melléklet

Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként

I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

32 376 523

INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

11 014 786

Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek

Egyéb saját bevétel

10 990 700

Szolgáltatások ellenértéke

633 541

Tulajdonosi bevételek

3 800 000

Intézményi ellátási díjak

4 300 000

Egyéb működési bevételek

2 257 159

Alkalmazottak térítése

ÁFA bevételek, -visszatérülések

Hozam- és kamatbevételek összesen

24 086

ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI

21 361 737

Illetékek

Helyi adók

21 361 737

Építményadó

700 000

Kommunális adó

4 100 000

Egyéb közhatalmi bevételek

300 000

Iparűzési adó

16 261 737

Átengedett központi adók

0

SZJA helyben maradó része

Jövedelemkülönbség mérséklése

Gépjárműadó

Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

II.: TÁMOGATÁSOK

318 895 419

Önkormányzat költségvetési támogatása

318 895 419

Helyi önk. működésének általános támogatása (esélyteremtésivel)

106 424 397

Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám.

102 217 391

Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám.

103 331 646

Települési önk. kulturális feladatainak tám.

3 504 702

Kiegészítő támogatások

2 213 610

Elszámolásból származó bevételek

1 203 673

Címzett támogatás

Céltámogatás

A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása

Vis maior tartalék

Egyéb központi támogatás

III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebev.

IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK

20 036 858

Támogatásértékű működési bevétel

14 036 859

Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől

Támogatásértékű működési bevétel ÁH-on belülről

14 036 859

Támogatásértékű működési bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől

Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás

Támogatásértékű beruházási bevétel

0

Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez.előir. EU-s programokra

Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk.tól és költségvetési sz.től

Támogatásértékű felújítási bevétel

5 999 999

Támogatásértékű felújítási bevétel fejezeti kez.előir. EU-s programokra

0

Támogatásértékű felújítási bevétel ÁH-on belülről

5 999 999

V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

1 163 810

Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

1 148 810

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

15 000

VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN
(I+II+III+IV+V+VI)

372 472 610

VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA
SZOLG.PÉNZFORG.NÉLK.BEV.

288 492 433

Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának műk.c.igénybevétele

18 547 483

Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának felhalm.c.igénybevétele

264 259 000

Előző évek maradványának igénybevétele (Óvoda)

3 182 380

Előző évek maradványának igénybevétele (Közös Hivatal)

2 459 876

ÁH-on belüli megelőlegezések

43 694

VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE

IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE

X.: HITELEK

0

Működési célú hitel felvétele

0

Rövid lejáratú hitelek felvétele

Felhalmozási célú hitel felvétel

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

660 965 043

5. melléklet

Önkormányzat és költségvetési szervek kiadási előirányzatai (adatok Ft)

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

372 045 239

Személyi jellegű kiadások

184 207 945

Munkaadót terhelő járulékok

23 408 771

Dologi jellegű kiadások

141 840 952

Egyéb működési célú támogatások

5 166 080

Ellátottak pénzbeli juttatásai

15 103 410

Általános tartalék

2 318 081

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

278 107 306

Beruházások

14 513 370

Felújítás

14 093 936

Egyéb felhalmozási kiadás

249 500 000

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

10 812 498

ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése

9 650 27610 812 498

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

660 965 043

6. melléklet

Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek bevételei (adatok Ft)

Közös Hivatal

I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

81 855

INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

6 849

Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek

Egyéb saját bevétel

ÁFA bevételek, -visszatérülések

Hozam- és kamatbevételek összesen

6 849

SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTEL

75 006

II.: TÁMOGATÁSOK

78 448 281

III.: MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁH-ON BELÜLRŐL

5 328 203

IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK

0

Támogatásértékű működési bevétel

V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA SZOLG.PÉNZFORG.NÉLK.BEV.

2 459 876

VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE

IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE

X.: HITELEK

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

86 318 215

Óvoda

I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

1 094 565

INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek

Egyéb saját bevétel

ÁFA bevételek, -visszatérülések

Hozam- és kamatbevételek

SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTEL

II.: TÁMOGATÁSOK

1 094 565

III.: PÉNZMARADVÁNY

102 217 391

IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK

3 182 380

Támogatásértékű működési bevétel

V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

398 000

Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

398 000

VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA SZOLG.PÉNZFORG.NÉLK.BEV.

VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE

IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE

X. HITELEK

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

106 892 336

Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek kiadásai

Közös Hivatal

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

Szemé
lyi jellegű kiadás
ok

Munka
adót
terhe

kia
dások

Dolo
gi jel
legű
kia
dások

Ellá
tott
ak
pénz
beli jutta
tásai

Beru-házások

Össze
sen

011130

Igazgatás

63 577 079

7 792 433

7 666 294

0

1 924 430

80 960 236

016010

Országgyűlési, önkormányzati, európai parlamenti választásokhoz kapcsolódó tevékenységek

3 905 687

546 207

734 085

0

172 000

5 357 979

Összesen

67 482 766

8 338 640

8 400 379

0

2 096 430

86 318 215

Óvoda

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

Szemé
lyi
jellegű
kiadás
ok

Munka
adót
terhe

kia
dások

Dolo
gi jel
legű
kia
dások

Ellá
tott
ak
pénz
beli
jutta
tásai

Beru-házások

Össze
sen

091140

Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai

0

0

13 048 734

0

1 439 846

14 488 580

091110

Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai

81 409 892

10 882 129

111 735

0

0

92 403 756

Összesen

81 409 892

10 882 129

13 160 469

0

1 439 846

106 892 336

7. melléklet

A helyi önkormányzat bevételei (adatok Ft)

I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

31 200 103

INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

9 838 366

Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek

Egyéb saját bevétel

9 838 366

ÁFA bevételek, -visszatérülések

Hozam- és kamatbevételek összesen

SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTEL

21 361 737

II.: TÁMOGATÁSOK

318 895 419

III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK

5 999 999

Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülről

5 999 999

IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK

8 708 656

Támogatásértékű működési bevételek

8 708 656

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

765 810

Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

750 810

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

15 000

VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

365 569 987

VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA SZOLG.PÉNZFORG.NÉLK.BEV.

282 850 177

VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE

IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE

X.: HITELEK

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

648 420 164

8. melléklet

A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft)

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

Személyi jellegű kiadások

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi jellegű kiadások

Általános tartalék

E.műk.c. tám.

Összesen

045160

Közutak üzemelt.

0

0

7 393 576

0

0

7 393 576

066010

Zöldterület kezelés

0

0

5 582 507

0

0

5 582 507

066020

Községgazdálkodás

8 559 687

1 098 035

3 500 000

0

0

13 157 722

041233

Hosszabb it. közfoglalk.

8 004 000

520 260

1 104 396

0

0

9 628 656

064010

Közvilágítás

0

0

10 492 000

0

0

10 492 000

013320

Köztemető

0

0

500 001

0

0

500 001

011130

Önk.i jogalkotás és igazgatás

9 370 000

1 278 100

5 141 763

2 318 081

0

18 107 944

082040

Könyvtár

0

0

584 200

0

0

584 200

082091

Közművelődési int.

4 562 400

629 111

3 489 852

0

0

8 681 363

072111

Háziorvosi szolg.

0

0

474 337

0

0

474 337

072311

Fogorvosi szolg.

0

0

374 337

0

0

374 337

074031

Család- és nőv.eü.gond.

0

0

524 338

0

0

524 338

107050

Tanyagondnoki sz.

4 819 200

662 496

1 244 722

0

0

6 726 418

107060

Szociális ellátások

0

0

4 125 590

0

15 103 410

19 229 000

096015

Iskolai intézményi étk.

0

0

73 218 311

0

0

73 218 311

062020

Településfejl. pr.

0

0

0

0

0

0

107052

Házi segítségnyújtás

0

0

0

0

0

0

018030

Támogatási célú finanszírőzás

0

0

0

0

4 304 000

4 304 000

018010

Önkormányzatok elsz.

0

0

66 298

0

862 080

928 378

104037

Intézményen kívüli gyermekétleztetés

0

0

1 263 876

0

01 263 876

091140

Óvoda működtetés

0

0

1 200 000

0

0

1 200 000

Összesen

35 315 287

4 188 002

120 280 104

2 318 081

20 269 490

182 370 964

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

Beruhá

sok

Fel
újí
tás

E.felhal
mozási
kiadás

Összesen

066010

Zöldterület kezelés

570 370

0

0

0

0

570 370

066020

Községgazdálkodás

4 731 047

8 093 937

0

0

0

12 824 984

011130

Igazgatás

18 689

0

0

0

0

18 689

041233

Hosszabb it. közfogl.

80 000

0

0

0

0

80 000

018010

Önkormányzatok elsz.

0

0

249 500 000

0

0

249 500 000

072111

Háziorvosi szolg.

25 663

0

0

0

0

25 663

072311

Fogorvosi szolg.

25 663

0

0

0

0

25 663

074031

Család- és nővédelem

25 662

0

0

0

0

25 662

013320

Köztetmető

0

5 999 999

0

0

0

5 999 999

062020

Településfejlesztési projektek

5 500 000

0

0

0

0

5 500 000

ÖSSZESEN:

10 977 094

14 093 936

249 500 000

0

0

274 571 030

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

473 531 596

018010

Önkormányzatok elsz.

0

0

0

0

10 812 498

10 812 498

018030

Támogatási célú finanszírozás

0

0

0

0

180 665 672

180 665 672

Ebből: Óvoda finansz. Nberki

102 217 391

Közös Hiv. f. Nberki

78 448 281

Összesen

191 478 170

MINDÖSSZESEN

648 420 164

9. melléklet

A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként (adatok ft)

ssz.

Felújítási cél megnevezése

Előirányzat összege

1.

Községgagzdálkodás (Pártház)

8 093 937

2.

Köztemető

5 999 999

Összesen

14 093 936

10. melléklet

A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként (adatok Ft)

ssz.

Feladat megnevezése

Előirányzat összege

1.

Községgazdálkodás

4 731 047

2.

Zöldterületkezelés

570 370

3.

Igazgatás

18 689

4.

Közfoglalkoztatás

80 000

5.

Orvosi rendelő

76 988

6.

Nagyberki Élhető Települések - Kultúrház

5 500 000

Össz.:

10 977 094

11. melléklet

A költségvetési szervek engedélyezett létszáma

Önkormányzat

5 fő

Közös Hivatal

8 fő

Óvoda

11 fő

Önkormányzat össz.

26

12. melléklet

A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként

Önkormányzat

3

13. melléklet

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai (adatok Ft)

Megnevezés

Kiadás

14. melléklet

Céltartalék felosztása (adatok Ft)

cél megnevezése

összeg

Város és községgazdálkodás feladataihoz

500 000

Államháztartási tartalék végszükség esetén

500 000

Összesen

1 000 000

15. melléklet

Lakosságnak juttatott támogatások (adatok Ft)

Szociális ellátások

19 229 000

16. melléklet

Közvetett támogatások (adatok Ft)

Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének mélt.alapon történő elengedésének össz.

0

A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének össz.

0

A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség össz.adónemenként

0

helyi adók: magánszemélyek kommunális adója

0

A helyiségek, eszközök hasznosításából szár.bev.ből nyújtott kedvezmény, mentesség össz.

0

Az egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege

0

17. melléklet

2024. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft)

Megn.

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

Összesen

BEVÉTELEK

Műk.
bev.

917 899

917 899

917 899

917 899

917 899

917 899

917 899

917 899

917 899

917 899

917 898

917 898

11 014 786

Közhatalmi bevételek

1 780 145

1 780 145

1 780 145

1 780 145

1 780 145

1 780 145

1 780 145

1 780 145

1 780 145

1 780 144

1 780 144

1 780 144

21 361 737

Felhalmozási célú bevétel ÁH-on belülről

5 999 999

5 999 999

Önkormányzat
működési támogatása

26 574 618

26 574 618

26 574 618

26 574 618

26 574 618

26 574 618

26 574 618

26 574 618

26 574 618

26 574 619

26 574 619

26 574 619

318 895 419

Egyéb műkö-
dési célú
támogatások

1 169 738

1 169 738

1 169 738

1 169 738

1 169 738

1 169 738

1 169 738

1 169 738

1 169 738

1 169 739

1 169 739

1 169 739

14 036 859

Átvett pénzeszköz

1 163 810

1 163 810

Költségvetési hiány belső finanszíroz.

288 492 433

288 492 433

Bev.

30 442 400

30 442 400

30 442 400

36 442 399

318 934 833

31 606 210

30 442 400

30 442 400

30 442 400

30 442 401

30 442 400

30 442 400

660 965 043

KIADÁSOK

Műk. kiad.

31 003 770

31 003 770

31 003 770

31 003 770

31 003 770

31 003 770

31 003 770

31 003 770

31 003 770

31 003 770

31 003 770

31 003 769

372 045 239

Felhalmozási kiadások

278 107 306

278 107 306

Finanszírozási kiadások

10 812 498

10 812 498

Kiad.

31 003 770

31 003 770

31 003 770

31 003 770

31 003 770

31 003 770

31 003 770

309 111 076

41 816 268

31 003 770

31 003 770

31 003 769

660 965 043

18. melléklet

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft)

BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

372 472 610

Pénzforgalmi bevételek

372 472 610

Működési célú

366 457 611

Működési bevételek

32 376 523

Intézményi működési bevételek

11 014 786

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

21 361 737

Előző évi maradvány átvétel

Támogatásértékű bevételek

14 036 859

Ebből OEP-től átvett pénzeszköz

Önkormányzatok költségvetési támogatása

318 895 419

Működési célú pénzeszköz átvétel

1 148 810

Felhalmozási célú

6 014 999

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

5 999 999

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

15 000

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

372 472 610

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

Belső forrásból

288 492 433

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

16 356 432

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

272 092 307

III. Államháztartáson belüli megelőlegezés

43 694

Külső forrásból

0

Működési célú hitelfelvétel

0

Felhalmozási célú hitelfelvétel

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

660 965 043

Működési célú bevételek összesen

382 814 043

Finanszírozási bevételek összesen

43 694

Felhalmozási célú bevételek összesen

278 107 306

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

650 152 545

Pénzforgalmi kiadások

650 152 545

Működési célú

372 045 239

Személyi jellegű kiadások

184 207 945

Munkaadót terhelő járulékok

23 408 771

Dologi és egyéb folyó kiadások

141 840 952

Kamatkiadások

Ellátottak pénzbeli juttatásai

15 103 410

Egyéb működési célú kiadások

5 166 080

Támogatásértékű működési kiadás

Működési célú pénzeszköz átadás

Felhalmozási célú

278 107 306

Beruházási kiadások

14 513 370

Felújítások

14 093 936

Egyéb felhalmozási célú kiadás

249 500 000

Pénzforgalom nélküli kiadások

2 318 081

Működési célú tartalékok

2 318 081

Általános tartalék

1 318 081

Céltartalék

1 000 000

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

10 812 498

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése

10 812 498

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

KIADÁSOK ÖSSZESEN

652 470 626

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési hiány

Felhalmozási hiány

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

660 965 043

Működési célú kiadások összesen

372 045 239

Finanszírozási kiadások összesen

10 812 498

Felhalmozási célú kiadások összesen

278 107 306